2023年农村信用社改革方案（通用19篇）
方案的成功与否取决于执行者的意愿和能力。制定方案前，我们需要进行详细的分析和研究，找到问题的原因和解决方法。方案的评估和调整是一个重要的环节，以下是一些常见的优化方法。
农村信用社改革方案篇一
摘要：目前各地农村信用社业绩改善煹靡嬗谥农再贷款政策倾斜、低利率和宽松的外部环境及自身内部改革。要保持来之不易的业绩改善，基本思路是抓住有利时机，努力深化改革，为农村信用社的长远发展打牢基础。
关键词：农村信用社业绩改善基本思路
中图分类号：f文献标识码：a文章编号：
近年来，在农村经济的快速发展、信用社自身改革逐步深入、经营环境进一步改善以及央行政策倾斜等多种因素的共同作用下，各地农村信用社的经营业绩逐渐好转，有些地方已经出现了大面积的盈利。在这种情况下，如何客观公正地评价这种业绩的改善，如何准确界定内、外因对业绩改善的贡献，又如何将政策倾斜等转化成信用社内部的改革动力，对指导农村信用社摆脱经营困境、增强盈利水平和深化改革是至关重要的。为此，笔者对辖内某县农村信用社作了专题调查。
一、农村信用社业绩改善的原因分析
连续三年的支农，使得地处沂蒙山区的某县农村信用社贷款业务迅速发展。截至年月末，农业贷款达到了亿元，占全部贷款的％。广大农户的良好信誉，确保了每年农业贷款的到期回收率都在％以上。农业贷款利息收入达到万元，占贷款利息收入的％以上。在去年盈亏平衡的基础上，今年有望整体实现盈利万元。这些都清楚地表明了农村信用社的经营业绩有了恢复性的改善，为农村信用社进一步深化改革、彻底摆脱经营困境并走上良性发展轨道构建了基础平台。总的看来，农信社业绩的改善是外生性和内生性因素综合作用的结果。
（一）农信社业绩改善的外生因素分析
低利率与农村经济货币化使农信社获得低成本融资条件。最近几年，随着市场经济的发展，农村经济货币化进程加快，主要体现在三个方面：一是迅速增长的自由交易市场，扩大了农民与城市居民及企业的商品交换；二是农产品价格的放开，促进了包括农产品在内的各生产要素在农业和工业之间的合理流动；三是大量涌出的农村个体、集体经济，进一步提高了农产品货币化的程度，农村货币流通量增加。这都为农村信用社吸纳更多、更低廉的资金创造了条件。年该县存款规模为亿元，利息支出万元，实际存款付息率达到％，高于同期存款加权利率个百分点；到年，存款余额为亿元，利息支出万元，实际付息率仅为％。其中农村定期储蓄亿元，占储蓄存款的％，活期储蓄占比较年增加了个百分点。而且，随着存款规模的扩大，边际存款成本也呈下降趋势。与此同时，贷款利率也有下调，但下调幅度明显小于存款，使存、贷款利差却由年的％变为现在的％，仅下降了个百分点，利差一直保持在较高水平。
中央银行货币政策在解决农信社资金问题的同时增加了农信社收入。自年以来，中央银行通过批准动用存款准备金、向信用社发放支农再贷款等手段，对信用社实行政策倾斜，对引导信用社改进信贷投向、缓解支付压力、增强盈利水平都发挥了重大作用。几年来，人民银行累计向该县农村信用社发放支农再贷款亿元，年月末的余额达到了万元，占农业贷款余额的％；批准动用存款准备金累计万元；累计发放短期再贷款万元。这些货币政策的实施，一则在农村资金需求旺盛、信用社资金不足的情况下，引导信用社开发了农村信贷市场，稳固了信用社在农村信贷市场的地位；二则利率低，只相当于存款成本的一半，按规定利率上浮后的利差达到％，仅年就为该县农村信用社带来万元的收益。
竞争对手的逐渐退出为农信社发展创造了宽松的外部环境。近来，国有银行逐渐在农村金融市场上收缩机构、精简冗员，农村基金会的清理整顿也基本宣告结束，使得农信社在农村金融市场上的竞争对手减少，竞争成本降低。据统计，在－年三年间，农村信用社的存款代办手续费支出高达万元。到年，手续费支出降至万元，相当于以往平均水平的％。信用社营业费用开支比年减少了万元。而且，竞争对手的退出，农村信用社支农主力军地位也随之更加巩固。自年起，该县农村信用社存款总额已达到亿元，以年均％速度递增，年新增贷款以％的速度递增，贷款增量占当地金融机构新增贷款的％。由于农业贷款大量投入，该县高效农业发展迅速，地方政府给予了较高评价，行政干预逐年减少，信用社的经营自主权得到前所未有的尊重，也确保了信用社在防范和化解金融风险上有了更多的自主性和主动性。
准予参与公开市场业务成为农信社新的利润增长点。近年来，人民银行指导农村信用社积极参与公开市场业务，开发新的资本运营渠道。年，该县农村信用社年在货币市场业务方面的收益就达万元，而且，通过灵活的资金调剂，还增强了整体资金的流动性。
（二）农信社业绩改善的内生因素分析
大量农业贷款的稳定收益是农信社业绩改善的基本条件。被长期压制的农业贷款需求在农村信用社转换“三农”经营方向后得到初步满足。年，该县农村信用社通过开展“百万农户工程”，实行农户联保责任制等一系列活动，围绕农业发展做文章。－年四年间，累计发放农业贷款亿元，仅年至年月间就累计发放亿元，使农业贷款余额增加到亿元，占整个贷款的％；贷款收息率与贷款执行利率的差距由年的％，逐渐缩小到年的％。农业贷款的高收益和低风险，扩大了信用社生息资产的基数。年，该县农村信用社生息资产只有亿元，到年，生息资产为亿元，这期间农业贷款增加到亿元，不良贷款比率也明显下降。
引入竞争机制激活了农信社内部经营活力。该县农村信用社通过形式多样的竞争激发内部经营活力，开展了广泛的岗位竞聘制和客户经理制，优胜劣汰，初步建立了能上能下的用人机制；打破固定工资制，在最低生活保障线基础上核发基数工资，按绩取酬，不封顶，不保底，多劳多得，年末一次奖惩兑现。客户经理制的全面推开，调动了基层社积极性。年月，全县已发展成熟的客户经理人，客户经理经办存款亿元，贷款亿元，分别占存、贷款总额的％和％。这对增强内部活力、拓展市场空间、改进金融服务都发挥了至关重要的作用。
加强内控制度成为农信社增收节支的保障。经过几年的经营实践证明：强化成本控制是实现经营利润最大化的关键。主要措施有：一是减少费用开支。从联社到基层社一次性核定费用总额，对费用实行超额不补，结余留用，此项措施的实施使年信用社业务费用开支比年减少万元。二是将利润指标一次核定到基层信用社。对利润实行超奖欠罚，这样每一个基层信用社，为完成利润指标必须改善资金吸存渠道，降低资金成本，仅储蓄代办费用由最高年份的万元，下降到年的万元，到年末该县信用社经营成本比年下降个百分点。三是建立以联社职能部门为主的内部资金调控体系和业务监管体系。主要负责辖内资金余缺的调度、资金成本的核算、管理核销呆坏账贷款等，在总量、增量一定的情况下，提高资金的综合运用水平。通过有效的业务监管，查处违规行为，并将其列入基层社法人绩效考核的主要内容，由于措施得力，信用社违规事件基本杜绝。
二、农信社持续保持业绩改善的对策分析
为确保农村信用社的经营业绩持续改善，要特别注重对以下几个问题的分析和研究。
政策依赖问题。目前在低成本、高比例的存贷款利差之外，对农村信用社特有的优惠政策主要有支农再贷款、动用存款准备金和允许参与货币市场等，尤其是不断追加的支农再贷款作为稳健货币政策的基本工具，目的在于促使农村信用社坚定支农经营方向、解决支付问题和增加盈利水平。但支农再贷款既不是扶贫款，也不是救济款，这种优惠政策更不可能永远实施下去，它总会有个时间界限，随着宏观货币政策需要调整而随时调整，央行再贷款也会逐步收回。而且，利率市场化改革在即，农村利率将首先放开。到那时，利率水平随行就市，利差水平将逐步缩小，盈利能力将随之降低。因此，农村信用社要准确理解政策意图，把握住机会，把优惠政策有机地融入自身的经营管理之中，切实增强支农力度，增加盈利水平，打好长远发展所必需的物质和客户基础。
