5.总结是对经验和教训进行归纳和分析的方式总结需要客观、全面地梳理和归纳，以便更好地了解和改善自己的行为和表现。这些范文是通过对各类总结的梳理和归纳整理而来，希望能够对你的写作有所帮助。

论商业银行国际贸易融资业务论文篇一

摘要：人才资源是企业生存和发展的重要资源，而作为企业管理核心问题的人力资源管理又以绩效管理为核心。以下将从我的实践经验出发，针对港口物流企业绩效管理工作的相关问题提出个人见解。

关键词：港口物流企业；绩效管理；绩效评估指标。

一、加强绩效管理的意义。

加强港口物流企业绩效管理水平：可以提高员工积极性，使员工在工作过程中始终保持高度的工作热情；可以加快员工作业效率，从而提高企业业绩；可以从整体上把握各部门的工作进度，促进企业战略目标的实现。

二、建立绩效评估指标体系。

提高港口物流企业管理的水平，需要可靠的绩效评估指标体系，而这是一难点。下文围绕如何解决这一难点从三方面做出分析。

(一)绩效评估指标。

绩效评估指标的三要素为：指标名称、指标定义、评估尺度。港口物流企业首先要对每个绩效评估指标做出简洁明了、通俗易懂的定义，符合不同文化层次工作人员的理解要求，避免歧义和评价误差。工作业绩指标、工作能力指标、工作态度指标是港口物流企业绩效评估指标的主要内容，在评价各项指标时要保证工作业绩指标的权重最大。

(二)绩效评估指标的选择依据。

参考绩效评估目的、充分体现员工工作内容、获取信息要高效快速、简单可行、稳定可靠都是港口物流企业进行绩效评估指标的选择依据。

(三)绩效评估指标的选择方法。

在工作分析法、个案研究法、问卷调查法、专题访谈法、经验总结法五种绩效评估指标方法中，港口物流企业应选择最利于企业发展的工作分析法和专题访谈法。

三、注重绩效评估结果的反馈。

绩效管理过程中应注重绩效评估结果的反馈。为了使绩效管理工作完整有效，港口物流企业在绩效评估结果反馈过程中需着眼于以下两方面问题。

(一)绩效反馈。

绩效反馈按照反馈的态度和内容可分成三种：正面反馈、负面反馈和自我反馈。正面反馈是针对员工正确行为做出反馈，其作用在于提高员工工作热情，形成良好工作氛围，因此企业要积极做好正面反馈，特别是当员工减少错误行为时。负面反馈即“批评”，是对员工错误行为做出反馈。其目的在于让员工觉察自己的不足并做出相应的改进。负面反馈要求管理者尊重员工，选择合适的环境和恰当的尺度对员工错误行为进行纠正。自我反馈就是员工按照原来制定好的一套规范明确的绩效标准与自我工作做比较，发现自身优点和缺点，使员工高效完成任务的机制。它适于重复性和例行性的工作。绩效标准的制定要做到员工认可、可信易行。确定绩效标准之后还要建立一套能够形成良好氛围，员工可以根据所形成的惯性思维对自身工作情况随时进行检查并改进的办法。

(二)绩效改进计划。

绩效评估结果是员工工作绩效最直接的反应，因此要想提高员工的工作绩效，港口物流企业必须依据评估结果制定改进计划。绩效改进计划应含有以下三方面内容：一、找出员工工作过程中存在的问题，并从工作方法、工作能力和工作态度三个方向着手；二、对已经发现的问题要积极改进，制定针对性的改进计划，其中需要包括详细的改进措施和对员工的培训内容。遇到特殊问题时还要做到分阶段、分步骤解决；三、确定绩效改进的目标。目标要落实到员工在某个绩效评估指标上的评估得分结果。绩效改进计划的原则：首先，改进计划要从实际出发——简单的先列入计划中改进，难的要做长期改进计划，不太紧急的则可稍后再列入计划。第二，员工的认可是计划改进的前提。最后，企业要对员工绩效改进工作加强指导，采用分阶段考察的方法第一时间发现员工的问题，及时纠正，提高工作质量，使工作向原来制定的目标靠近。

四、港口物流企业实行绩效管理的相关建议。

(一)需要把握的几个原则。

发展性原则。保证员工岗位目标、组织阶段性目标与企业总体发展目标的`一致性，使个人与企业一同向前发展。沟通性原则。绩效管理过程中，上下级相互沟通、管理人员与被管理人员间的相互交流能够促进员工和企业绩效共同进步。公正性原则。绩效评估要本着公平、公正和客观的原则，一切都要从事实出发。激励性原则。激励员工是考评的目的，考评结果不仅是对优秀员工的奖励和对出错员工的处罚，同时也是员工职业发展的推动力。可操作性原则。绩效指标设计及绩效实施方案要做到现实可行，科学合理，同时实行分级考核。

(二)创造实施绩效管理的理想环境。

第一，保证每位员工都能参与绩效管理。首先，各级管理者积极参与，严格遵守管理规范是绩效管理成功的前提。其次，依靠宣传到位，员工理解，员工有问题可以及时解决的办法提高员工参与的热情。第二，为保证企业绩效管理工作顺利进行，还要有针对性对管理者、人力资源管理者和绩效考核人员辅导培训。第三，拥有独立的监督体系，评价员工要公平客观，增加员工企业归属感，形成优秀企业绩效文化。

(三)其它建议。

为节约人力、物力、高效完成企业目标，企业要积极和专业咨询机构合作，找到符合企业实际的绩效管理方案和实施细则。实施绩效管理的同时，也要及时调整完善内部人事制度、用工制度、分配制度和预算调整制度，保证绩效管理与以上制度有机结合。企业hr系统及绩效考评系统的开发和完善，员工岗位说明书和员工职业生涯的制定规范是绩效管理全面实施的基础。最后，做到先在条件相对成熟的地区试点，成功后再做全方位的推广工作。五、结语绩效管理是港口物流企业在未来发展过程中成败与否的决定性因素，所以港口物流企业必须从现在起就要建立一套符合自身发展要求的绩效管理体系。

参考文献：

[1]章思平.浅议我国第三方物流企业核心竞争力培育[j].现代商业，(2).

[2]刘秉镰，王鹏姬.基于平衡计分卡的物流企业绩效层次分析[j].中国流通经济，(7).

论商业银行国际贸易融资业务论文篇二

经过国培计划的远程培训，使我对教师教育有了全新的认识，我的心灵接受了一次全新的洗涤，我再次感受到了我的责任与教师的无尚光荣，这次学习不但提高了我的专业素养，也引发了我对家乡美术教育的很多思考，我就农村小学美术课如何开展、如何培养学生的美术兴趣、提高创新能力，谈谈自己的点滴认识。

美术课是小学阶段的必修课，是对学生进行美育的重要途径，对陶冶学生的情操，启迪智慧，促进学生的全面发展具有重要作用。美术教育不但能培养学生的审美情趣，而且对学生的观察力、想象力、创造力的培养和发展都有非常大的作用，但在农村美术课却很不招待见，学生对美术课的兴趣远不如其他学科，这样的现象很普遍。他们读学前班时，班里有100%的学生都喜欢画画。当他们到三年级时，喜欢美术的人数已经下降到了90%，再到五年级，下降到了70%，到如今六年级，还喜欢上美术课的人已经不到50%，为什么学生对美术课的兴趣会下聊到如此境地呢？我认为，以下两个因素是不容忽视的。

首先是学校的内部因素。在农村，很多小学都没有专业的美术教师，在强调素质教育的今天，应试教育的格局依然没有多少改变。虽然学校要求班级要开齐课程，上好每门课。但是学校注重的依然是学生成绩，所以老师们都有意识地把绝大部分精力都用于抓学生的考试成绩了，美术、音乐之类的艺术课程很多时候都形同虚设，有的学校一星期下来都很难听到歌声。所以我认为学校的教育意识该如何转达变是个值得思考的问题。除了教育意识存在问题之外，美术课的教学方法也存在问题。很多时候，我们带学生上美术课，因缺乏资料或图省事，常常让学生自由发挥或临摹作品，以至于学生多数时候都是呆板机械地画某一种事物，课堂气氛低沉。我认为这也是使学生失去兴趣的又一个原因，这样的教学方式极大地局限了学生的.思维发展和兴趣培养。

除了学校的内部因素外，另一个不能忽视的是来自于学生家长的外部因素。我们的学生只读学前班时，教师和家长还可以暂不计较学生的成绩，还能对孩子的一幅乱涂鸦的画给予鼓励和夸奖，孩子们得到了赞美，就对该门课程产生了兴趣，可一旦他们进入了一年级，家长和学生就开始以考试成绩来衡量学生是不是优秀了。这就使孩子错误的认为，考试成绩是主要的。音体美等课门是不值一提的，只能作为业余爱好，是次要的，于是学生本来的天性被慢慢扼杀。家长只要求学生的文化科目考试成绩好就够了。我所任教的班级就有这样的现象，家长乐于给学生买语文、数学课方面的工具书、资料书，但是，跟美术相关的材料甚至一本作业本家长都舍不得投资。家长的教育意识如此，很大地忽略了对孩子各种能力兴趣的培养，强制其学习他们不感兴趣的文化知识，严生扼杀了儿童丰富的想象力和创造力。

在素质教育的今天，美育是不能忽略的，那么如何农村小学的美育课。我认为学校外部因素是大环境，我们很难改变这个现状。作为教师，我们因该从自身做起，改变内因，转变教学观念，培养学生兴趣，所实的上好每一堂课。具体我认为应该从以下几个方面着手。首先，转变教学观念，按照国家课程标准开齐课程。课程标准是国家根据学生身心成长的特点和祖国未来发展的需要而规定。所以我们必须贯彻课程标准，不能随意删减科目，美术教师不能有副科意识。美术课与其他学科是相联系相渗透的。我们的美术课并不是非要把学生培养成画家、美术家，也不为了应付一节课或哄着孩子玩。儿童眼中的世界是直观与想象的综合。只有随着年龄的增长，知识的积累，技巧的提高，才能使学生主动的再创作。所以课堂中，我们不要用太高的标准来评价学生，要多给予肯定，少一点居高临下的指责，不断的提高学生的审美意识，才能达到美育的目的。

其次，改变教学方法，利用好现有资源。在教学方法上，我们要根据教材内容的不同，采取不同的教学方法，来活跃课堂，培养学生的兴趣。教师本身要有创造性思维，做到思维活跃、方法新颖，学生感到有意思，才能吸引其注意力，才能引起学生积极思维，才能取得好的学习效果。因为农村学校条件的限制，使得很多课程不能有效开展，所以教师不能局限在学校现有的条件里，我们要尽量开展好各种教学。比如在教授小学美术教材第三册中《美丽的昆虫》一课时，我们农村孩子的身边就有丰富的资源，可以让他们先在课前先到田间地头观察自己喜欢的昆虫的特征，他们就更有兴趣把昆虫的美丽画下来的。又如第四册，《小泥人》一课，我们农村学生是不可能用橡皮泥来作雕塑练习的。但是我们可以利用农村的特有条件，我们可以让他们自己动手去挖粘土，让他们在课上真正感受到艺术来源于生活，生活是创作的源泉。这样的课堂才是农村孩子的乐园，让学生在有趣的活动中展握技能，充分发挥课堂活动的优势作用，同时也培养了学生的观察力、思维能力、构图能力。所以教师只有提高课堂教学，才能大面积提高学的美术知识水平，培养学生的创作能力。现在我们的很多的农村学校已经配置了多媒体教室，我们还可以多媒体电教手段为学生多角度、多方面提供大量直观、形象的感知材料，对上好美术课很有帮助。

最后，教师还要做到了解学生。只有了解学生心理，正确的引导，才能培养其兴趣，提高创作能力。我们了解学生，要了解学生的思维特点。由于学生的身心发展和认知事物有密切的联系，美术教育是学生身体发展水平，知觉能力，情感态度和生活经验的自然产物。美术是学生认知世界过程中的一种表现。教师要在课堂上引导好学生，激发其学习的兴趣。

综上所述，我认为我们只有根据农村小学的实际情况，从自身出发，转变观念，转变教学方法，有效的利用教学工具，了解学生，不增加他们的负担，培养他们的兴趣，让他们积极主动的参于教学。这样，才能造就全面发展的高素质的现代人。

论商业银行国际贸易融资业务论文篇三

摘要：中外文化的差异性导致中外贸易经济的发展存在一定的差别，而作为外贸经济的组成元素的物流行业近年来逐渐作为发展重点引起多方关注。文化差异作为影响较大的元素会在本文中有所体现，外贸经济和物流发展两方面内容作为重点进行分析探究。同时涉及到相关人才英语能力的培养与提升，以获得行业更好的发展。本文基于对外贸经济现状的分析和对物流发展的整理进行思考和研究。

关键词：文化差异；外贸经济；物流发展；思考。

中外贸易经济的发展存在一定的差异和区别，甚至在物流发展方面也能够有所体现，虽然中外物流历史有先有后都有所改良，但是由于文化差异一些相关的行业规矩和发展方向都存在着或大或小的区别。为了能够更清晰更细致的进行外贸经济和物流发展的思考和探究，我们对相关中外文化的差异引入到本文，希望能够更好的进行外贸经济和物流发展的研究。正文：

（一）涉及到外贸和物流两方面的文化差异分析。

中外文化的差异性自古以来就存在，不仅仅影响的地域风土民情，同时也对经济贸易产生了深远的影响。例如，在中国文化当中贸易来往是建立在金钱交易的基础之上的，在很长的一段历史当中经济贸易虽然掌握着国家经济命脉，但是在社会地位上从事商业贸易领域的人往往会被看低，因为历史对商人的定义往往是无奸不商，这也在一定程度上降低了行业人品，所以在中国贸易经济发展中存在着谨慎、猜疑甚至是信任危机；而在外国文化当中，从事贸易经济领域的人并不会被看低反而社会地位存在一定的高度，虽然也有着唯利是图的行业标准但是相对于中国经济贸易有着本质差别：往来信任是潜移默化的，中国的贸易前提是先看人品再看商品，而外国经济贸易恰恰相反。与经济贸易相关的物流行业在中外贸易当中也存在的一定的差异，中国物流行业存在的物流量大而繁重的特点，所以发展过程中比较缓慢艰难，而外国的物流行业多数没有繁重的工作量，所以在派送过程中出现的纰漏少之又少。总之，文化差异在物流和外贸经济这两方面都是略有影响，这种潜移默化的影响形成了行业的潜规则。

（二）物流发展和外贸经济的联系与相互影响因素。

外贸经济当中涉及到重中之重的问题就是物流问题，由于涉及到的地域较为广泛，所以外贸商品的输入输出成为交易是否能够成功达成的关键性问题。物流行业发展迅猛已是大势所趋，所带动的外贸经济发展也越来越快，现代社会的经济贸易体系是需要这两方面相辅相成的，若想促成外贸经济的快速发展，提升物流发展是必然趋势。我们对外贸经济的定义上常常会添加语言的标准，这是链接外贸经济和物流发展的一个重要的枢纽，文化差异促成了语言的区别，为了更好的`发展本国的外贸经济往往需要强大的语言交流支撑，作为重要语言组成之一的英语理所当然的成为了经济贸易和物流交易的基准。相对优秀的英语沟通交流能力成为行业择人的一项必设标准，这几乎成为了相关行业的潜规则。

（三）物流和外贸两方面所存在的问题与困扰。

现阶段的物流和外贸经济这两方面虽然存在千丝万缕的联系，但是仍旧存在着一些问题导致双方的发展遇到一定的障碍和困扰。例如，如今行业对人才的英语能力已经十分重视，但是对英语口语能力确有所忽视，中国应试教育体制下的人才大多在英语沟通方面存在极大的缺陷，能写不能说成为普遍现象。而这样选择出来的行业人才在外贸经济和物流方面进行对外沟通过程中往往会错意贸易双方的意思，以致造成不可挽回的损失。作为贸易成交的重要桥梁，英语语言的缺失成为不容忽视的影响因素之一。与此同时，中外物流行业存在的行业差异性给外贸经济造成了一定的阻隔，速度和效率是交易是否成功的影响元素之一，所以中国繁复的物流现状急需改善和提升。

（四）对现存问题的探究及相应的对策建议。

作为贸易沟通桥梁的英语语言沟通能力是改善外贸经济的必要前提，人才培养应该偏重于英语能力中的英语能力作为个人能力的重要标准，而需要同时发力的不仅仅是承担着人员调配任务的企业人力机构，还有教育教学机构，应该逐渐重视起来英语口语沟通能力的培养，让贸易和物流行业的人才组成中更加重视英语口语能力的交流和沟通。由于中国人口的特殊性，即数量大，个人素养参差不齐等等特点，需要物流行业做好沟通协调以及调配工作，甚至需要向这个行业输入大量人员以便捷物流行业的更快发展。对外贸易现存的漏洞有很多，比如：不能够很好的进行人员的调配、中外贸易行业规则的差异性、行业培养人才标准的区别化等等。所以想要对相应的问题进行解决，需要从根本上了解外贸经济的发展现状，根据不同的行业状况制定相关对策。

本文针对外贸经济和物流发展两点内容的联系以及思考仅属个人思考和探究。虽然现在这两个行业的行业现状还存在着很多漏洞和困扰，急需行业人才进行行业规划和解决，但是从长远发展来看，对外贸易和物流行业的发展前景十分可观，大众的视野和选择不仅仅局限于国内范围，外贸经济的发展前景又和物流息息相关，两方面相互带动发展会给贸易和物流行业带来更好的提升空间可潜力发掘。

参考文献。

[4]杨伶俐：《浅谈中国物流配送企业存在的问题》，中国商贸，201,4-25。

论商业银行国际贸易融资业务论文篇四

世界各国的商业银行监管体系可分为一元多头式、二元多头式和集中单一式三种模式.三种模式的形成各有其独特的'政治、经济背景和优缺点;三种模式既有显著的差异又有明显的共性.通过对商业银行监管模式的对比分析,可为我国商业银行监管模式的建立和健全提供重要的经验和启示.

作者：鲁瑞芸作者单位：山东大学,山东,济南,250100刊名：山东经济英文刊名：shandongeconomy年，卷(期)：2002“”(5)分类号：a832.1关键词：商业银行监管市场准入风险控制。

论商业银行国际贸易融资业务论文篇五

商业银行提高对事后监督工作的认识，是保证会计核算质量，强化内部控制水平的重要前提。会计事后监督工作不仅可以及时发现并纠正问题，还可以提高行业的风险防范能力，防止各项制度执行过程中的随意性和业务操作的违规性。从本质上来讲，会计事后监督具有强大的预警功能，银行管理者应该正确认识事后监督的存在价值，并对事后监督工作进行逐步强化，从而全面认可事后监督在银行内部控制体系中的重要地位，只有这样才能保证事后监督职能的充分发挥。

2.2强化内控联动机制。

商业银行事后监督的对象是会计传票、凭证以及报表等，这些都是由柜台交易所产生。事后监督只能对这些票据的准确性进行审核，无法对柜台交易的规范性进行判断。在这一方面银行会通过视频监控系统来对柜台交易的全过程进行监控。笔者认为，商业银行可以将事后监督部门与视频监控审查部门、稽核部门、风险控制等部门整合起来，建立起能够取长补短的联动协调机制。从而对各控制手段中发现的问题进行及时传递，实现内部控制信息与资源的共享，提高事后监督工作的有效性。

2.3精确定位监督职能。

商业银行会计事后监督需要对银行每天办理的业务进行事后监督和审核，其职能范围比较全面，是其他监督及控制手段所无法代替的。现阶段，商业银行事后监督不仅要对业务表面的.合规性进行审核，还应该对核算过程中存在的差错进行及时发现和纠正。也就是说，事后监督应该通过日常的监督，来及时发现内部控制存在的问题或风险，并及时提出整改建议。这就要求会计事后监督必须以风险控制为战略目标，将工作重心调整到事前和事中，不应该只停留在对会计操作表面合规性的审核上。从目前的形势来看，大多风险事件或经济案件都具有一定的表面合规性，在会计核算方面也看不出毛病。但是如果能够从流程的角度来进行审核，就很容易发现问题。事实上，风险事物或经济案件，都是由于控制不利或流程不规范而引发的，但是却总是在问题暴露后，才会意识到。如果事后监督能够在日常监督过程中，及早地发现问题，并采取措施加以预防，将大大提升其控制功能。因此，商业银行必须对会计事后监督工作进行准确定位，将工作方式从单纯的监督会计核算，转移到对资金风险、业务流程方面的全过程监督上。这样，即可实现事后监督的全面性。

2.4积极完善监督手段。

为了提升事后监督工作的高效性和规范性，商业银行应该着力开发和建设一套更加完善的事后监督系统。这套系统首先能够利用自身功能自动完成事后监督的一系列工作，转变以往全部依靠人工审核的方式。比如对于需要监督人员进行审核的业务，可以在系统上设定好工作流程，监督人员根据系统规定的流程标准进行逐一审核确认即可，只有在监督人员全部确认后才能通过，这样既保证了事后监督的规范化，又提高了事后监督工作的效率。

3结论。

会计事后监督是商业银行必不可少的内部控制手段，对保障商业银行健康持续发展具有重要意义。因此，商业银行必须重视会计事后监督体系的建设和改进工作，以便让会计事后监督承担起对银行所有业务活动的监督及审核职能，并保证其职能的全面性和有效性。

论商业银行国际贸易融资业务论文篇六

商业银行存在较高的运营风险，为了防范运营风险，尤其是防范内部财务风险的发生，各商业银行都认识到了内部控制的重要性，并在内部控制方面加大了投入力度。很多商业银行除了在会计部门设置事后监督中心外，也会由风险控制部门或相关部门进行定期的核查和评估，同时还会利用稽核部门，来对全行的内部控制工作进行独立审查。而且大部分银行都设置了监控系统，来对柜台操作进行实时监控。以上这些措施虽然都有侧重点，但在职能功能上又存在重叠的问题。这些内部控制部门，所需要承担的往往是一些专项的检查工作，其检查范围定位准确，而且在时间及资源配置上也较为充分，对隐藏的风险有一定的防范能力。相比之下，要比事后监督的控制效果更好，会计事后监督的职能正在一点点弱化。在这种形势下，事后监督必须尽快找准定位，以充分发挥其职能功效。

1.2监督手段不先进。

现阶段，有一些银行已经开发了专用的会计事后监督系统，并且实现了会计档案集中扫描，但是在功能定位方面仍然存在不足。通常是按照一定的规则对票据流水进行自动筛选，经过扫描的纸质凭证转换成电子数据图像，事后监督系统对扫描后的影像信息进行自动识别，与筛选后的流水进行匹配，对于自动识别勾对正确的凭证，不再进行人工处理，对未识别或未能正确识别的业务，系统自动提交给人工处理，由监督员审核凭证资料的完整性及账务处理的合规性。由于银行会计凭证多为手工填写，标准不一，这样造成系统识别度差，多数需由人工处理，所以事后监督工作依赖于人工核查的模式仍然没有发生本质上的变化。同时由于商业银行在事后监督方面的信息化水平有限，银行会计人员业务素质参差不齐，存在监督标准不明确，工作随意性较大，没有从根本上解决监督手段落后和监督效率不高这一难题。会计事后监督的效率依然很低，无法达到理想的监督效果。