垄断惰性问题。国有金融机构的退出并不能否认农村金融市场有巨大发展潜力；尽管农村基金会等以清理整顿而告结束，但其曾经占据一成左右的市场份额，已经清楚地说明市场是有需求的，且这部分需求正是农村信用社工作的遗漏。因此，如果农村信用社不能正确地看待目前宽松的外部经营环境，不能清醒地认识并克服外部垄断所引发的低效率和工作惰性，刚见起色的经营业绩可能会难以维持。
市场的浅层开发问题。尽管农村信用社在支农贷款投放方面做了不少努力，但巨大农村金融市场潜力的开发仍将是长期艰巨的任务。据该县调查，农户贷款需求的满足率达到了％左右。农村产业结构调整中的资金需求没有得到满足。
为实现农信社经营业绩的持续改善，当务之急是要将外部因素有机融入到自身经营之中，并加以吸收和消化，抓住有利时机，坚定支农经营方向，努力深化内部改革，合理配置责任权利，打牢基础，为信用社的长远发展建立稳定的平台。
农村信用社改革方案篇二
一、理论探索
(一)从哲学、经济学等学科角度对社会主义新农村文化建设进行解读
尹栾玉从农村文化产品的公共属性、农村文化产品的供给现状、政府在发展农村文化事业中的角色、民间文化———非正式制度形成的源头等方面对社会主义新农村文化建设进行了制度经济学分析。“农村文化产品消费的整体性和非排他性，决定了政府提供这些产品的必然性;农村文化产品消费所具有的强大的正外部性效用，决定了政府提供这种产品的必要性。”［4］政府应制定和完善各种保障农村文化建设的法规政策，推动农村文化建设的法制化、规范化和制度化，并加强制度的监管和落实，以保证农村文化建设的常态化，同时要通过直接的公共财政投入和间接的出台优惠激励政策鼓励民间社会资本参与农村公共文化产品的生产，确保农村公共文化产品的供给。在社会主义新农村文化建设中要以政府提供的法规、政策等正式性制度为主体，同时还需要包含习俗、道德规范，观念、意识形态等内容的非正式制度的支撑，而民间文化则是非正式制度形成的源头，“发展农村文化，必须培养和激励‘乡土艺术家’，激发农民自身的积极性，变‘送’文化为‘种’文化。”
(二)对社会主义新农村文化建设内涵、特征、功能的解析
目前学术界对社会主义新农村文化建设的内涵尚没有统一的界定。苏益南等学者把新农村文化界定为:“基于乡村区域共同体的长期传承积累而形成、融入现代文明气息并为特定区域的农民群众共同享有的价值观、生产生活方式、行为规范和风俗习惯等的总和。”［5］根据这一定义，并参考组织文化的层次划分，将新农村文化分为物质文化、制度文化和精神文化三个层次。新农村物质文化主要通过文化基础设施、文化活动等体现出来，反映了农民群众对文化的理解和需求，为制度文化和精神文化的发展奠定了坚实的物质基础。制度文化主要体现为与农村文化发展相关的各种规章制度，能为新农村文化建设创造一个稳定、和谐的环境。精神文化是人们在日常生活中总结出的理论经验和思想升华，为物质文化和制度文化的发展提供强大的精神动力和思想保障。吴迪认为“新农村文化指的是一种既有别于城市文化又有别于以往的传统农村文化的一种全新型的农村文化，是一种与时俱进、丰富多彩、健康向上的文化，新农村文化建设的根本宗旨在于推进亿万农民的知识化、文明化和现代化，实现农民的全面发展。”［6］张硕认为新农村文化建设主要包括农民思想道德建设、农村文化产品创作、农村文化基础设施建设、农村文化生态环境建设、农村文化队伍建设、农村法制建设、群众文化活动的开展、农村文化产业的发展八个方面的内容。［7］王家新等学者认为新农村文化包含五大基本要素:作为文化参与者和承载者的农民群体;作为文化共同体的农村聚落内的文化设施、设备和场所;农村社区与外界的物质和信息交换渠道;与农村文化活动相配套的组织和制度;面向农村的文化产品和服务。［8］徐学庆在博士论文中概括了新农村文化的八项特征:继承性、民族性、时代性、地域性、内聚性、多样性、群众性、实用性，并认为农村文化具有十大功能:继承、导向、娱乐、认识、教育、沟通、规范、服务、媒介、经济。［9］“随着改革开放的深入和我国乡村经济的发展，我国乡村文化又呈现出时代性、开放性、群众性等新的特征。目前，乡村文化强调人与自然、人与乡村、人与人、人与自我之间的和谐共存。在对待人与人的关系上，乡村文化强调一种公共性和人伦性;在处理人与物的关系上，乡村文化则强调人与外界的顺应性、和谐性。我国乡村这种天人合一的文化生态，蕴涵着自然、淳朴、厚道的文化品格。”
(三)对社会主义新农村文化建设必要性、意义的剖析
学者们对社会主义新农村文化建设必要性、意义的阐述大同小异，取得了以下的共识:1．有利于促进社会主义新农村和谐社会构建“农村文化建设不仅可以丰富广大农民群众的精神文化生活，而且可以引导广大农民群众整合价值取向、提升思想境界、协调彼此之间的关系。通过思想道德教育和各种文化活动的开展，粘合各种心理裂痕，化解各种思想疙瘩和矛盾，架起沟通彼此心灵的桥梁，逐步形成以和为美、以和为贵的共识，从而增进人与人、人与自然、人与社会之间的融合。”［11］桂玉认为，构建农村和谐社会，经济发展是根本，文化建设是关键，农村文化建设是构建社会主义和谐新农村的.重要条件和基础性工作，为和谐农村构建提供思想和精神资源。［12］2．有利于推动社会主义新农村全面小康社会建设党的十六大报告提出文化建设是小康社会的重要特征和基本任务。从我国目前发展情况来看，与农村经济建设、政治建设的成果相比，农村文化建设显得较为薄弱。我国广大农村由于信息、交通比较闭塞，传统落后文化根深蒂固，农民思想观念比较陈旧，农村文化事业和文化产业发展滞后，从这个角度讲，农村是制约我国社会实行全面小康的关键所在。远翠平认为，加强农村文化建设既是全面建设农村小康社会的内在要求，又是全面建设小康社会的重要保障。［13］3．有利于加强社会主义新农村建设社会主义新农村文化建设是社会主义新农村建设的重要组成部分。文化建设是社会主义新农村建设的灵魂，搞好新农村文化建设能为新农村建设提供强有力的精神支撑，有助于促进农村经济发展，有助于提高农民生活质量，有助于解决农村存在的一些实际问题。建设社会主义新农村的总体目标是:生产发展、生活富裕、乡风文明、村容整洁、管理民主。王海通认为，加强文化建设能够提高农民的思想认识，转变生产观念，为生产发展提供知识支撑。生活富裕不仅是拥有良好的物质生活，还要有精神上的追求。乡风文明、村容整洁，需要用文化建设来转变人们陈旧的思想观念、行为方式、生活习惯，形成文明向上的社会风尚和干净整洁的村容村貌。管理民主，更需要用先进文化的建设来改变封建专制独断的管理方式，用民主法治的手段确保管理的科学化、民主化、高效化。［14］4．有利于推进社会主义新农村现代化建设我国是一个农业大国，没有农业、农村的现代化，就没有社会主义现代化。建设社会主义强国，就必须发展现代化的农业、培养高素质的农民、建设富庶文明的社会主义现代化农村，而农业的深层次发展、农民素质的全面提高、现代化农村的建设，都必须依托农村文化建设。加强农村文化建设，发挥文化在人才培养、信息传递、科技普及、市场开拓、脱贫致富等方面的作用，为农村现代化提供强有力的思想保证、舆论环境、精神动力和智力支持。桂玉用“助推器”“导航灯”“粘合剂”来形象地比喻在整个社会主义农村现代化建设中文化对经济、政治、社会发展所起的作用。
二、实践总结
很多学者对本省、本市、本县的社会主义新农村文化建设的现状作了实地调查，总结了不少当地新农村文化建设的成功经验，普遍认为，新农村建设开始后，农村的精神文化生活在一定程度上得到改善，农村文化事业取得了一定进步，但与经济社会发展还不相协调，农村文化事业发展还存在滞后现象。
(一)当前我国社会主义新农村文化建设的成绩
各地农村文化设施建设不断推进。目前，大部分农村基本实现了县县有文化活动中心、图书馆和文化馆，乡(镇)有综合文化站，行政村有文化活动场所的建设目标。农村文化服务体系不断完善。各地纷纷实施文化信息资源共享工程、送书下乡工程、广播电视“村村通”工程、流动舞台车工程和农村电影放映工程等，极大地丰富了农村的业余生活。群众自娱自乐的文化活动蓬勃开展，在各级文化专业队伍的指导与培训下，农村涌现出一批业余文艺骨干，形成了一大批活跃在广大农村的民间花会、民间艺术表演团队和民间工艺家队伍，民间文艺形式得到恢复与发展。