论商业银行国际贸易融资业务论文篇七

摘要：由于国内、国际的诸多原因，使无锡地区的民营企业加快了产业升级与转型，民营资本的经营领域逐步扩大，科技含量也得到了稳步提升，民营经济快速向高新技术领域和战略新兴产业转移，使民营企业的结构更趋合理。成功的企业转型起到了很好的示范作用，民营企业投资的活力不断增强，投资规模也不断扩大，投资领域也得到了拓宽。本文主要研究无锡民营企业融资现状，以供参考。

关键词：民营企业；企业融资；无锡。

民间投资行为在符合市场规律的基础上，在自发调节过程中不断完善，同时民间投资的机制灵活自由，体现了极其旺盛的生命力。因此，研究无锡地区的民营企业融资现状，对分析地方民营企业融资有重要的意义。

一、无锡民营企业的融资的现状。

资金是企业的血液，企业的所有的经济活动都会表现为资金的流动，企业的建立和发展离不开资金的推动和助力。所以，资金是企业的生命线。一般情况下，企业资金链出现问题，小则引起企业经营的暂时困难，大则会影响企业生存，甚至导致企业倒闭清算。企业能否得到稳定持续的资金支持，是民营企业发展的最重要的因素之一。无锡民营企业的发展随着国家的经济发展而同步发展，时至今日，民营企业、民营经济在国民经济中已是非同寻常，融资的困难相对于以前要改善了很多。但是无锡的经济体制转轨过程还在继续，尤其是金融体制的改革还不是很彻底，所有无锡民营企业的融资也面临相对较大的困难。中小民营企业无论是在企业初创期还是在企业发展壮大过程中，更多的是采用内部积累的方式去解决资金短缺问题。

有调查显示，无锡地区的民营企业在初创阶段，绝大部分靠自有资金解决企业设立需求，资金的主要来源就是资金的持有人，设立者的合伙人以及社里人与合伙人的家人、亲朋的资金。在企业后续发展中的资金需求，无锡地区的民营企业的主要还是通过自有资金的支持，除了所有人加大资金的投入外，往往还有所有人出面向其生意伙伴、家人、亲朋借入资金外，也会将企业的前期的绝大部分留存在企业内部，为企业的发展壮大提供资金来源。随着金融体制改革，国家、省、市都出台了一系列政策和规定，为民营企业融资大开绿灯，要求金融企业加大对民营企业的贷款力度，给予民营企业更多的金融支持。甚至给民营企业贷款提供优惠政策，也试图通过建立民生银行，组建地方性银行，为民营企业提供资金保障。但目前由于民营企业自身和经济环境的原因，并没有从根本上解决民营企业融资难的问题，甚至可以说民营企业的融资困局没有得到一点改善。各种所有制的金融企业从自身的风控角度考虑，更愿意把大部分贷款发放给风险较小的大中型国有企业或者抵御风险能力较强的上市公司，只是象征性把一部分贷款发放给民营企业中风险较小的企业。对于大部分的.中小民营企业来说，贷款难求还是普遍存在的现象，这与民营企业在国民经济中的比重严重不符。

民营企业的大力发展，有部分质量比较好的企业也通过上市可以从资本市场筹资，但能上市的企业占民营企业的比例很小，即使算上中小板和新三板，民营企业占整个上市公司的比例也不足40%，这也和民营企业的国民经济地位不相适应。

二、无锡民营企业融资瓶颈的原因。

1.民营企业的外部原因。

第一，商业银行对民营企业的支持力度不够，企业对民营企业的征信和信用评级上有一定的偏差。商业银行对国有企业的征信和信用评级标准不能机械套用到民营企业上，这对民营企业是一种不公平的表现。第二，商业银行的贷款结构不合理。商业银行的贷款中，更多的是中长期贷款，偏向基础建设等周期比较长的行业企业，较少的是流动资金贷款。民营企业的特点就决定了民营企业更需要在流动资金方面的支持。第三，交易成本方面的因素。商业银行考虑贷款的安全性、风险和回报的对应关系等各方面因素，不是很积极的参与到民营企业的发展中。如果中小民企资不抵债或倒闭，银行的债券很难得到保障，民营企业也不会得到财政兜底，这就导致银行对民营企业贷款的积极性不高。

2.民营企业自身的原因。

第一，民营企业的产权不是很明晰。民营企业的产权过度集中，很多都是集中在一个人名下，股权结构的不合理阻碍了企业发展。第二，民营企业可供抵押的有效资产相对较小。民营企业的自有资产的规模较小，企业的固定资产占比较低，有很多企业的用地、厂房甚至是机器设备都是租赁的，企业没有土地、厂房、甚至机器设备的所有权，而这些都是银行认可的主要担保资产。第三，经营管理不善，企业的盈利水平不高。企业要从银行取得资金，银行很看重企业的经营管理的规范性、有效性。为了保证资产的安全，银行还要关注企业现金流、企业的盈利等方面的能力。而经营管理不规范、经营风险较大、盈利能力不足也是企业融资的瓶颈之一。

论商业银行国际贸易融资业务论文篇八

“保理”一词来源于英文factoring，在国内又译为“保付代理”，是指供应商以赊销（o/a）、承兑交单（d/a）等方式，向买方销售货物或者提供服务而产生应收账款，保理商（factor）对这些应收账款进行核准和购买，并向供应商提供账务管理、应收账款收取和坏账担保等一系列综合性的金融服务。

国际保理是指供应商与债务人位于不同国家或地区的保理业务。具体而言，是指保理商向以赊销方式向营业地位于不同国家或地区的买方出售商品或提供服务的供应商提供的综合性的金融业务，供应商将其与买方签订的货物买卖合同或服务合同所产生的应收账款的所有权转让给保理商，保理商则为供应商提供资金融通、账务管理、应收账款收取和信用风险承担中的两种或全部服务。

在国际保理业务中，供应商与其客户位于不同的国家和地区。保理商与供应商的地理位置关系对于确定一项保理业务是否为国际保理并不重要，即使保理商与供应商分别位于不同的国家，若供应商所做的是国内贸易，那么，他们之间的保理业务仍属于国内保理。国际保理的国际性由所服务于的贸易的国际性所决定，这与国际商会的划分方法一致，也为《国际保理公约》所肯定。贸易的国际性按《联合国国际货物销售合同公约》所规定的“营业地标准”确定。

2我国保理业务的现状及发展对策。

2.1我国保理业务的发展简况。

我国的保理业务起步较晚，1992年中国银行率先将保理业务引入国内，并于1993年2月加入了fci，之后交通银行也加入了该组织成为正式会员，但总体来说保理业务的发展非常缓慢。全球的保理业务量为623840百万欧元，我国内地的保理业务量只有212百万欧元，而我国台湾地区同年的保理业务量已达3650百万欧元。

20**年，南京爱立信公司以交通银行南京分行等中资银行无法提供“无追索权的保理业务”为由，提前偿还从几家中资银行贷出的19.9亿元人民币，转向外资银行签订贷款协议，引起了国内金融机构的强烈反响。“爱立信倒戈”事件在一定程度上刺激了我国保理业务的发展，之后，众商业银行纷纷加强了保理业务的推广与拓展，我国的'保理业务量逐年增加，成为全球保理业务量发展最快的地区之一。

2.2我国发展保理业务面临的主要问题。

展保理业务，而是由相关职能部门兼营。

可，这使得保理业务的操作一直处于无法可依、有法难依的状态。

（3）保理业务范围窄。目前我国保理业务的种类主要是对进出口的国际贸易活动进行有追索权的双保理，即由进出口保理商分别负责向进出口商提供对资信的评估、对信用风险的担保、对应收账款的管理和追收及其对贸易的融资等。至于无追索权的保理业务对于绝大多数相关保理商来说，则难以提供。主要是我国目前尚无保险公司为保理商开展无追索权的保理业务提供保险，这就意味着保理商必须独自承担可能出现的信用风险，从而使得风险成本增加，实际收益率降价。推及更深层，主要是保理商、保险公司既无业务准入，又无合作经验所致。

（4）缺乏开展保理业务的专门人才。在我国从事保理业务的人员大都未经过专业的保理业务培训，并且由于我国保理业务量少、开展时间短，从业人员缺乏实务方面的锻炼，造成整体效率低下，从而影响了保理业务在我国的推广速度和应用范围。

2.3对发展我国保理业务的建议。

（1）逐步放开保理市场，允许成立独立的保理公司。目前国际上的保理业务大多由专业保理公司从事，并且它们中90％以上是fci的会员。这些保理公司主要有两种组织模式：一是银行等金融机构拥有独立的保理子公司，二是由附属于银行等金融机构的一个部门来开展保理业务。但无论是独立的保理公司还是不独立的保理公司，其授信体系、营销体系和品牌知名度等均具有相对的独立性。我国目前只有商业银行从事保理业务，这就意味着，保理业务涉及的融资标准必须服从于商业银行发放贷款的要求，保理业务的优势也因而丧失殆尽。由于目前保理业务还无法立即从银行中分离，因此建议商业银行应成立专业部门，充实专业力量，遵循独立的规则，对保理业务进行独立操作。而监管部门应尽快放开对保理业务的种种限制，以便保理业务从银行中独立出来，由独立的保理公司来开展。

（2）建立健全有关法律法规。一方面，要清理、修改、完善保理业务涉及到的《合同法》、《公司法》、《银行法》、《担保法》、《破产法》等多项现存法律法规，营造有利于保理体系建设的外部法律环境。另一方面，要借鉴参考已有的国际公约、国际惯例和国外成熟市场针对保理业务的专门法律法规和案例，为保理业务的开展辅之以一套符合我国国情的完整规范的法律制度和具体的业务操作流程，以便规范我国保理业务的发展，形成公平竞争的机制。

（3）拓宽保理业务的范围。首先，应进一步发展双保理，并让出口国保理商和进口国保理商建立合作关系，这是发展国际保理业务的必要条件，也是借鉴与学习国外保理公司经验的有效途径之一。其次，开发无追索权的保理业务。在买方市场条件下，卖方更乐于接受无追索权的保理，一方面可以免除金融风险，另一方面又能及时获得现金。在无追索权的保理业务中，银行由于丧失了对销售方的追索权，承担了较大的风险，因此需要进行风险分散。而加强商业银行与保险公司的合作，尝试开展保理业务保险，是积极有效地分散风险的有效措施。

（4）培养专业的保理业务人才。保理专业人才需要有很高的素质，银行等保理商要对自身的保理业务从业人员进行专业培训，组织人员参加fci组织的保理函授课程学习和考试，以获得fci颁发的合格证书。同时还可邀请国外专家来国内授课或派人员到国外学习等，利用国外成熟的管理模式和丰富的交易经验培养专业人才，以紧跟保理业务的最新发展。

参考文献。

［1］@朱宏文.国际保理法律实务［m］.中国方正出版社，20**，（9）.

［2］@陈本寒.担保法通论［m］.武汉大学出版社，.

［3］@王家福.民法债权［m］.法律出版社，1988.

［4］@彭万林.民法学［m］.中国政法大学出版社，1999.

［5］@黄斌.国际保理――金融创新及法律实务［m］.法律出版社，，（8）.