(二)当前我国社会主义新农村文化建设的不足
大多数学者认为当前农村文化工作中还普遍存在基础文化设施建设滞后、基层文化队伍匮乏、村民的文化生活单调、赌博迷信现象普遍存在、传统文化形式日渐衰退的问题。黄欣认为农村文化生活发展滞后的主要表现:一是文化生活消费偏低，二是文化生活方式单一，三是文化生活品味不高。［15］唐金培认为农村文化建设在不同程度上还存在以下的问题或偏差:重“硬”轻“软”，以中心代替全局;重“点”轻“面”，以个别代替整体;重“建”轻“管”，以形式代替内容;重“乐”轻“教”，以利益代替责任;重“送”轻“种”，以城市文化代替乡土文化。［11］陈运贵则认为农村文化建设存在传统与现代之间、供给与需求之间、硬指标与软任务之间三大矛盾的现实困境。［16］也有学者从政府的角度，总结了政府发展农村文化事业、提供农村公共文化产品和服务中存在的主要问题:政府在农村供给的公共文化产品和服务衰退;当前政府提供的农村公共文化产品和服务与农民的需求错位;政府多头行政造成重复建设、有限资源浪费;政府资金投入不足。［17］还有学者从农村文化产业发展的视角分析了不足:文化产业发展相对落后，整体实力不够强;文化资源开发利用的创新能力不足;缺乏有创意的文化名家及领军人才;非物质文化遗产保护不力;文化消费总量偏低。
(三)农村文化发展滞后的原因
很多学者认为农村文化建设滞后主要是由思想上重视不够、经济上投入不足以及农村文化体制还不健全造成的。梁捍东、王晓瑞认为，基层部门认识不到位是新农村文化建设弱化的思想原因;社会转型和对农村文化建设规律研究不够是弱化的社会原因;市场经济的冲击及其负面效应是农村文化建设弱化的经济原因;一些落后文化影响仍在加深，一些封建文化在农村仍然很有市场，是农村文化建设弱化的自身原因;改革滞后不适应新形势是农村文化建设弱化的动力原因;文化生产与消费脱节，难以满足农民群众日益增长的文化需求，是农村文化建设弱化的市场原因。
三、对策建议
学者们对社会主义新农村文化建设的各种研究思考，其出发点和落脚点都是为了破解新农村文化建设难题、探寻行之有效的解决策略和方案。
(一)强化思想认识
学者们一致认为，必须充分认识新农村文化建设的重要性，深入宣传文化建设在新农村建设中的战略地位，切实改变新农村文化建设“说起重要、做起次要、忙起不要”的局面，改变农村文化工作“热在县市、重在乡镇、冷在村庄”的状况，树立“大文化”建设的观念。做到“四个纳入”，即把文化建设纳入当地国民经济和社会发展的总体规划，纳入各级政府重要议事日程，纳入各级政府的工作目标管理责任制，纳入各级政府的财政预算，通过这“四个纳入”使农村文化工作走上规范化、制度化、科学化的轨道，使文化建设与经济建设同步发展。
(二)加强组织领导
徐学庆提出要明确新农村文化建设领导与管理主体的职责。加强党委部门的导向监督作用，保证新农村文化发展的正确方向。加强政府部门对新农村文化建设的领导管理，促进新农村文化整体发展。发挥农村基层组织的组织、宣传、发动和示范功能，推动农村文化的健康发展。发挥群众团体的桥梁纽带作用，为新农村文化建设提供牢固的群众基础。
(三)建立以政府为主导、社会资本广泛参与的社会主义新农村文化建设资金运行机制
吴迪认为，首先，中央和省级财政应加大对农村的专项扶贫投入、专项补贴的力度。地方政府可以要求村级政府提供相应的配套资金用于营利性的文化基础设施。其次，扩大公益性筹资。可利用福利彩票、党费基金、社会捐赠、村社集资等多方渠道筹资。再次，多种方式并举，走多业助文的道路。通过民办公助、政策扶持，鼓励农民自办文化，开展各种面向农村、面向农民的文化经营活动，使农民群众成为农村文化建设的主体。支持农民群众自筹资金、自己组织、自负盈亏、自我管理，兴办农民书社、个体放映队等，大力扶持民间职业剧团和农村业余剧团的发展。
(四)加强农村文化人才队伍建设
首先要提高现有文化队伍的水平，加强对农村文化干部的培训。其次，在农村吸收“文化精英”充实文化队伍。可以通过国家公共财政引导的方式，奖励和补贴农村基层文化带头人，建立一支乡土化、农民化和本土化的农村文化精英队伍。积极培养农民文化骨干，充分发挥民间艺人、文化能人在活跃农村文化生活、传承发展民间文化方面的作用。另外，国家还要制定引进各类人才到农村的优惠政策，吸引大中专毕业生到农村扎根创业，为农村文化提供智力和人才支撑。［19］要充分发挥大学生村官在新农村文化建设中的重要作用。
(五)加强载体建设
桂玉认为应大力培育农合组织，发展农村文化内生力。农民是我国人数最多的群体，又是组织程度最低、力量最分散的群体，合作意识差，合作能力不强，抗市场风险能力弱。要加强对农合组织的培育，特别是重视扶持农村公共文化事业专业合作组织以及综合性合作组织。［12］依托乡镇文化站、图书馆建设，实施文化信息资源共享工程。将现代网络科技、电子政务引入图书馆，把图书馆办成一个综合性的文化中心，兼具信息传递、文化传播等多项功能。为农民开阔视野、获取信息提供极大便利。农村有着极其丰富的民间文化资源，要充分挖掘传统文化资源，做大做强民间艺术品牌。积极开发具有民族传统和地域特色的剪纸、绘画、陶瓷、泥塑、雕刻、编织等民间工艺项目，戏曲、杂技、花灯、龙舟、舞狮舞龙等民间艺术和民俗表演项目，古镇游、生态游、农家乐等民俗旅游项目，培育一批文化名镇、名村、名园、名人、名品，实施农村特色文化品牌战略，为农民提供丰富多彩的民间文化活动和精神产品。当前学术界对社会主义新农村文化建设研究主要集中在意义、现状和对策方面，在理论探索和创新方面还有深入空间，比如对新农村文化建设的规律研究还不够，在建设的途径方面大多聚焦于宏观层面，微观层面的具体可操作的方案涉及较少，比如怎样发挥大学生村官在新农村文化建设中的作用、怎样让民间艺术在新农村文化建设中焕发青春活力等方面都有进一步研究的价值。还有，在农村文化事业、文化产业发展方面怎样更好地结合地方实际提出切实可行的方案，在社会主义新农村文化建设考评方面还缺乏具体的指标，这些都有待进一步的思考和探索。
农村信用社改革方案篇三
建国以来,我国农村信用社经历了从人民公社、生产大队管理,到中下贫农管理,又到农业银行管理的多次改革。中国农业银行在1979年恢复后,农村信用社成为其下设机构。1984年,国务院审批了中国农业银行《关于改革信用社合作社管理体制的报告》,这次改革强调农村信用社的“三性”,即组织上的合作性、管理上的民主性和经营上的灵活性。但恢复“三性”改革并没有取得显著效果,农村信用社的经营还是按照自上而下的指令式计划进行。90年代后,国务院要求农村信用社要逐渐从农业银行分离出来。1993年国务院下发了《国务院关于金融体制改革的决定》;1994年农业银行、农村信用社开始各自独立办公;1996年国务院出台的《关于农村金融体制改革的决定》(国发[1996]33号),标志着农村信用社完成了与中国农业银行的正式脱钩,并开始由中国人民银行托管。
2003年6月27日,国务院下发了《深化农村信用社改革试点方案》,这个方案再次启动了农村信用改革的新一轮创新,试点工作在浙江等8个省进行,该方案主要有三方面内容,即改革农村信用社产权制度,改革农村信用社管理体制以及国家帮扶信用社。2004年8月底,将试点地区进一步扩大到了21个省市自治区。2007年8月,随着最后一家省级合作社的正式挂牌,我国新的农村信用社经营管理体制框架已经在全国范围内建立起来。
产权制度。