论商业银行国际贸易融资业务论文篇九

商业银行风险管理认识单薄是招致国际贸易融资发生风险的次要缘由，详细表如今业务开展的集约增长、银行内控制度生效、银行组织构造不合理等方面。其中国际贸易融资业务的集约增长指的就是在理论中银行展开业务时更多的是关注国际结算量和贸易融资的业务量，招致了局部银行了完成目标不顾风险，业务量不时增长，但风险也在不时扩展;银行内控制度的生效使得银行国际贸易融资活动存在很大的不确定性，再加上局部业务员了完成考核目标没有严厉依照相关规则展开业务活动，更是添加了国际贸易融资的风险;银行国际贸易业务组织构造设置不够合理次要指的是以后局部商业银行依旧处于审贷不别离的形态，由国际业务部单个部门来承当信贷风险控制和业务拓展等责任，没有将国际贸易融资归入全行一致信贷管理中，对客户没有施行迷信的风险评价、无活期的信贷资金跟踪管理和风险剖析。

(2)国际贸易融资活动风险日趋严重。

商业银行国际贸易融资发生风险一方面是银行本身的相关建立不够完善，另一方也是国际贸易融资行业风险日趋严重形成的，如企业的信誉认识较差、运营管理程度较低、诈骗活动猖狂等都变相的加大了国际贸易融资业务的风险。在理论中，有些融资企业并没有制定还款规划，对融资款项临时占用，有的企业以为商业银行和企业同属国度一切，不存在还款成绩，逾期贸易融资居高不上等;也有局部国际贸易融资企业关于国际市场和国际市场的驾驭才能较差，企业不断处于盈余或许微利润边缘，招致企业还款才能缺乏;再加上国际外一些不法分子应用我国进出口企业扩展对外贸易额的热情和商业银行国际贸易融资业务目标上的压力来骗取银行贸易融资例如国外客户采用假信誉证、假单据诈骗银行来获取贸易融资款项等。

(3)国度对国际贸易融资的法律维护不健全。

以后我国法律虽然对国际贸易融资有所规则，如《票据法》中关于国际贸易融资金融票据做出了相关规则等，但是细心剖析以后我国的`法律条文我们不难发现关于国际贸易融资的法律并没无形成一个完好的体系，而是散落在相关的法律文件中。此外，即便局部法律条文和细则触及到了票据、货物货权质押、保证担保等成绩，但是并没有做出详细的法律界定如押汇业务中押汇行对单据和货物的权益如何、出口业务中信托收据的无效性等，都找不到相应的法律解释，由此可见相关法律制度确实实也是招致国际贸易融资业务风险加大的一个次要要素。

(1)优化制度建立，进步银行风险管理才能。

银行属于制度化单位，一切任务流程、环节和手续都有着严厉的规则制度约束，因而优化制度建立可以从基本上进步银行国际贸易融资风险防备才能。对此一方面银行要依据企业的风险程度选择性施行买卖风险管理制度。即对每一笔贸易融资款项的收入、资金回笼、货物赊销流转等停止全程监视，经过对借款人上下游企业的管理将融资款项控制在一定的范围内运转，以此保证商品变现后能及时归还贸易融资;另一方面也要贯彻落实流程管控。例如经过岗位制衡制度来落实各个岗位在融资用处、信贷管理、资金流转等方面的监管职责，完成信息共享和互相制约。此外，商业银行还可以采取国际贸易融资风险分散战略即以融资方式的多样化来降低发作风险的能够性;国际贸易融资风险抑制战略即在授信客户风险曾经发生的状况下提早采取措施抑制风险的好转;国际贸易融资风险转嫁战略即对能够发生的风险经过担保和其它金融买卖的方式转移给第三者等手腕来进步银行的风险防备才能。

(2)增强对融资企业和产品的风险剖析。

增强对融资企业和产品的风险剖析可以从源头上进步国际贸易风险防备才能，详细包括以下几个方面：首先是严厉的审查进出口单方贸易的真实性。以后国际市场上诈骗活动的日趋猖狂是招致贸易融资风险加大的一个重要要素，对此在停止贸易融资时银行需求严厉的审查进出口单方贸易的真实性，例如审查商品合同编号和签署日期、运输方式、起运港和到货港、近期内的进出口量等;其次是做好客户的资信审核任务。一方面关于信誉较好的老客户银行该当树立起相应的客户信誉档案，以确定其信誉水准，另一方面关于银行初次接触的客户该当严厉审查该客户在其它银行的业务情况记载，避免客户套取融资;最初是仔细剖析进出口企业潜在的财务风险。普通来说，进出口企业普遍具有融资大、应收账款大、存货大、费用大、汇率影响大、本身资产小、偿债才能小等特点，使得进出口企业还款才能存在很大的不确定性，因而在停止贸易融资之前需求对企业的短期偿债才能、盈利才能、资产负债状况等停止细心的剖析，在确定企业无财务风险或许财务风险较小的状况下停止贸易融资。

(3)完善对国际贸易融资的法律维护。

对此一方面积极呼吁并争取立法部门尽早制定与国际接轨的法律法规，关于我国以后关于国际贸易融资的法律条文散落各个相关法律中的现状要促使相关人员尽早对其停止整合，以此来保证国际贸易融资有法可依。此外，也要明白现行法律中对金融票据、保证担保等权益义务的规则;另一方面鉴于国际法律和国际法律存在一定的差别，因而银行也要深化的剖析研讨国际常规和国际法律之间的异同，防止因法律抵触形成不用要的损失。

三、结语。

总而言之，全球贸易融资市场是一个宏大且在不时生长的市场，具有宽广的开展前景。这种状况下进出口企业愈发关注商业银行能否提供愈加便当的贸易融资效劳，这关于商业银行来说既是机遇也是应战。笔者置信随着商业银行国际贸易融资风险防备认识的增强，置信将来国际贸易融资业务将成商业银行的中心利润点。

参考文献。

[1]张欣欣.我国商业银行国际贸易融资风险管理[d].苏州大学..09.

[2]刘晨.我国商业银行国际贸易融资风险及其管理对策[d].辽宁师范大学..04.

[3]陈希.商业银行国际贸易融资业务成绩及风险防备[j].黑龙江迷信.2014.09.

[4]李雪涛,刘金珂.商业银行国际贸易融资及其风险防备成绩研讨[j].湖北汽车工业学院学报..12.

论商业银行国际贸易融资业务论文篇十

9月21日，国发〔〕43号《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（以下简称“43号文”），明确规范了地方政府举债融资，剥离了融资平台公司政府融资职能，推广使用政府与社会资本合作模式（即ppp模式），打破了地方政府融资平台对银行债务融资的长期依赖。在政府债务清理及ppp模式开展下，地方政府融资平台停止一般性银行债务融资商业银行面临一系列挑战，机遇与挑战并存，ppp对商业银行带来的影响需要辩证看待。商业银行对地方政府融资平台的放贷量和中间业务量将大幅萎缩，但商业银行也可以借此开拓新的贷款渠道和客户、创新融资服务品种、在企业走出去过程中开拓业务、开拓银行咨询业务等。

二、ppp项目融资特点。

ppp项目融资是典型的项目融资，总体来看可以分成权益性融资和债务性融资。

（一）权益性融资的特点。

权益性资金的的特点主要是资金投入具有永久性，需承担项目完全风险，公司没有固定的股利负担；但同时其资金成本较高；稀释公司控制权。

（二）债务性融资的特点。

权益性资金对项目资本金财务内部收益率普遍要求10%左右，商业银行5年以上长期贷款基准利率为6%左右，债务利息抵税后债务资金成本更低。债务融资在资金成本方面具有明显优势，且不会分散公司控制权。

ppp项目融资中，商业银行向特定工程项目提供协议贷款，对于该项目所产生的现金流量享有偿债请求权，并以该项目资产作为附属担保的融资类型，是一种以项目的未来收益和资产作为偿还贷款的资金来源和安全保障的融资方式。在实务工作中，商业银行针对贷款项目经营收益的重大不确定性，还可要求有项目实体以外的第三方提供担保，即贷款行有权向第三方担保人追索，但担保人承担债务的责任，以他们各自提供的担保金额为限，所以称为有限追索权的项目融资。

受财政部“43号文”的影响，不少中小型商业银行业务规划提出逐步退出地方融资平台类的项目。ppp项目成为了商业银行必争之地，但通常来讲有稳定收入、经营现金流的好项目，地方政府不用ppp进行融资；而现金流不好的项目，商业银行不愿介入。

1、周期风险。

从ppp项目贷本身来讲，存在期限长和还款不确定等风险。ppp的特许经营期一般20-30年，起贷款期限相比一般贷款期限更长。20-30年的项目建设运营期内银行面临的政策环境、市场环境都会发生变化，将首先对银行安全形成影响；偿还项目贷款，除了项目自身的经营收入，还需要政府通过“特许经营权、合理定价或财政补贴”等予以支持方能偿还融资。而涨价听证、排他性条款在未来期间均存在较大不确定性。

2、政府信用风险。

地方政府是ppp项目中重要的一方，对ppp项目的顺利建设运营具有关键性作用。一旦政府失信，即新人官员不续管前任官员开展的ppp项目，项目就容易陷入停滞状态，项目回报就无从谈起。据清华大学王守清教授在授课培训过程中的统计，参会的90%企业家、70%民企最大的顾虑就是政府不守信用、不履行合同。法律上对ppp合同性质的认定存在争议，民事合同和行政合同的不同认定，直接影响企业与政府部门的对话机制。如果按行政合同执行，作为投资者的企业遇到问题，只能申请行政复议，最终还是政府说了算。

失败的案例，例如青岛威立雅污水处理项目中，当地政府在签约后又单方面要求重新谈判以降低承诺价格；长春汇津污水处理厂项目中，政府废止了当初指定的管理办法，致实施机构拖欠合作公司污水处理费最终致项目失败；廉江中法供水厂项目中供水量和水价都未达到当初合同规定的标准；杭州湾跨海大桥项目和鑫远闽江四桥则是由于出现了竞争性项目而政府又无法按约定给予补偿。ppp要求政府改变自身定位，由公共产品的唯一提供者转变为项目的合作者和监督者，并严格遵守契约精神。

3、项目甄别失败风险。

公共设施收费未能完全市场化。ppp模式以特许经营权为基础，其中项目投入是否能预期收回的核心就是收费环节。中国基础设施、公共设施的收费未能市场化，一般由发改委审定，如水费、电费等。项目市场化与收费未市场化的矛盾导致很多项目收益未能按预期实现。

4、支付风险。

5、法律风险。

中央政府没有正式出台真对ppp模式的法律，社会资本参与公共项目没有自保的有力武器。可能出现由于法律法规的修订、颁布等，导致原有项目合法性、合同有效性发生变化，给ppp项目的建设和运营带来不利影响，甚至直接导致项目失败和终止。如江苏某污水处理厂采取ppp模式融资建设，在合同签订后颁布了《国务院办公厅关于妥善处理现有保证外方投资固定回收项目有关问题的`通知》，外方投资者被迫与政府重新协商投资回报率。

（二）应对风险的对策建议。

针对上述风险点，商业银行对接ppp业务时，可以从以下四方面来展开：

1、充分把握项目实质性经营风险，预测项目现金流。项目选择方面，建议优选民生型、强需求具备良好现金流的项目，如自来水与污水处理工程、供气供热工程、轨道交通、垃圾处理与焚烧发电、城市供电、机场高速、收费路桥等现金流稳定的项目，具备垄断性或独占性的项目为佳。在ppp项目尽职调查时，银行需要扎实开展可行性分析，全面梳理项目运营中的风险，识别重大风险点，提出风控措施，尽量完善操作方案。