或粮棉商品基地县(市),可以县(市)为单位将信用社和县(市)联社各为法人改为统一法人。对其他还达不到条件的地区,可继续实行原先的体制,同时通过降格、合并等手段,对高风险信用社进行兼并和重组,并对严重资不抵债、机构设置在城区或城郊、支农服务较少的信用社,可考虑按照《金融机构撤销条例》予以撤销。这样,我国农村信用社出现了三种新型的基本发展模式:农村信用社制度框架内重组模式、股份制农村商业银行模式和农村合作银行模式,各地都有不同选择。但在管理模式上,除北京、天津、上海外,各地基本上都选择组建了省级联社。当前问题:首先,当前的农村信用社在产权制度方面是一种混合产权模式,出资方主要是各级政府,监管方面还是以政府指导为主,产权没有明确的界定,信用社的性质还存有“官办”金融机构的迹象。
其次,在管理模式上,各省级地方政府都无一例外的选择了易于行政管理的联社模式,这造成了信用社不是对股东和社员负责,而是对上一级的联社负责,同时也伤害了农民参股入社的积极性。
最后,在股权设置方面,农村信用社的“非农”问题日益突出,出现了排挤小股民和农民股民的现象,改变了信用社“支农惠农”的核心目标。
资金运营。
(1)资产情况。2000年以后,农村信用社增资扩股规模开始迅速加大,但信用社的资本充足率并没有完全达到国家8%的标准要求。从2004年以来,农村信用社再次出现增资扩股高峰,资本充足率有明显提高趋势,可以预见资本不足的问题不久将会得到解决。不良贷款近年来也有所好转,但由于大多数是属于历史积累,在短期内很难收回,这就使得各个信用社的不良贷款率居高不下,甚至有的地方超过了50%,成为信用社经营困难的主要原因。
(2)负债情况。从信用社的负债总体来看,农民仍然是最主要的储蓄者,其存款额大约占到信用社总存款的70%。从存款流动性和结构来看,信用社保持较高的流动性水平,但流动性较高的同时也削弱了信用社的盈利能力,尤其是上存制度限制占用了大量资金限制了放贷规模。
(3)盈利情况。农村信用社从农业银行脱离出来后,一方面被转嫁了许多沉重历史包袱,制约了其进一步发展;另一方面行业竞争加大,挤压了信用社的盈利空间,而其服务“三农”的宗旨使得社盈利水平长期处于低位。
内部治理。
会和监事会的选举,理事会和监事会对代表大会负责。三会之间权责分明、各司其职、相互制约。
农村信用社体系上自上而下分为四个层级,分别是国家级、省级、县级、乡镇级,该体系的采用自下而上的所有权控股方式。
(2)当前问题。首先,农村信用社“三会”制度形同虚设。社员代表大会没有成为真正的最高权力机构,自身受到信用社的控制和操纵。理事会和监事会的规范制度还没有建立,理事会受到上级的控制,监事会流于形式,无法发挥有效的内部监管,信用社的经营活动更多依靠行政命令的方式开展。
其次,省级联社控制制度与法人产权治理机制相互矛盾。农村信用合作社的三权分立模式,解决了农村信用社、信用社股东和政府之间的所有权和经营权的分配问题。但改革中将信用社的管理权下放给省级政府,造成了各省都毫无例外的建立了农村信用社省级联社,这为地方政府控制农村信用合作社和地方金融提供了机遇,制约了不同产权主体共同参与决策的权力。
最后,管理水平有限,管理效率不高。农村信用社职工的文化水平不高,在放贷时不能准确有效的向农户传达信贷信息,同时存在机构冗余、人员庞杂的现象,行政成本高而经营效率低下。
监管状况。
(1)建国之初,农村信用合作社工作主要由中国人民银行和供销社共同监管,监管的内容多是对一些基本的规章制度的规范。80年代后,农村信用社成为农业银行的基层机构,由中国农业银行负责监管,监管手段多是强制性的行政式命令。1996年,国务院出台了《关于农村金融体制改革的决定》,农村信用社开始逐步脱离农业银行的附属地位。
(2)2003年6月,国务院出台《深化农村信用社改革试点方案》,确定了监管的总体原则。2004年银监会经国务院审批下发的《关于明确农村信用社监督管理权责分工的通知》经一步将监管体制中各级政府、省级管理机构、中国人民银行以及银监会的权责明确。
(3)当前问题。首先,没有有效的执行对省级联社的监管工作。随着国家将农村信用社的权力逐步下放给省级政府,省级联社的特殊地位就必须要有更高层的国家机构严格管理,这方面银监会监管不完善,管理基本还是流于形式。而是否应当建立专门的全国性信用社监管机构还需讨论。
其次,信用社与监管部门关系不畅,没有建立适当的沟通机制。当前信用社还处于改革发展初期,很多业务还不规范,因此对监管机构存有戒心。而监管者也没有主动建立与各级信用社的有效沟通机制。
1.明晰信用社产权关系,推进多元化产权模式。当前农村信用社的产权问题主要是法人产权的概念迷糊不清,入股农民社员享受不到自身应有的权力,甚至连基本的监督知情权都得不到满足。要从根本上解决这一问题,笔者认为必须推进多元化产权改革,分散股权,民主管理,群众监督,克服“一人说了算”的内部控制机制。具体来说,要求信用社在原有社员的基础上,更广泛的吸收当地的农民农户、个体工商业者、农村中小企业、乡镇企业的资金,甚至可以吸收外地资本、外资企业的资金,实现投资主体多元化。
2.增加大额贷款数量,建立区域资金流通机制,提高信用社盈利能力。解决信用社的可持续发展问题,关键是提高信用社自身的盈利能力。历史债务包袱重和小额信贷利润低是信用社提高盈利水平的两大难题,笔者认为首先应当适当提高利差相对较高的大额信贷的数量,优化信用社的负债结构,降低资金过剩流动性的同时提高信用社的收入。其次是要建立区域间的资金流通机制,适当放宽信用社之间的头寸交易,进而保证资金过剩的信用社可以及时将资金流通到资金缺乏的信用社。
3.确立“三会”在内部治理的核心地位,减少政府部门对信用社的干预,加大人才引进和培养力度。一方面必须确立社员大会的最高权力机构的地位,同时增强农户和企业股东的参与意识,保证信用社真正反映大多数社员的利益;另一方面建立名副其实的监事会制度,保证其对理事会的监管权力。同时,政府部门要逐渐弱化自身的经营决策者地位,改变农村信用社的一元决策体制,推进多元产权模式。在人才培养方面,在吸纳高素质专业金融人才的同时,更要加大在职员工的培训力度,从根本上提高金融服务质量。
4.建立健全信用社监管体制,逐渐形成一个有效的监管体系。有效的监管体系主要包括三方面内容:首先,明确外部监管机构的主体地位和各自职责,包括各级政府、省级管理机构、银监会、中央银行。这其中必须强调银监会监管的核心地位,在协调好与各级政府之间关系的同时,更要监督约束政府部门对信用社经营的干预。其次,加强内部监事会的作用。完善的监事会制度一方面可以帮助社员代表大会监管信用社的经营状况,另一方面也可以更好的与外部监管机构进行有效沟通,建立内外结合的监管体系。最后,建立信用社行业的行业自律机构,这便于各个信用社之间的信息沟通,自律自治。
5.国家配套优惠扶持政策,信用社自身建立风险控制机制,进一步提高农村信用社在农村信贷领域的竞争力。当前的农村信用社历史债务还未解决,信贷资金不足、盈利水平低下、管理体制不健全,因此国家的惠农政策中应当考虑对农村信用社政策上的偏向,比如适当的扶持偿还历史债务,减免税金,制定三农信贷的专项优惠利率。同时,信用社自身也应当进一步加强风险的评估和控制意识,减少坏帐和不良贷款,这样,依靠国家政策和自身管理的提高,农村信用社在农村信贷领域就能建立自身的核心竞争力,从而提高整个农村金融系统的绩效。
问题,是改革从根本上得以推进的关键;其次,在具体业务方面制定严格的操作办法和处罚措施,并由银监会统一监管;最后,信用社、各级政府、银监会等不同部门的权责范围要在法律上得到明确表述,使得在实际工作中各部门权责分明、各司其职,防止越权管理和推卸责任的现象出现,最终保证以农村信用社为核心的农村金融系统改革拥有坚实的法律基础。
4改革概况。