2、尽量选择财力充足的地方政府及实力较强的国企为交易对手。项目前期充分开展政府承债能力和履约能力评估，综合考察地方财政收入结构及增速、产业结构、省内排名、招商引资环境、政府主要官员的从政履历、官场反腐及领导变动、过往地方债务违约情况等。在考察合作企业时，可以重点考察企业经营战略、管理层经验、主要负责人的履历与信用记录、企业经营收入与利润结构、金融机构信用记录、诉讼记录等方面。优先与省级国企或地方国资委直管的一二级核心子公司合作，谨慎与综合实力偏弱的国企子公司开展合作。在地方政府选择上，优先选择各大经济板块的城市群中，本级财政收入排名靠前的发达城市与国家级开发区，谨慎营销财政收入省内排名偏低的县级市、省级开发区、直辖市的非核心区县。

3、选择有实力的社会资本作为ppp合作伙伴。商业银行参与ppp项目，优势在于募集资金、财务监管和资本运作，弱势在于项目建设及运营。若无第三方合作伙伴，ppp项目的建设运营及经营需要依赖地方政府的诚信及地方国企的管理能力，银行在商业谈判与运营期监管会处于相对弱势地位。选择具备ppp项目建设及运营经验的社会资本、咨询机构作为合作伙伴，既便于与政府的商务谈判，也可保障项目顺利建设，降低运营风险。建议优选具备基础设施建设或运营管理经验的上市公司、外资企业、央企，或实力较强的民企联合拓展ppp业务。

4、参与ppp过程中，商业银行要做好前期和过程中的风险管理。以前地方融资平台的债务拥有隐性政府担保，但是在ppp模式下，项目公司债权具有期限较长、利率偏低的特点，并且没有政府隐性担保，这主要取决于ppp项目的公共属性，较长的特许经营期和稳定的利润使得ppp模式很难带来较高的回报，这就需要商业银行在项目前期做好项目收益测算和期限匹配管理等尽职调查。同时，商业银行也要研究ppp项目收益预警，既要制定ppp项目的退出方案，也要制定如何中途跟进ppp项目的方案。

四、路径选择。

获得特许经营权的项目公司是ppp项目的融资主体，也是商业银行的主要支持对象，但由于ppp项目在国内发展尚未成熟，不确定性较高，银行在进入时，应根据自身业务特色和风险偏好，甄选优质客户和项目，提高综合收益水平，降低信用风险。与传统贷款人角色不同，商业银行在ppp项目中将担当综合化的融资服务咨询机构，一方面，银行为ppp项目提供良好的金融资源，包括贷款、投行、保险、信托等，另一方面，银行业将积极参与到项目的设计、开发等顾问服务，为项目开发提供咨询。

商业银行参与ppp的路径主要包括以下几种：投贷模式——中信集团联动参与ppp、商业银行贷款业务、银行理财借道支持ppp、资产证券化、股权融资、保理融资、融资租赁等。

（一）投贷模式——中信集团联动参与ppp。

投贷模式是指商业银行通过发放贷款和运用投行资金的形式满足ppp项目融资需求，发放贷款使得商业银行成为ppp项目的债权人，投行资金的介入使得商业银行可成为ppp项目的股东，商业银行既获得利息收入，也可以获得股息收入，这有助于调节银行收入结构。同时贷款和投行资金联动可以降低银行大规模贷款带来的风险，投行资金的参与也为银行更好参与ppp项目的运作提供了良好的契机。中信银行与一般商业银行相比，拥有控股金融集团背景，中信集团联合中信银行、中信证券、信托、地产、咨询、基金等子公司，“中信ppp”模式由中信集团牵头，各成员公司联系人负责的模式，实现日常事务、项目信息的共享。中信银行提供项目融资、银团贷款、并购贷款、股权投资、对接险资、理财融资，票据、债券等产品，从传统的信贷服务机构转变为综合性的服务商。

投贷模式适用于有金控集团和多元化集团的商业银行，多数商业银行不具备开展产融结合的条件，因此不适合多数商业银行。

（二）商业银行贷款业务。

在当前地方政府融资受限和偿还能力受质疑的情况下，商业银行将失去了地方政府融资平台这一大贷款投向。ppp的发展为商业银行提供了新的贷款投向，ppp将成为城投债的替代和延伸。ppp项目股权资本金一般为30%左右，除此之外，银行贷款将是其主要债务资金来源。ppp项目多为公共基础设施，其主要风险被社会资本、公共部门和商业银行合理分担，ppp项目贷款风险较低。

ppp项目贷款具有稳定的回报率和安全性，贷款模式是各商业银行参与ppp项目融资的最主要渠道，业务方式简单，操作简便。商业银行信贷服务可以提供并购贷款、银团贷款、项目融资，并可承接ppp项目运营期营收存款业务。

（三）银行理财借道支持ppp。

银行理财产品参与ppp项目主要是通过与信托公司等金融机构合作，由银行募集资金，信托公司负责投资ppp项目。银行理财资金进入ppp项目主要通过项目公司增资扩股或者收购投资人股权，并作为机构投资人股东，获得固定回报，并不承担项目风险。退出时有股权转让和直接减资两种方式，股权转让是指项目公司支付股权受让金，直接减资是由银行支付给信托公司资金，然后返还给银行理财账户，程序相对复杂。

银行理财资金或者信托作为机构投资人股东参与ppp项目，虽然是名义上的股东，但是仍然面临政府信用不足、项目失败等特殊风险，因此银行和信托在执行前，需要既做好尽职调查，规避项目法律风险和经营风险，又要确保项目担保的可靠性，在最坏的事情发生的情况下，减少损失。

银行理财产品模式对商业银行产品设计、市场推广、风险控制等能力要求较高，一般适合于综合实力较强的大中型商业银行。

（四）资产证券化。

ppp资产证券化是指以项目未来收益权或特许经营权为保证的一种融资方式，主要适合经营性项目和准经营性项目，是一种相对安全的融资方式。ppp项目通过收费方式收回前期投资，可以给银行带来稳定的现金流，项目资产长期性、安全性好。商业银行参与ppp项目的资产证券化，一是可以通过信托等通道，用表外资金购买ppp资产证券化产品，可以调节银行理财产品或资管计划的风险和久期；二是银行非银业务部门可以参与ppp资产证券化的设计产品和承销。

资产证券化模式的ppp项目大多已进入运营期，已产生现金流，是商业银行获取稳定现金量的重要渠道。大中型商业银行可以从产品设计、承销等几方面参与，中小型商业银行可以直接通过信托计划参与其中。

（五）股权融资。

由银行撮合组成产业投资基金，产业投资基金投资者由机构和个人组成，然后参与ppp项目公司股权。

股权融资模式对多数商业银行不适用，商业银行一般不愿直接参资入股实业项目。对涉足基金投资的商业银行来讲，参与ppp项目股权融资是一个途径。

（六）保理融资。

保理融资是指保理商买入基于贸易和服务形成的应收账款的业务，服务内容包括催收、管理、担保和融资等。ppp项目公司将其在贸易和服务中形成的应收账款出售给商业银行，由商业银行拥有债权，并负责催收，此时ppp项目公司通过保理业务融资；与此对应的是ppp项目公司的交易对手方在与ppp项目公司贸易和服务中，形成应收账款，贸易商将债券转让给银行，由银行向ppp项目公司催收账款。

近年来，保理融资的兴起，给商业银行创造新的收入机会，特别是全国性商业银行具有广泛地客户群体和市场网络，能够有效降低保理催收的风险。

（七）融资租赁。

ppp项目公司与租赁商签订合同，由后者负责采购设备，然后租给ppp项目公司，此时租赁商拥有ppp项目公司一项债权，租赁商将其转让给商业银行，由商业银行负责向ppp项目公司收取租金。

融资租赁模式需要租赁公司的中间配合，ppp项目利润率本已被政府限定，租赁公司的中介作用进一步蚕食利润空间，因此，该模式不是商业银行参与ppp融资的理想模式。

资金是ppp项目血液，商业银行可视为造血机构。商业银行通过合理把控风险，选择适合自身经营规模和经营特点的途径参与到ppp热潮中来，实现经营转向和业绩增长。在国家财政部正式公布的2014年首批30个ppp示范项目名单中中信银行成为首家为财政部ppp模式示范项目提供融资的商业银行，为贵阳市南明河综合治理项目二期提供融资。

参考文献：

[1]王守清，柯永建.特许经营项目融资（bot、pfi和ppp）[m].北京：清华大学出版社，.

[3]财政部，《政府和社会资本合作模式操作指南（试行）》，2014.12。

[5]叶晓甦，商业银行对ppp项目全寿命周期的风险识别与防范，建筑经济，.10。

论商业银行国际贸易融资业务论文篇十一

贷款业务是银行盈利的重要组成部分，个人、企业和机构在互联网上进行融资，严重影响了银行的贷款业务。传统的商业银行主要是通过把用户存在银行的资金借贷出去，收取相应的利息，通过存款和贷款的利息差来盈利。很明显的是互联网金融在一定程度可以说是抢了商业银行的贷款业务，将商业银行的一部分利润据为己有。互联网金融贷款的对象主要是个人和小微型企业，这主要影响的是商业银行以向个人和小微企业提供贷款的零售类业务。互联网金融的个人贷款业务主要是依靠p2p借贷、众筹融资等平台，而互联网金融向小微企业贷款主要是依据电商借贷等机构网贷平台。与银行的个人借贷相比，个人网贷平台的客户是有所差异的。个人网贷平台的利率一般为16%～25%，而银行的利率为5.6%～6.15%，很明显个人网贷平台的利率显著高于银行的利率。选择银行的低利率进行贷款很明显是一种更为理性的做法，其资金的成本也更低，但是银行贷款的条件却相对苛刻，程序更加的复杂，并不是所有的用户都符合银行贷款的要求，对于那些不满足银行贷款条件或者急需要用钱的用户只有选择高利率的个人网贷平台，当然银行的优质客户一般还是会选择银行贷款，这是个人网贷平台无法抢占的客户资源。同样，由于机构网贷平台的利率也远远高于银行的贷款的利率，在一定时期内，机构网贷平台也很难威胁到银行的贷款业务，它们的客户群是存在差异的。总之，互联网金融对于商业银行的资产项和盈利状况的消极影响十分的有限。它们可以说是一种互补的关系，互联网金融促进了商业银行的发展，商业银行的发展也带动着互联网金融的进步。

众所周知，客户在银行的存款是商业银行的主要负债项，同时也是银行资本的主要来源。存款的多少在一定程度上反映着一个商业银行的发展状况。客户将自己的钱存进银行，银行应该支付给存款者利息，这是商业银行盈利的基础，一行如果给存款者的利息过高，其相应的通过贷款利息差获取的利润就会减少。除此之外，我国法律规定银行贷款的比例不得超过其存款的75%，如果银行贷款过多，就会影响银行的运行能力，使得银行的信誉降低，大幅减少银行的收益。互联网金融是否加剧了存款的竞争，提升了银行的存款成本，这些都影响着商业银行的盈利状况。银行的个人存款的方式和个人的理财产品都会受第三方支付、p2p借贷、支付宝等互联网金融产品的影响。与第三方支付相关的法律法规规定，第三方支付的机构需要将资金以备付金的形式存于某一银行当中买家和卖家在进行资金交易的主要是通过第三方支付机构进行，这笔资金在交易的过程中主要存在于第三方支付机构的备付金的存款账户中，在这一过程当中银行的活期存款在整个银行体系当中没有变化，但是由于第三方支付机构的备付金是以定期存在银行的，银行的定期存款的利率高于活期存款，这提高了银行的资金成本。但是由于银行的存款金额巨大，第三方支付对于商业银行的盈利状况的影响也十分有限。p2p借贷主要是对于银行的定期存款和理财产品方面有印象，由于p2p借贷有着较高的利率，同时风险也相对较大，一般选择p2p借贷的都是风险爱好者，大部分的'客户还是会选择银行进行投资理财，所以p2p借贷这类的互联网金融业务对于银行的盈利也是十分的小。余额宝作为一种类似于货币基金的理财产品，对于小额存款的客户来说，它的利率明显高于银行，而且程序较为简单，这在一定程度上分割了银行的部分存款。这在一定程度上提升了银行的资金成本。但是随着国家对于余额宝等理财产品的管控，再加上银行也在不断推出更加合理的理财产品，余额宝优势也不是那么的明显，长远上来讲，余额宝等理财产品对于银行的盈利也会越来越小。

商业银行要想提升自己的盈利能力就需要加快互联金融业务的发展，加强自身的金融业务和金融服务的改革，创新商业银行新的盈利增长点，加强与互联网金融的合作和发展，充分利用自身的优势弥补不足，在相互合作中互相学习和相互借鉴，不断地提升商业银行的盈利能力。

3.1通道业务。

显而易见，传统的商业银行和互联网金融的业务存在一定程度上的竞争，它们各有自己的优势和不足。互联网金融可以十分方便快速的为个人和小微型企业提供资金支持，但是其自身的信誉和应对风险的能力较弱；传统的商业银行在传统业务的发展相对完善，信誉度较高，应对风险的能力较强，但是对于互联网金融的发展还不够完善。商业银行应该认真分析自身发展的优势和不足，发挥自身的优势，通过与互联网金融企业的合作，弥补劣势，获取部分互联网金融的经济利润。

3.2融资类业务。

虽然当前传统的商业银行和互联网金融在融资业务方面还没有较为激烈的客户群的争夺，但是按照当前这种趋势的发展，这种情况很可能在不久的将来发生。商业银行应该与互联网金融平台进行合作，引进先进的技术和人才，完善自身互联网领域融资业务，有针对性的对个人和小微型企业的优质客户提供一些政策上的倾斜，来进一步推动自身网络借贷平台的发展。

4结语。

传统的商业银行在面对互联网金融的快速发展，应该保持清醒的头脑，综合分析其各自的优势和不足，充分发挥其优势，弥补其不足。不断深化商业银行的内部改革，积极融入互联网金融业务，促进自身盈利水平的不断提升。

参考文献。

论商业银行国际贸易融资业务论文篇十二

1．对市场环境和市场定位缺乏科学的分析、统一的认识。我国股份制中小银行在发展的过程中对于自身的市场定位和控制缺乏一个长远的战略目标，仅仅是根据四大银行市场中的空缺项目简单的运用相对高收益的金融手段吸收相对较少的存款，对于挖掘潜在顾客和充分利用“回头客”有很大的限制。

2．产品创新滞后，无法满足顾客需求。随着顾客对于银行产品要求的逐步提高以及顾客需求的多元化股份制中小银行必须与时俱进，推出能够符合时代特征并且迎合消费者口味的产品。在新产品问世后，积极的进行推广工作，使得顾客和潜在客户快速的了解产品，产生购买行为。

3．生硬的定价策略。合理的定价是维持股份制中小银行得意生存的重要途径，但是存在相当一部分股份制中小银行并未认识到定价策略的重要性，对于市场利率的把控还未达到像四大银行的水平，这样对于股份制中小银行的品牌营销及相关价格组合策略产生不利的影响。

4．对产品的宣传力度不够。股份制中小银行对于自身的优势产品的宣传没有做到尽善尽美，很少与其他机构合作，如果有新产品上市往往通过原始机械的发放宣传单来进行销售，受众群体较少，与大银行的广告宣传产生的连锁反应还是有较大的差距。此外，促销的手段较单一，没有合理的利用股份制中小银行在公共关系营销中的'优势。

新形势下我国银行提高经营水平的策略。

1．针对不同客户提供个性化服务。不同顾客对产品和服务有着不同的需求，因此，股份制中小银行要充分把握高端等不同顾客不同的需求，在细分市场的基础上，合理的划分不同的服务群体，然后根据他们所需的服务和产品，提供更为科学和全面的服务，让他们感觉到银行服务的全面性。

2．重视品牌营销的重要性，开拓品牌发展道路。“酒香也怕巷子深”，在市场竞争日益激烈、金融产品层出不穷、金融需求多样化的今天，银行必须创新品牌，讲究营销策略，才能在竞争中占有主导地位。我国银行品牌的树立还处于发展的不成熟阶段，对银行市场的细分工作和涉及的目标客户具有高度相同性。

3．以顾客为中心，提升顾客的服务满意度。股份制中小银行的发展必须依靠顾客，树立以必“以客户为中心”的服务理念，我不同的客户提供不同的服务，量身打造其所需，保持有效顾客对银行的忠诚度。此外，要定期对重要顾客进行回访，让他们提出服务或产品存在的问题，进行积极改善，提高顾客的满意度。

4．建立专项营销服务团队，合理宣传重要产品。为了更好地对客户进行专业化、个性化服务，加大产品的宣传力度，股份制中小银行可以推行任务型宣传团队，成立大客户服务团队，分别负责房多个板块及多个区域，为客户提供全面服务。

结论。

通过长时间的发展，股份制中小银行不仅面临着国内大型银行的冲击，还受到国外银行进入中国后带来的多重套站，股份制中小银行必须重视在自身发展的同时打造属于自己的品牌，充分发挥出自身的优势，积极进行创新性工作，才能保证股份制中小银行的长远发展。

论商业银行国际贸易融资业务论文篇十三

摘要:虽然当前我国民间借贷现象普遍，但是在农村地区依然存在着借贷难和金融抑制的现象。随着现代农业的高速发展，农民在生产过程中对现代化农业生产设备的依赖性逐渐增强，需要更多的资金用于购买设备、畅通销售渠道进行快速分销。但是农村地区由于抵押物缺失或价值较低等原因，导致传统金融机构在农村仅下放很少的贷款资金。互联网的兴起，为农村借贷提供了新的途径。本文通过分析互联网金融对农村经济发展的带动作用，希望能够为完善农村金融服务提供依据。

关键词:互联网金融;农村经济发展;可行性。

互联网金融是依托大数据在互联网平台上开展的金融服务，包括众筹、第三方支付、p2p网贷、金融机构互联网化等模式。我国互联网金融兴起于20世纪90年代，以传统金融机构互联网化为主要发展模式；到2005年前后，第三方支付逐渐兴起并迅速占领市场；2010年以后，互联网金融逐渐从发展走向成熟，呈现实质性的互联网金融发展。随着城乡一体化进程的加快，我国农村正处于向城镇化转型的关键时期，而是否达到城镇标准最为重要的判断依据则是人口指标和经济指标。我们应该注意到，不论是人口指标还是经济指标，都与农村地区经济发展和农民人均收入密切相关。当农村地区发展资金不足时，地区经济发展将滞缓，而多种模式的互联网金融平台为农村地区发展提供了资金便利，也为农民增收提供了渠道。

一、在农村发展互联网金融的必要性。

我国农村地区资金使用模式一般是将往年农业产出的收入作为今年进行农业生产所需要资金的来源，以资本积累满足生产、生活所需；这种模式最大的弊端是将对再生产扩大产生严重影响。社会的不断发展和科学技术的不断进步，促进了农业生产的不断变革，传统农业生产方式遭受到挑战。现代化农业不仅对农业生产设备和技术、农业生产效益和质量都提出了更高的要求，传统手工作业的生产模式无法满足现代化农业生产需求，农民需要引进更先进、更具技术含量的'现代化农业生产设备，于是，资金就成为阻碍现代农业发展的关键性因素。虽然国有金融机构在农村地区有一定数量的金融贷款业务，但总体而言，尚处于供需严重不平衡的状态。究其原因，有以下几个方面：影响农业生产的不可确定因素较多，例如气候。农民资金的最大来源则是依靠销售农产品获得，一旦某年因自然因素、气候因素受灾，严重影响农产品的收成，农民将无法按期还款。贷款可抵押物缺乏或价值较低。农村土地是集体共同所有，无法进行抵押，而用来进行农业生产的厂房或设备价值又较低，无法进行大笔数额的贷款。基于传统国有银行借贷渠道的苛刻，互联网金融借贷模式则是弥补其不足，进一步拓宽了农村金融借贷市场。

二、农村互联网金融的主要模式。

众筹是一种借助互联网平台发布筹款项目并向公众筹集资金的模式，其具有低门槛、多样性、对大众依赖性较强、注重创意等特点。众筹不分身份、地位、性别、年龄，只要是具有创造力、能够吸引大众进行投资的项目都能够进行众筹。其资金来源既包括传统金融机构，也包括民间资本。其中，民间资本是最主要的来源，公司、企业或风险投资人较少参与。p2p，英文是person-to-person，意为点对点融资，是一种新型的民间小额借贷模式。它将小额的民间资本积聚起来借给有筹资需求的人群。p2p最大的优势是避免了现有金融机构体系在选择贷款对象时可能出现歧视等弊端，对金融机构的体系进行了补充和完善。2016年p2p网贷平台成交额排名第一的红岭创投投资近80亿元，排名前十位的平台共投资近300亿元。与前两种筹资模式不同的是，第三方支付是支付结算模式。具体来说，第三方支付就是具备良好信誉和较强实力的第三方，在与国内外各大银行进行签约后，成为买卖双方进行支付的中介。买方在购买商品后，将货款打到第三方账户中；当买方确认收货后并通知第三方后，作为中介的第三方方可将钱款转至卖方账户。

（一）互联网金融满足农村经济发展的资金需求。

互联网为农业金融行为提供了一个新的平台，和传统融资平台相比，互联网金融更加平等、便捷，门槛也更低。在这个平台中，需要进行融资贷款行为的农业中小企业，只需在平台中进行注册即可获取发展所需要的资金。众筹模式中，需要筹资的中小企业在互联网中发布自己的项目与创意，资金拥有者或金融企业选择自己感兴趣的项目进行投资。而p2p融资模式中，p2p企业在接受到农村中小企业的贷款申请后，对其进行审核后即可进行贷款发放。审核的关键点时申请企业的管理水平以及经济效益等方面。无论是哪一种互联网金融平台，更加注重的是项目的可行性和经济效益，而非抵押物，从这一点上看，有效避免了传统金融信贷平台的弊端，信誉良好的农民或农业企业可以简单便捷的获取发展所需资金，对促进农村经济的发展具有积极作用。

互联网金融模式中的第三方支付能够借助电子商务平台实现生产资料到农产品销售全过程。传统的农产品销售模式是农民或农业企业将农产品运输至农贸市场进行销售，或是直接将农产品出售给中间商，自己仅能够赚取很少的利润。借助电子商务平台，农民或农业企业能够略过中间商将产品直接出售给消费者，通过省略中间环节获取最大的利润；消费者也能购买到物美价廉的农产品。在对当前各大电子商务平台进行分析研究后，我们不难发现，越来越多的平台开始涉猎农产品。无论是以图书起家的当当网，还是以电器著称的苏宁易购，都在逐步转型升级，增加农产品销售。