改革并不等于说我国不需要合作制农村信用社，或国际规范的农村信用社在我国无法生存。国际经验表明，许多发达国家，合作金融仍然是各国金融业中不可或缺的生气勃勃的重要组成部分。合作金融的必要性和存在生存、发展的空间就在于弱势群体可以通过团体合作、资金联合的方式，实现互助，解决单个社员不易解决的经济问题。现在，在我国广大农村地区，金融服务业面临的现实是：商业银行战略转向、机构网点收缩；政策性银行无力直接伸到最基层去顾及农户的金融需要；农村信用社也面临重组、改造，甚至撤并；民间借贷、地下钱庄日渐活跃。因此，完全有必要发育一大批农民自己的真正意义上的农村信用合作组织。对现有农村信用社也应区别情况进行可行的合理的改造。为此，国家决心将农村信用社按照合作制进行规范，并明确提出我国农村信用社的改造应当是一个在国家适度推动下的自然过程。
农村信用社改革方案篇四
1当前农村信用社改革中存在的问题
（1）农信社的利率对新农村经济建设具有阻碍作用
所谓利率，主要指的是资金价格在农村经济发展中的实时体现，在当前市场经济的发展中，利率的决定是由供求双方来共同完成的。就目前我国农信社利率方面所存在的问题来看，主要包括三个方面：一是利率定价机制缺乏完善性和科学性，通常情况下，联社掌握着农信社的利率定价和调整的权力，联社根据当前农村经济发展的实际情况，对贷款利率进行统一定价，并实施有效管理。目前，我国农信社利率定价机制之所以不合理，主要是因为各个地区农村经济发展水平不平衡所导致的。在这种情况下，如果采用一刀切的方式对利率进行定价，那么势必会加大部分农民的压力，农村经济的发展也会因此而受到影响。二是利率普遍偏高，导致了农村经济建设成本的增加。虽然为了促进农村经济的可持续发展，我国陆续出台了诸多政策，但是，由于农信社本身资本相对而言比较薄弱，并从自身的贷款需求出发，利率一浮到顶，加大了农民还贷款的压力。三是利率定价方式相对来说比较简单，就我国目前农信社利率的定价方式来看，只是单纯的按照贷款对象来确定固定的利率浮动，缺乏灵活性。
（2）农信社产权对新农村经济建设具有一定程度的影响
目前，我国农村信用社的组成主要包括三个部分，即乡镇个体、私营企业和农民，这样一来，就需要对农信社的产权进行进一步明确，以此来更好的促进农信社的可持续发展。然而就我国目前大部分农信社的现状来看，产权不明晰，产权主体缺位已经成为了其发展中所面临的主要问题，如果上述问题得不到有效解决，那么必然会影响到农村经济的发展。此外，这种多个股东组成的合作制，已经无法满足农信社的发展需求，以效率方面为例，由于农信社改革工作对效率方面的重视程度不高，所以农信社亏损的现象时有发生，不仅影响了农信社的可持续发展，而且对新农村经济的建设也会带来一定程度的影响。
（3）农信社管理体制制约了新农村经济建设
管理体制缺乏科学性也是当前农信社改革过程中的一项主要问题。此方面的问题大致体现在三个方面，一是民主管理作用得不到有效发挥。虽然我国农信社的股份是由三大组织共同成立的，但是权力的分布却并不均匀，在农信社实际发展中，大部分权力和职能几乎都掌握在农信社主任手里，民主管理根本发挥不了自身的作用。二是外部干预现象严重，由于农信社占据了农村金融的大部分市场份额，所以，政府部门为了更好的`对农村金融市场进行掌握，往往会对农信社的发展实施一定程度的干预，但从某种意义上来说，政府部门并不是专业的管理机构，在管理工作上缺乏丰富的经验，这样一来，管理效果必然会大打折扣，不利于农信社的可持续发展。三是管理主体错位，目前，农信社的经营管理人员大多身兼数职，存在诸多弊端，所以在经营和管理中容易出现各种各样的问题。
2完善农村信用社改革的根本措施
随着农村经济的飞速发展，农信社在新农村经济建设中所发挥的作用也越来越明显。因此，为了实现农信社的有效改革，针对上文中所提高的问题，采取针对性的措施将其有效解决是不容忽视的。就我国目前农村信用社发展的现状来看，完善农信社的改革措施，相关部门可以从以下几个方面着手：
（1）建立完善的农村信用社利率定价机制
农信社应该根据当前利率市场化的条件，以货币市场利率和当地竞争需求为基础来进行科学的定价，同时，利率的定价还应该考虑当地农村经济发展的实际情况，从农民的经济水平和承受能力出发，确保利率定价的合理性。目前，我国仍有部分地区的农信社存在规模小、人员素质低等问题，这就要求国家相关部门要出台一些优惠政策，适当的降低营业税税率，提高农信社支持农业发展的积极性和主动性。只有提高了对农信社发展的重视程度，加大扶持力度，才能够在确保农信社稳定发展的同时，对新农村经济的建设贡献自己的一份力量。此外，还要根据市场进行细分，获取最大化的经济效益。
（2）从根本上提高农信社的服务水平
首先，农信社要对现有的贷款手续进行简化，将繁杂的业务流程简单化，这样一来，不仅能够提高农信社的工作效率和工作质量，而且对新农村经济建设也具有重要意义。但需要注意的是，将贷款手续进行简化的前提是对客户的信誉度进行全面了解与掌握，对于信誉度较高的客户，可以简化贷款手续，以此来为新农村经济的建设提供强有力的资金支持。其次，要对金融产品进行不断创新与完善，不断增加业务种类和新金融产品，通过各种途径提高金融服务水平，从而更好的适应新农村经济建设的根本需求。
（3）合理选择农信社的产权制度
对于农信社产权制度的完善，主要应该从两个方面出发，首先是要根据当前农村经济发展的实际情况进行选择，其次是要根据当前农村经济的发展阶段进行选择。对于合作制，我们能够全盘否决，在经济欠发达的地区，合作社的建设能够促进“三农”服务的有效开展。此外，要进一步促进产权的多样化，目前，由于诸多因素的影响，从而导致不同地区的农村经济发展水平也参差不齐，尤其是东西部的农村发展，其差距更是非常大。所以，对于农信社产权制度的选择，必须结合当地农村经济发展的实际情况和发展水平模式。只有这样，才能够使得农信社的发展更好的为新农村经济发展提供服务。
（4）完善农信社的管理体制
农村经济的发展离不开金融体系的支撑，农信社作为农村金融体系的重要组成部分，在农民和农村之间发挥着重要的桥梁作用。尤其是在新农村经济发展的背景下，这种作用更是被给予了高度重视。在这种情况下，对农村信用社的管理体制进行健全与完善至关重要。由于农信社的发展关系着地方经济的进步，所以，管理机制的完善需要地方政府的大力支持，政府部门要将自身的协调能力充分发挥出来，避免资金外流的现象发生。此外，要将政府的管理职能进行准确定位，在管理过程中，要根据政企分开的职能进行有效改革与管理，不得直接对信用社的业务实施干预。
3结语
综上所述，对于我国当前农村经济的发展来看，农村信用社的改革发挥着重要的作用，改革的有效性直接关系着农村经济的可持续发展。因此，提高对农村信用社改革的重视程度是非常重要的。但是从本文的分析我们能够看出，我国目前农村信用社改革工作中仍然存在一些有待解决的问题，这些问题严重阻碍了信用社作用的发挥。所以，在未来的时间里，相关部门必须结合农村经济发展的实际情况，采取针对性的措施提高农村信用社改革的有效性，进而促进我国农村经济的可持续发展。
农村信用社改革方案篇五
当前农村经济发展面临严峻的挑战，加快推进农村生化改革已成为必然之选。为了促进农村生化改革的顺利进行，若干部门日前联合发布了《关于加快推进农村生化改革的指导意见》，提出了一系列改革方案。本文将从实践中出发，结合个人经验和思考，探讨这些方案的可行性和意义，为促进农村生化改革提供一些有益的启示和帮助。
【主体】
一、良好的宣传和教育是关键
农村发展的良好前景和生化改革的实施意义需要大力宣传和教育，让广大农民逐渐了解和认同生化改革的意义和重要性。在实际实施生化改革方案的过程中，我们发现，经常有一些农民因为对生产方式改变的不适应而选择放弃，最后结果是亏本。因此，教育农民要加强，尤其是要注重普及具体的操作方法和技术，让农民更好地理解如何应用改革方案来提高生产效益。只有在农民的积极参与和合理引导下，生化改革才能够走向成功。
二、废弃资源和废弃物的再应用是有益的
农村地区大多数都是自给自足的生活形态，因此资源利用必须非常注意。充分利用剩余的废弃物和废料是提高农业产出和社会质量的重要方法。此外，此类素材的应用也有助于创造就业机会，提高当地业务水平，形成自给自足的良好气氛和坚实基础。只要我们能切实的推广 和应用这些方案，就能够让农村地区业务效益得到提高。
三、比较成本和效益，优化生产流程
一个方案的实施，必须要考虑投入产出比。对于大多数农村区域，由于投入和资金不充足，会选择保守性盲目地选择最优价值方案，而忽视了比较成本和效益。这将导致农村生化改革过程的极大浪费。为了避免这种情况的发生，我们应该仔细评估不同方案的成本和效益，以找出最佳的方案。
四、推广技术和培训人才是可持续发展的重要保障
农村地区的人才储备不足是制约农村生化改革的瓶颈。移植先进的技术和知识，提高农民的科学素养和实际操作能力，有利于优化农产品生产和质量。 此外，优秀人才的引导和带动，对于在农村区域推广技术和培训需要的人才也很重要。 因此,大力发展农村科学技术培训工程，建设农村专业培训和验证平台、张老师培训机构等，有助于提升生化改革的水平。
五、建立支持和奖励政策，激发活力和创新精神
生化改革方案的实施需要政策和制度的保障。建立科学和合理的支持和奖励制度，为投资者提供合理的支持和激励，有助于构建正面的环境和良好的发展氛围，同时也有助于吸引新的人才，并激发人们的创新精神，更好的推进生化改革事业。因此，优化财政政策，完善税收制度，促进投资企业、机构的参与和合作，有助于推动农村生化改革。
【结论】
生物技术的快速发展为农村生化改革提供了前所未有的机遇，加快推进农村生化改革方案也成为当务之急。只有在政策、技术及社会方面共同配合下才能实现事业的长远神韵。唯有这些科学、技术发展才能为农村地区的命运做出更为重要的贡献。我们也有理由相信，在未来的日子里，不断发展和推进农村生化改革将会取得更加显著的成效。
农村信用社改革方案篇六
一、转变观念，构建和谐师生关系
教育教学的规律表明，学生要想学到知识，师生关系是否融洽是一个关键的因素，古人云“亲其师，重其道”，只有良好的师生关系才能促进教学活动的有效开展，提高教学效率。因此，在历史教学中，要想提高课堂教学质量，教师必须要与学生建立和谐的师生关系，要转变过去教师高高在上的姿态，深入到学生中间，主动与学生交流，了解学生的历史基础情况，特别是对于那些在历史学习方面比较困难的学生，更应该给予更多的关爱，使学生感受到教师深厚爱意。为了达到良好的教学效果，教师可以在课前几分钟，与学生主动进行交流，当然，交流的内容不仅仅是历史内容，可以涉及当前的时事新闻、学生的兴趣爱好、学校的各种活动等等，让学生感受到教师的和蔼和亲，为历史活动的开展奠定良好的情感基础。此外，教师要提高师德修养，做到为人师表，处处模范，使学生从内心感受到教师的人格魅力，还要不断提高业务教学水平和能力，通过教学活动的良好开展，使学生感受到教师教学水平的高超，从而从内心敬佩教师，尊重教师，也为学生历史水平的提高增强内在的动力。
二、指导学生做好课前预习
初中历史是一门基础性学科，历史知识和思想渗透到了各个学科中。在新课程改革背景下，历史教师要以新课程改革理论为指导，为学生提供自由、宽松、开放的发展空间，使学生在教师的指导下做好预习。这不但需要教师更新教学观念，还需要培养学生良好的学习习惯，改变以往灌输式教学模式，使学生变苦学为乐学，提高学生学习的积极性。在探究的过程中，教师要鼓励学生自主提出问题，确定研究的对象，精心设计自主探究的过程，搜集和处理信息，最终解决问题。在学生自主探究的时候，教师要充分发挥主导作用，及时为学生提供所需信息，做好学生的合作者和指导者。由此可见，自主探究活动中，在对学生提出更高要求的同时，也需要教师及时调控和指导。通过自主探究，学生获得了更大的发展空间，获取的知识也更深刻和直接，有效提高了学习效率。
三、努力发掘学生潜能
（一）激发和培养学生学习历史的兴趣
在历史教学中，如何激发学生的学习兴趣，促进学生积极主动地学习呢？第一，小组搭配要合理。教师要让学生在小组内互帮互助，相互协调，培养学生的合作精神和社交能力。第二，教师要适时点拨和调控。教师要深入到教学活动中去，和学生一起合作、探究。教师要转变自己的角色，和学生站在一个起跑线上，以朋友的身份和学生打成一片，和学生一起分析问题、解决问题。第三，在以往教学中，教师往往在课堂上唱独角戏，学生只是观众，导致有的学生认为教师不够重视自己，逐渐产生消极思想，成绩呈现下滑趋势，甚至有的学生和教师产生矛盾，在课堂上故意捣乱，影响教学的正常进行。这些现象是我们不愿意看到的，所以转变教学观念势在必行，教师要把学生放在主体地位，采取多种形式组织教学，给学生创造锻炼和表现的机会，激发学生的兴趣，让学生积极地投入到探究活动中去。
（二）指导学生听课方法和技巧
课堂是学生举疑解难的主要场所。学生在课堂上的.听课方法和习惯很重要，学生可能接触到的历史教师在教学方面各有特色，因此历史教师在接受新的班级的时候，需要有一个适应到默契的过程。了解学生，关键在于思想上和情感上的沟通，通过多方面的交流和沟通，学生了解到了教师的教学特点，教师也了解到了学生的学习情况。教师要适应不同类型的学生，适应成绩优秀的学生，适应学习困难的学生，适应学生的基础，适应学生的个性，最为关键的要适应学生已有的学习习惯。此外，教师也要放下身段，让学生适应自己。教师和学生相互适应的最高境界就是彼此产生默契，教师能从学生的表情、神态中读懂学生对知识的掌握情况；学生能从教师的动作、神态中体会到教师所要表达的信息。营造默契的教学氛围是历史教学的难点，它要求教师具备广泛的知识，民主、开放的教学观念，调控课堂娴熟自如，思维灵活、敏捷。
（三）创设辩论的学习环境
学生围绕有价值的问题进行辩论，不但能有效复习旧知识，还能提高思维能力和解决问题的能力，同时能还锻炼语言表达能力。学生讨论历史问题，能够促进批判性思维发展，学会用科学的方法去观察历史现象，分析历史问题。比如，为了让学生全面地认识秦始皇这一历史人物，就是可以组织学生进行辩论，先让学生自主借助资料或者上网查找资料，激发他们探究历史的兴趣，使他们对历史人物有更深刻的了解，这比教师单方面的传授效果好得多。
四、运用多媒体教学手段辅助教学
多媒体教学手段辅助教学的作用得到了广大教师的认可，它以直观、形象的特点，为学生呈现了丰富多彩、生动形象的历史教学内容，创设了良好的教学情境，大大提高了学生兴趣，解决了传统教学中不易解决的问题。比如，在教学《三国鼎立》时，教师可利用多媒体把《三国演义》中的一些人物，曹操、刘备、孙权、董卓、吕布、周瑜、诸葛亮，一一呈现给学生，这些人物神态各异各具魅力，学生通过重温这些鲜明的历史人物，联想到了三顾茅屋”“火烧赤壁”“草船借箭”等片段，这样，吸引了学生的注意力，增强了课堂的趣味性，使学生在观赏中体会到了历史的乐趣。当然，有效的历史教学不能只停留在认识事物的表现现象，教师要引导学生对感性的现象进行理性思考，认真观察，从而发现历史事件发生的根本原因以及所产生的影响。
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农村信用社改革方案篇七
近年来，为了促进农村的经济发展、提高农业生产效率与质量，我国提出了一系列农村生化改革方案。这些方案涉及到农业种植、养殖、农产品加工等方面，其实质是推动农业现代化的一次重要尝试。在我参与的农村生化改革方案中，我不仅收获到了改革成果的喜悦，还深刻体会到了农村生化改革在实践中的重要性与可行性。
一、农村生化改革方案对农民的期望
农村生化改革方案的核心目标是帮助农民提高收入水平、提升生活品质，同时推动农村经济的发展。通过对种植和养殖方式的改革、对农产品生产加工方式的调整等手段，方案希望让农民在提高生产效率的同时，更好地适应市场需求，获得更多的经济回报。在实践中，我们看到，这些措施的确为许多农民带来了实实在在的福利，比如获得了更稳定的销售渠道、更多的收益等。在这个过程中，农民也逐渐转变了从过去的“以种植和养殖为生”到现在的“以市场需求为导向”的经营理念。
二、农村生化改革方案对地方经济的贡献