四、结语。

农村地区的经济发展离不开资金的支持，但是由于征信难、缺乏信用记录、抵押物价值小等原因，农民或农业企业难以通过传统金融平台获取资金支持或服务。而互联网金融的发展，为农村经济发展提供了新的思路。农民或农业企业规划出有吸引力的项目，并在众筹上进行展示，吸引有兴趣和投资意愿的投资者进行投资；或是在p2p平台上进行注册并发布资金需求，投资者通过承担风险以获取较高收益；也有一些地区有条件的地区，借助电子商务平台进一步扩大销售渠道，并获取较大的利润。综上所述，我们可以看出，在农村发展互联网金融不仅有助于促进农业资金的良性循环，而且有助于推动经济的进一步发展。但同时，我们也必须认识到互联网金融仍应以征信作为支撑，并且需要控制好融资风险和互联网第三方支付风险，才能真正促进农村经济可持续、健康发展。

参考文献:。

论商业银行国际贸易融资业务论文篇十四

论文摘要：套期保值贷款是国外发达国家一种很流行的银期合作业务。本文分析了发达国家商业银行的套期保值贷款经验，论述了套期保值贷款与企业、商业银行的关系，研究了我国套期保值贷款现状及其成因，探讨了我国发展套期保值贷款的必要性。

套期保值贷款是国外发达国家一种很流行的银期合作业务。世界银行在给发展中国家发放援助性的农业、工业原材料等贷款时，就要求接受贷款的国家或企业参与相关的期货市场进行保值。境外商业银行对企业贷款前都要求他们通过期货市场对大宗商品进行保值，以降低银行贷款的风险。银行对是否参加期货套期保值的企业的信贷支持力度也不同，对参加套期保值的最高可提供90%的信贷资金，而对没有参加套期保值的最高提供70%的信贷资金。美国社会公认套期保值对银行的重要性，银行利用其特殊地位通过提供资金、建议等多种方式协助套期保值者利用期货市场以提高贷款质量。

(一)品种选择。

世界商品期货品种可以分为农产品和工业品。国外银行更多关注的是工业品期货，尤其是受宏观经济状况、地缘政治和突发事件影响的能源和软商品。商业银行的很多机构客户，如能源、金属和大宗农产品等生产、加工和销售等企业，每天都面临巨大的价格敞口风险，应参与期货期权市场进行套期保值。商业银行可以通过增加贷款品种、力度，提供套期保值方案等方面协助企业规避风险。

(二)参与步骤。

由于国外金融业实行混业经营，商业银行可以采取相对灵活的方式。大型商业银行通过三个步骤实现服务：申请成为交易所会员;申请成为期货经纪商;设立专门的期货服务部门和抽调或聘请专家组成团队推行服务，帮助客户规避价格风险，维护资产安全以及获取稳定盈利。以巴黎银行为例，40多年来，巴黎银行一直参与石油和天然气交易，并在1985年成为纽约商品期货交易所会员，随后又在美国商品期货交易委员会和英国金融服务局登记注册，成为能提供全方位服务的期货经纪商。20，为加大能源期货服务力度，，巴黎银行成立了能源商品出口部门，分别在纽约、伦敦和新加坡设立分部，聚集了多个部门的专家，为能源生产、贸易企业提供有针对性的金融服务。

(三)操作流程。

套期保值贷款需要银行、贷款一般企业和期货公司签订一个三方协议，即贷款企业分别在银行和期货公司开设贷款账户和套期保值账户。银行对两个账户进行统筹管理，套期保值贷款直接打人期货公司的客户保证金账户，同时银行可以要求期货公司提供客户交易情况，以了解其贷款客户套期保值账户的头寸状况、资金情况等。此时，银行不仅关注贷款者如何使用贷款，而且还会关注还款资金来源如何。荷兰银行就通过基于网络的abacus信息管理系统，直接监控套期保值贷款客户在期货市场的头寸变化情况，以便随时采取应对措施。为了保证其客户套期保值功能的实现，在市场价格出现不利变动时，银行应及时对套期保值账户追加保证金，并调整贷款账户的抵押比率。

(四)风险与控制。

套保业务的风险是套保者抵挡不住投机诱惑进行投机及套保者对套保业务频繁买卖。为规避风险，银行须严格控制套期保值和套期保值者：1、经常和套期保值贷款者讨论，了解其交易策略。2、坚持与套期保值者及其经纪人签署协议，要求经纪人把套期保值者的日常交易情况向银行汇报;套期保值者向银行保证不开设任何投机账户。3、套期保值账户累计利润交由第三方代管(如期货公司)，直到该账户关闭，贷款还清。4、经纪人向银行提供该账户动态月度报表等。在贷前的风险防范环节，银行可以根据贷款企业的套期保值历史记录决定是否对其发放贷款，即在符合其它贷款条件的前提下，对于套期保值记录良好的企业，银行将优先为其发放贷款或增加贷款额度。经过博弈，企业将会为日后顺利获贷而自觉维护自己的套期保值信誉，使银企之间建立起较为稳定的长期信用关系。

当前，我国银期合作仍停留在期货交易资金划拨，相关账户管理等传统业务层面。融资合作主要是标准仓单质押型贷款及其它融资方式，没有套期保值贷款，对投资期货的企业融资支持不足。

由于我国现行相关法规禁止银行信贷资金违规进入期货市场，目前国内尚无法开展套期保值贷款业务，而是所谓的“准套期保值贷款”，指向已在国内期货市场对与其生产经营相关的商品做套期保值交易的企业发放的贷款业务，该贷款仅限用于贷款企业的生产经营，不得用于期货交易保证金，即国内信贷资金只能间接地支持企业参与期货市场套期保值交易。年底推出的接近于套期保值贷款的标准仓单质押型贷款，由于自身限制而难有大的发展空间。标准仓单质押型贷款与一般的质押型贷款并无本质区别，只是质押物不同。客户从银行取得贷款后可将其作为任何的投资支出，银行往往无法控制贷款去向。因此，标准仓单质押型贷款能在多大程度上帮助客户实现套期保值功能，银行也不得而知。相反，套期保值贷款由于和期货公司实现了联网，银行可以随时监控贷款动向，确保了贷款的安全回收。在被严格规定只能用于套期保值的前提下，套期保值贷款可以在最大限度上帮助企业在期货市场上避险。

我国套期保值贷款发展滞后的原因在于：

(一)认识不足。

目前我国银行对期货市场的套期保值业务认识不足，在“慎贷”的指导思想下，将期货市场视为信贷业务的禁区。市场经济中的生产经营企业不懂得，或因缺少银行信贷资金的支持而无法参与套期保值交易进行风险管理。由于缺少适度比例的套期保值者，期货市场的参与主体结构失调，投机成分过重，大量非理性的短期投机行为使期货价格波动异常，严重影响了套期保值效果，这又必将进一步强化人们对期货市场保值功能的怀疑，如此循环往复、恶性循环。

论商业银行国际贸易融资业务论文篇十五

【论文摘要】现如今，我国商业银行受到“分业经营”的政策约束，大部分还是主要以传统的信贷业务为主，但是来自全球市场一体化的影响，外资银行逐步分羹中国市场，我国传统商业银行的存贷款利差受到挤压，同业间的竞争愈发加剧。因此在这个愈发严峻的市场环境中，为了能够获得喘息的生存空间，我国商业银行亟待调整的就是开辟新的利润增长点，如何积极开拓创新型的投资银行业务就自然成了需要研究和探讨的新课题。

【论文关键词】投资银行；开拓创新。

在进行我国商业银行投资银行业务的讨论分析之前，首先笔者先对投资银行的基本业务进行一下归纳阐述。

一、投资银行的基本业务与功能。

美国著名金融投资专家罗伯特・库恩曾对投资银行下过最佳定义，即：只有经营一部分或全部资本市场业务的金融机构才是投资银行。因此证券承销、证券交易、兼并与收购、财务顾问服务、项目融资业务、基金管理、资产证券化、风险投资及衍生金融工具交易业务等都应当属于投资银行业务。

作为直接融资市场最主要的媒介，投资银行能比较好的解决市场上所存在的信息不对称现象，促成资金供求方的资金流动，在整个金融市场上进行资源优化配置，是构造高效资本市场不可缺少的重要组成部分。

（一）顺应全球金融市场混业经营的趋势，提升我国商业银行竞争力。

在全球金融市场中，现今实行混业经营的金融机构在向客户提供全方位综合服务上占有绝对优势。近年来商业银行和投资银行之间的交叉销售成为大势所趋，能够达到规模化经营的效应，这种综合多元化的经营能够较大程度地分散风险，为客户提供更加创新的产品和金融综合服务，及时满足客户需求。

如果商业银行还固守传统业务领域，则其盈利将会面临严峻的挑战。事实上，商业银行的资金来源正在逐步受到冲击。首先，市场上投资渠道不断增加，使得社会资金严重分流，商业银行存款规模的不稳定就会影响到可贷资金的规模和结构；其次，外资银行、信托公司、投资公司等机构抢走了商业银行的部分优质客户，导致资本市场的融资成本逐步下降，传统通过银行贷款的客户纷纷转向资本市场。

（二）提高银行经营效益，促进利润多极增长。

1.投资银行业务大多属于高附加值的中间业务，拓展此项业务能够为银行拓展利润来源，实现中间业务收入的规模化增长。

2.提高客户的忠诚度。在为客户提供存贷款服务的同时，商业银行的投行业务能满足客户的融资、并购重组、上市财务顾问等服务需求，对于优质客户的综合营销能力能得到增强，同时提高了客户的满意度及忠诚度。

长期以来我国商业银行过分依赖信贷业务利差收入，中间业务收入占比偏低且来源单一。但是观察国际主流银行的业务结构中，投行业务基本上占总收入的30%以上。随着金融市场的迅猛发展，商业银行应该及早行动通过发展投资银行等高附加值的创新型业务实现业务和收入结构的调整。

（四）有助于降低商业银行的经营风险。

开展财务顾问可以在项目前期接触时掌握风险关键点；并购重组业务的开展可以促进企业的整合并盘活不良资产；银团贷款可以有效降低银行本身和企业的市场及信用风险；采用资产证券化模式可以集中处置不良资产，提高银行流动性。

三、国内商业银行发展投资银行业务的示范――以光大、民生和兴业银行为例。

（一）光大银行的创新模式。

在银行内部成立投资银行部，同时采用传统商业银行的激励机制。业务上以短期融资券为突破口，利用银行同业的疏忽把握先机，通过政策支持短期内实现投行业务突破，确立了光大银行的短期融资券业务品牌。

（二）民生银行的创新模式。

采用事业部制搭建组织架构，在总行成立投资银行事业部，通过总行资金定价系统竞争性地有偿使用资金，采取市场化的形式发展投行业务。民生银行把房地产封闭金融作为自己的品牌业务，建立了稳定的业务模式和收费方式，在内部保证了高效审批，专门成立的投行业务审批委员会，对项目进行单独审批决策。

（三）兴业银行的创新模式。

采用准事业部制的模式搭建组织架构，即在传统商业银行内部成立投资银行部，但是采取与传统商业银行相比更加灵活的激励机制，这种方式在比较中更具有参考价值，但是科学合理的激励机制是值得深入思考的。兴业银行把中小企业财务顾问业务作为重点进行发展，创立了特色服务和收费模式，针对发展潜力较大的中小企业提供覆盖各个发展阶段的金融服务；另外该行发挥客户资源优势通过与专业投行合作，把债券承销扩大到金融债券，与专业投行分享金融债券的承销费用。通过与同业密切合作打造了另一条创新发展之路。