除了改善农民生活外，农村生化改革方案还对地方经济发展做出了很大贡献。特别是在种植业和农产品加工业的升级转型方面，方案引发了地方政府和企业的积极响应。农产品加工企业得到了扩大生产和升级进步的机会，而地方政府也明显感到了生活水平与地区经济发展之间的正相关关系。在这一过程中，农村生化改革方案成为了地方建设农村现代化的有效途径和平台。
三、农村生化改革方案的新技术和模式
实施农村生化改革方案不仅仅是提高当地人们生活质量的过程，还是推进科技和制造业发展的过程。通过对农业机械和农业科技的加强，方案开辟出了一条创新发展的新路子。例如，现在大量的数字技术已经在农业生产中得到应用，模拟庄稼生长规律、耕作线路等技术为现代种植业和数字农业作出了很好的贡献。此外，在种植和养殖方式的改革过程中，更多的新技术和新模式得到应用，有效提高了生产效率，让生产成本与回报率之间达到良好平衡。
四、农村生化改革方案的总结与展望
农村生化改革方案的实行，为当地农民创造了不少机会和福利，并为当地经济发展创造了可喜成绩。在这一过程中，人们也不断总结经验和教训，在不断完善方案和加强协作的过程中不断推进。随着更多新技术的应用与不断提升，我们有理由相信，未来农村生化改革方案的功效还会有所提高，同时也促进城市和农村两地之间的差距缩小甚至消失。
五、我的体会与思考
作为农村生化改革方案的一份子，我深深体会到该方案在多方面的重要意义和现实价值。比如，那些旧有的模式可能会限制生产效率和质量，更科学的种植和养殖方式可以提高生产资本利用效率和产品品质，同时更好适应市场需求和消费者口味。在这一过程中，创新和新技术革命的推进，也将在很大程度上推动农业生产和农村现代化和早日实现我们的荣誉自定义。
农村信用社改革方案篇八
【摘要】农村信用社改革是我国农村金融改革的重点。我国农村信用社在改革的历程中，由于各地经济发展的差异及各地农村信用社自身发展的特点，使得农信社改革中面临着一些问题。本文首先分析了我国当前农村信用杜改革中存在的问题，继而提出了进一步深化农村信用社改革的对策建议，最后对这一问题进行了总结，以期对我国农村信用社的改革提供一点理论支持。
一、当前农村信用社改革现状与特征分析从2003年国务院《关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》至今，我国农村信用社通过央行专项资金支持、财政税收减免等政策扶持手段，改革试点工作取得初步成果，但与“自主经营、自我约束、自我发展、自担风险的市场主体”改革目标仍存在一定差距，需要继续深化改革。如何看待和解决这些问题，是改革能否顺利推进并取得最终胜利的关键。通过考察农村信用社发展历史和改革现状，我们应深刻认识和把握当前农村信用社的本质特征，这是进一步深入推进改革的认识基础和实践前提。
农村信用合作社本意是由社员入股组成，实行民主管理，并主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构，是农民为了解决融资困难而在商业银行体系外进行的金融互助活动，具有自愿性、互助共济性、民主管理性、非盈利性的特点。
[3]而实际上，从计划经济体制下发展来的我国农村信用社在很大程度上已经成为国家在农村地区设立的准银行业金融机构，按照商业银行的信贷模式经营业务，已经失去信用合作社的本意。这也是部分地区将农村信用社改造为农村商业银行和农村合作银行的现实基础。
（二）现阶段农村信用社法人主体地位没有得到根本保障。
由于先天发展过程中各种因素的影响和目前改革中政府外部主导的现实，农村信用社虽然在形式上具有独立法人资格，县级农村信用社已经设立社员大会、理事会、监事会、管理层等法人治理机构，但在实际运作中却缺少相关制度保障，受到外界干预较为严重。一是缺乏法律保障。我国至今没有制定出台《农村合作金融法》，也没有相关的法律对农村信用社的法人地位进行具体规定和保护。二是在“省联社”模式下，省联社对县级农村信用社具有实质管理权。省联社不仅直接干预县级农村信用社的人事权、财务权、贷款权，而且将人员招聘、人事任免、大额贷款审批、固定资产采购等权力集中到自己手中，在经营中向县级农村信用社下达任务指标，对农村信用社法人独立性造成严重干预。三是缺乏制度保障。
目前我国没有建立存款保险制度和完善的金融机构市场退出机制，金融系统的风险实质上还是由国家信用在进行担保，影响农村信用社成为真正独立的市场主体。
我国农村信用社在社会主义改造之前已得到一定发展，后来随着公有化程度的提高，在政府主导下逐步变成国家设在农村的基层金融机构，先后由农业银行和中国人民银行管理，2003年由政府推行开始新一轮改革。在今天，我们仍将其作为向农村地区提供金融服务的政策性金融机构，还强调农村信用社的政策性支农作用。可见，无论在农村信用社发展阶段还是改革阶段，政府都在其中起着主导作用。这虽然能够发挥政府职能作用的积极性，在农村金融市场顺利实现政府意志，但也造成农村信用社对政府管理和国家信用的过度依赖，进而造成改革内生动力不足。
（一）发展战略不明确。
全国农村信用社改革按国家宏观政策组建联社、合作银行或商业银行。对于基层的信用社来讲，他们缺乏对自身及所处的经济环境的清醒的认识。牌子变了，内部体制如何及时转变，以后的发展方向如何，对于这些问题都缺乏足够的认识和思考。
农村商业银行和农村合作银行具有金融空间结构效率方面的比较优势：(1)体制完善、经营灵活；(2)扎根于地方，网点多、人脉熟；(3)信贷资产质量优；(4)农村金融格局的调整为农村商业银行和农村合作银行的发展提供了契机。通过以上对农村商业银行和农村合作银行优势的分析，进一步明确了农村商业银行和农村合作银行的市场定位不在于和国有商业银行、全国性股份制商业银行争业务、抢客户，而在于要充分发挥其地方性银行的地域优势、网点优势和决策优势，在细分市场的基础上为支持当地的经济发展提供全方位的金融服务。
（二）市场定位不准确。
综观我国当前的金融市场，各家商业银行在目标客户的选择和业务拓展方向上存在趋同化现象：一是没有基于市场竞争的行业分工，业务范围与经营领域基本一致；二是金融产品的设计上不存在互补，相互的替代性和模仿性很强；三是在客户选择上大都将目光投向国家垄断性行业、大型企业集团、具有良好发展前景的高新技术企业、政府相关部门等，而对于与农相关的产业及中小客户群体兴趣不大。这是一种定位误区，虽然在某一层面上形成了充分竞争，但既不利于资源配置效率的提高，造成了金融资源的重复投入和浪费，同时也导致了对弱势农业，农村经济中非国有企业、个体农户的金融约束。
由于发展方向不明，自身的定位也就模棱两可，市场定位不准，一是会偏离实现国家宏观金融政策下的信用社发展目标，二是会偏离自身发展的正常轨道。
（三）经营管理体制落后。
由于长期以来农村信用社在信贷管理、财务管理、干部人事管理、固定资产购建、现金管理、统计管理、薪酬管理等各个方面缺乏有力的管理制度，缺乏保障制度落实的机制，缺乏监督制度执行的措施，特别是缺乏对高管人员的有效监督，使农村信用社产生内部道德风险，成为形成大量不良资产、亏损挂帐、历史包袱的重要原因。
（一）进一步完善银行经营管理体制，积极开展联合与并购农村商业银行和农村合作银行股份制的治理结构已经形成，但与之相对应的决策链、管理链、业务操作链还需进一步理顺。面对瞬息万变的市场和激烈的同业竞争，农村商业银行和农村合作银行要本着审慎经营和稳健发展的观念逐步完善内控制度、风险管理制度、监察审计制度，并建立与银行发展策略和价值理念相一致的薪酬机制、考核机制、晋升机制、岗位流动制度等一系列激励约束机制。
（二）正确确定农村金融机构的市场定位。
农村商业银行和农村合作银行一般都组建在我国经济发达地区，所面临的农村经济环境已发生了巨大的改变。农村经济已不是单一的第一产业、第二产业、第三产业均衡发展，伴随着乡镇企业“改制”，私营经济和股份经济成分大幅增加，大多数农民己经向第二产业和第三产业转移、向城镇集中，第二产业和第三产业已经成为当地农村经济的主体。