综上发现，股份制商业银行在发展投行业务的初期都是以某一精品业务为突破口抢占市场先机，从而在市场上树立了此项投行业务的口碑。

四、国外大型投资银行的经验借鉴及业务发展启示――以高盛为例。

后金融危机时代的前美国著名投资银行高盛转型为银行控股公司，但其自身的投行拓展方式着实值得国内商业银行借鉴。高盛投行业务和融资、风险管理融合互动的.发展模式，为提高客户服务感受与业务创新支持而加强的研发力量，以及凝聚的团队合作精神，都值得我们在今后发展中重点学习。虽然国内处在分业监管的前提下，但是依然可以发挥融资上的优势，形成贷款业务与投行业务的交叉销售，强化为企业直接融资服务的功能。

（一）充分发挥融资优势，形成贷款业务与投行业务的交叉营销。

高盛经验：在开展重组并购时，高盛经常利用直接股权投资或者过桥贷款、担保资源作为撬动并购顾问、承销等投行业务的手段，以此设计方案并获取高额利润。例如在美国德州电力的收购案中，高盛获取的并购顾问费收入、贷款融资安排收入、风险管理收入的比例分别为20%、65%和15%。

（二）客户营销双管齐下，打造专业团队服务模式。

高盛经验：在客户营销方面，国际成熟的投行业务是采用由一个客户关系部门负责协调沟通，多个业务部门的产品专家对客户进行营销和服务的模式，因为当产品跨度很大时且客户对于服务又有及时性和专业性的要求，单一客户经理不可能成为相应的专家。高盛在开展并购业务时，在营销阶段就有并购、行业、融资安排和风险管理领域的专家直接参与营销，并直接进行服务。这种方式可以有效提高营销和服务的效率，提升银行专业形象。

（三）组建投行研究队伍，提升整体专业形象。

国际上较为成熟的投行业务大类包括：证券承销、证券交易、财务顾问、企业并购、项目融资、资产管理等。但是基于法律制度原因我国商业银行目前还无法开展证券承销和交易业务等投资银行的根本业务。但是可以再后者上寻求业务的突破。

（一）财务顾问业务。

财务顾问业务是现代投资银行业务的核心业务，市场和利润空间巨大。财务顾问业务不占用银行的资金，不增加银行的经营风险，降低对利差收入的过度依赖，是能够创造高附加值的最具活力的业务。

依托银团贷款等结构化项目融资业务发展融资及财务顾问业务是成熟投资银行的主要业务品种。我们应积极采用通过参与政府主导的基础设施建设项目融资介入到政府财务顾问和大型国企财务顾问的市场中。银行利用自身在人力、智力、信息、技术等多方面的优势根据客户需求创造工具，为客户提供决策建议以及规划方案等综合金融服务，通过这种顾问服务赚取手续费。

（二）项目融资业务。

1.直接融资业务。

通过承销企业短期融资券、中期票据等方式为企业提供更加灵活的融资平台，满足客户全方位的金融需求。

2.结构性融资业务。

1）尝试开展资产证券化业务。

资产证券化过程中，商业银行的主要角色是发起人和服务商。作为发起人，建立最初的信贷关系，形成用以证券化的资产向spv出售贷款；作为服务商，银行从借款人手中收取付款，将借款还款转交给投资者的托管人，对借款人的经营行为进行监督，向托管人提交报告等。

资产证券化能将资产负债表上的不良资产由表内移至表外，从而提高银行资产的流动性和盈利性，所以是解决银行不良资产的最佳途径。

2）积极联系金融同业机构展开合作，如可以考虑对银行系金融租赁公司等企业的应收收入权益进行产品设计。

3）通过与当地信托公司合作的方式搭建高效持续运转的零售产品资金池，通过此项业务模式的设计，以来为银行零售业务的发展搭建创新型产品库，有效快速扩张高端客户群体；二来为银行带来持续的中间业务收入来源。

（三）托管业务。

1.私募股权投资基金业务。

私募股权投资基金包括：风险投资基金、产业投资基金、创业投资基金等未上市股权的投资。在发展业务的全程要与发改委、证监会等政府职能部门保持良好的联络关系，及时获取信息资料，抢占市场中pe的托管权，在此项业务中可以为银行带来稳定的中间业务收入及有效的存款沉淀。

2.企业年金托管业务。

在市场上逐步开拓企业养老金等年金的托管业务，在全程为企业提供年金业务咨询，方案设计等综合类服务，实现银行资金的有效沉淀。

（四）企业并购业务。

论商业银行国际贸易融资业务论文篇十六

本文是一篇mba论文，本文以银行贷款理论为基础，分析了商业银行小微企业贷款的现状及存在的问题，并以建设银行和浙江泰隆商业银行为案例，分别介绍了它们的基本情况和小微企业贷款业务的现状，分析了建设银行小微企业贷款存在的问题和问题产生的原因，并且总结了浙江泰隆银行小微企业贷款业务成功的经验。同化也根据商业银行小微企业贷款的问题提出了相应的解决对策。

第一章绪论。

1.1选题的背景。

近几年来，国内外经济一直处于下行的趋势。美国经济虽然有所复苏，但还是处于低迷状态，并且欧洲，日本经济持续处于低位，受此影响，我国的外需疲软；同时内需还没有跟上，由此将会带来生产过剰的问题。在此大背景下，银行业的利润受到了很大的影响，尤其是近两年内，银行利润增长趋缓。在此宏观背景下，商业银行需要另辟途径，找到新的利润增长点，保持企业有良好的竞争力。，在＂大众创业、万众创新＂的政策激励下，掀起了前所未有的创业高潮，尤其是小微企业得到了政策的扶植，得到了快速的发展。同样在20，银行的利率管制部分放开，有利于银行进一步提高自主定价能力，这对小微企业金融服务的发展有重要的利好。综上，小微企业融资贷款业务对我国商业银行有着重要的战略意义。

目前商业银行对小微企业贷款重视程度还不够，商业银行的金融资源倾向于大中型企业，因为这些企业一般实力雄厚，信用良好，对商业银行可以起到规避风险的作用；而小微企业一般生产规模比较小，管理制度不是很健全，财务方面的信息不透明，从而导致商业银斤与小微企业之间缺乏可靠的信任关系。因此，银行经常对小微企业产生惜贷的情况，即便在可以贷款的情况下，也是由小微企业付出比同等条件下的国企或大中型企业更多的交易费或者保证金所取得的。

1.2选题的意义。

（1）可提高商业银行的盈利能力，促进商业银行的健康发展。

近两年来，在当前整体经济形势下行的大环境下，企业的盈利能力在下降，同时也影响了银行业的利润水平。此外，由于受到p2p网贷，余额宝等互联网金融的冲击；并且还受到微信，支付宝等移动在线支付的蚕食，商业银行不得不提高存款利率以应对资金来源的减少。因此，其整体利差利润空间也是越来越小，发现新的盈利増长点，使其能保持快速发展是商业银行要解决的当务之急。而由于小微企业数量众多，并且其盈利能力较强，生产效率比较高，因此是一块商业银行待进一步开发之地。之前由于商业银行与小微企业之间的互信度不足，贷款给小微企业的成本比较高，风险也比较大，因此，各大商业银行对小微企业重视度不足，但这一问题是可通过商业银行自身经营水平的提高和对贷款管理模式的改善进行有效解决的。

（2）商业银行可以落实央行对小微企业扶植的精神，承担部分社会责任。

由于小微企业对整个社会的重要意义，央行已经不止一次下文件要降低小微企业的负担，加强贷款资金向小微企业倾斜，有的时候甚至对小微企业进行定向降准，并且不止一次下发文件降低小微企业的各种行政和融资费率。因此，商业银行在控制风险的同时，加强对小微企业的融资倾斜是落实央行对社会进行宏观调控必要的措施。同时，小微企业解决的就业人口数量庞大，加强对小微企业的`金融扶植不仅对银行自身有着重要的意义，还承担着社会责任。由上面的分析可以知道，商业银行的小微企业贷款，不管是对社会稳定，整体财富的增加，还是对商业银行本身的盈利能力来说，都有着很大的意义，是值得好好研究的，进而可以得到双赢的结果。

2.1相关理论。

2.1.1信息不对称理论。

该理论认为交易双方所拥有的信息是不对称的，交易中一部分人拥有更多，更真实和更重要的信息。而双方由于信息掌握的情况不同，最终会导致结果上的差异。掌握信息多或更重要的那一部分人在交易中就会处于有利的位畳，而其他人则会面临更大的风险。

对于银行和小微企业来说，由于信息披露机制的完善程度不同，小微企业明显处于信息的优势地位，其对银行信息的掌捏比较多且真实，而银行对小微企业的信息掌握较少，处于劣势地位，信息不对称带来的结果包含逆向选择和道德风险。

逆向选择是指由于信息不对称的存在，质量差的产品以次充好赚取超额利润，结果会将质量好的产品驱除出市场，产生逆市场化效应。具体到小微企业贷款，因为各个小微企业自身实力，经营状况的不同，因此带来的贷款风险大小也很不一样，但是由于银行不能全面掌握小微企业的信息，按照风险一收益原则，银行的贷款利率就一定要弥补所有小微企业的贷款风险。因而很多风险大，贷款条件差的人利用银行的不知情，更积极甚至付出更多的代价获得这些贷款，从而造成市场资源配置扭曲，银行为了规避风险，提髙利率使得贷款紧缩，从而导致那些风险小甚至没有风险的优良贷款者降低贷款意愿甚至得不到贷款，市场上风险大的贷款者越来越多，导致银行受损。

道德风险是指由于事后的信息不对称，交易后一方的内在信息发生变化，导致对应产品的质量下降，而另一方不能及时了解，给出同样的服务，进而导致受损。具体到银行的小微企业贷款，当小微企业从银行得到贷款后，由于小微企业主本身的道德水平下降，并没有按照原先的规定使用贷款。例如，将贷款资金用于炒股，买房；没有按期归还贷款等。这些道德风险，使得商业银行在对小微企业发放贷款时加重企业主个人道德水平的判断权重，对其申请的贷款更加慎重。

2.2.1小微企业的标准及特点。

一般来说，小微企业指劳动力人数比较少、生产规模较小并且资金实力有限的企业，其生产的产品比较单一，交易规模也比较小。小微企业是一个抽象概念比较名词，是相对大中企业的规模而言，且根据不同的国家的经济情况，其小微企业的定义也不同，发达国家的小微企业在发展中国家也许是中型企业。虽然对于具体的定义指标，世界上很多国家都不一样，但是其划分的标准主要是根据雇佣员工的数量，总的营业收入，总的资产等方面。国内也是根据送几个方面进行大，中，小，微企业划分的。

具体到怎样定义＂一定规模＂的抽象概念，根据国内社会主义经济的实际国情，可以从企业经济总量的角度和企业自身所具有的性质决定。从企业经济总量的角度，小微企业可以从单位所雇佣人数，总的销售额，总的资产和本地市场的占有情况进行划分；从企业自身所具有的性质来讲，企业是否是独立的，企业在同行业之间的地位以及企业的经营权和所有权是否一致是＂一定规模＂企业的内在质的要求。其中，前者从企业经济总量的角度是比较容易划分的，因为这些指标更容易被量化，因此更多的被采用。

本世纪初，根据当时的经济情况，我国出台了中小企业促进法，虽然根据当时经济标准定义的小微企业有点跟不上十几年后经济的快速发展，但毕竟是第一次对国内小微企业进行了定义和标准划分，就是从企业就业人数，销售总额等指标进行划分的。这些划分标准和内容比较粗旷，只是初步解决了有法可依的问题，但在某些方面还是促进了小微企业的向前进一步的发展。