面对农村经济和地方产业结构的变化，农村商业银行和农村合作银行要及时转变传统的支农观念，调整信用社时期的市场定位，由原来的支持“三农”扩展到立足于支持地方经济的发展，服务三农，服务中小企业和个体民营经济，服务优质客户。
（三）制定符合宏观经济金融形势发展要求的发展战略。
建立健全规范和完善的法人治理结构，实现决策的民主化、管理的科学化，是农村商业银行和农村合作银行向现代金融企业转变的必然要求，也是金融机构可持续发展的根本保证。与目标相适应的智力结构应包括：有效的董事会、监事会对管理层的监督和制约；独立的风险控制、审计、薪酬委员会；独立、市场化和专业化的管理层。其中，独立、相互制衡是控制风险的关键。虽然农村商业银行和农村合作银行都建立了“三会”制度，但离现代企业制度的要求还有一定距离，特别是在职权的划分、职能的发挥、职责的承担上仍需进一步规范。
（四)优化农村金融机构的基本企业队伍建设。
市场环境在改变，竞争对手在进步，农村商业银行和农村合作银行的服务对象更是在不断成长与发展。面对客户的改变，农村商业银行和农村合作银行的员工也必须发生相应的转变，全面提高自身素质，才不会在工作中面对客户的需求感到心有余而力不足。一是要转换思想观念，改变原信用社框架下一成不变和循规蹈矩的工作方式；二是要不断加强学习，确立不学习就要被淘汰的危机感和紧迫感；三是要全面提升服务水平和业务技能，在工作中寻求创新和突破；四是切实加强人才引进，对人才的引进力度将直接关系到农村商业银行和农村合作银行的市场竞争力和发展前景。除提高员工的素质外，农村商业银行和农村合作银行还应大力引进技术人才和高级管理人才，努力提升现有管理团队的管理水平，在引进人才的同时也引进全新的经营理念和管理方法。
(五）进一步与市场经济接轨，发展农村客户群体。
随着农村经济的发展和客户群体的成长，农村商业银行和农村合作银行原有的金融产品和服务范围越来越难以满足客户的需求，结算弱势更成为制约其业务发展的瓶颈。农村商业银行和农村合作银行的经营领域受区域的局限，无法跨区域设置经营网点，结算渠道也不象全国性商业银行那样畅通无碍，而客户的需求是不受区域限制的，如果在某个环节上无法达到客户的要求，客户资源就有可能会流失。
因而，通过产品创新，凭借网络联结将经营的触角向区域外延伸，就成为在现有政策限制下农村商业银行和农村合作银行挽留客户资源的次优选择。
四、结束语。
在中国，农信社改革是采用股份制商业银行的模式还是选择合作制的形式，是由各地区经济发展的特点及农信社自身的特征所决定。两种模式并没有优劣之分，关键是要选择最适合本地区实际情况的改革模式。只有确定了改革的方向，决定了改革的正确路径，整个农信社的改革才能有成功的前提。
中国农信社改革任重而道远，在改革的进程中，会遇到种种问题，在理论的指导下，只有不断结合实际情况，不断解决新问题，才能将中国的农信社改革不断向前推进，使其成为中国农村金融的一个支撑，扶持中国“三农”问题的解决。
参考文献：
[3]何广文.合作金融发展模式及运行机制研究[m]；中国金融出版社，2001。
[4]周霆.中国农村金融制度创新论[m]；中国财政经济出版社，2005，06。
农村信用社改革方案篇九
当前，我国行政单位财务开支一般是实行单位负责人“一支笔审批”的办法，即：由单位负责人(或分管财务的负责人或者局长办公会)对有关的单据进行审核签字，再由财务人员据以报销，我们国税系统也是如此。应当承认，这种财务开支的审批办法，对于改变以前财务管理政出多门的状况，强化单位负责人对财务开支的责任，曾起到过积极的作用。但是也应该看到，随着形势的不断发展，这种高度集权式的审批机制，已经不符合《会计法》中提出的有关加强会计监督的要求，不利于会计人员监督作用的发挥，不利于国税总局提出的“两权”监督，不利于财务公开的顺利实施，不利于群众参与监督，财务管理形成了新的漏洞。如不及时加以改革，势必会进一步影响到廉政建设和党群关系，影响到《会计法》的顺利贯彻实施。现代的财务管理制度不再青睐集权式的审批机制，而是要求建立和完善内部制约机制，实行多级审核和全方位的监督。按照中央的有关要求及财务公开和“两权”监督的原则，道县国家税务局改革当前“一支笔审批”制度，成立由单位负责人、会计人员、职工代表三方组成的“财务开支审核小组”，由以前的“一支笔审批制”改为“多支笔会审制”。所谓“多笔会审”，即要求单位的每一笔开支，事先要预算填申报单，经局长办公会同意后方可开支；报销时，首先由会计人员审核开支单据的合法性及规范性；再由职工代表对资金流向的`合理性、真实性进行审核签字；再由单位负责人审批签字；最后由会计核对入帐，经费开支由“暗箱操作”变成了“阳光作业”，这样既给群众一个明白，也还领导一个清白。会计人员审核是发挥会计监督职能，职工代表会审是财务公开的需要，单位负责人审批则体现其对单位经济活动决策的权威性和责任，以上三方签字作为开支单据报销入账的必备条件，三者缺一不可。这种“多笔会签”式的财务开支审批机制，通过多设关口、关口前移、层层把关、共同负责，达到民主理财、监督理财、科学理财，从本局的运行情况看，半年来拒绝白条89张，金额达4256元，拒绝非正式票据入帐24笔，金额为2.74万元，其主要有以下优点：
一、有利于健全和完善单位内部会计监督制度，保障《会计法》的顺利贯彻实施。《会计法》第二十七条规定：各单位应建立，健全单位内部会计监督制度。其中，重大对外投资、资产处置、资金调度和其他重要经济业务事项的决策和执行的相互监督、相互制约的程序应当明确。总局提出的加强“两权”监督中对行政管理权的监督中也提到了严格资金审批制度。“多笔会签”式的财务审批机制，作为完善单位内部会计监督制度的一项重要内容，其优点就在于在经办、审核、监督、批准各个环节引进了“牵制机制”，做到了财务的决策和执行的相互分离和相互监督，由从以前的决策，监督的一体化改为多方位、多层次的监督。
农村信用社改革方案篇十
摘要：农村信用社作为相对比较独立的经济组织，在服务农村经济发展方面发挥了巨大的作用。随着农村经济的快速发展，农村信用社在金融服务方面还具有比较大的进步空间。为了促进农村信用社的发展，需要不断地完善农村信用社的经营方式，加强农村信用社的改革，需要在改革的过程中提供法律上的保障。因此需要加强对经济法下农村信用社的改革研究，从而促进农村信用社的健康发展，更好地发挥其特殊的金融服务作用。
关键词：经济法；农村信用社；改革农村
信用社经营的好坏对于其服务能力和健康发展具有重要的影响，在农村信用社发展的过程中还面临着一系列的法律问题，例如农村信用社的产权不清晰，法人治理不完善，缺少有效的监督管理手段。法律地位的不准确，严重地影响了农村信用社的改革方向和方式；目前还没有针对性的法律来约束和管理农村信用社，导致农村信用社改革的混乱。特别是不同学者对农村信用社的认识不同，导致农村信用社的经营方向也存在着比较大的差异，缺少有效的法律保障，制约了农村信用社的改革，给农村信用社的改革带来了消极的影响。
一、我国农村信用社改革中存在的问题
近年来我国的农村信用社改革速度明显加快，而且取得了一系列的成就，但是在改革的过程中也存在着不少的问题。例如在改革的过程中缺少有效的法律支持，在改革的方向上不明确，虽然出现了政策化、商业化以及合作化的模式，但是这些模式难以满足农村信用社的发展要求。许多学者认为农村信用社的定位不准确，并没有真正地发挥其应有的作用，所以可以考虑建立股份制商业化的金融服务组织，这样能够更好地为农村地区提供经济服务。目前在对农村信用社的发展方向方面，不同的学者存在着比较大的差异，例如一些坚持合作制的学者认为应当让信用社回归其本质，特别是由于我国城乡地区经济差异以及区域经济差异比较明显，在经济发展过程中存在不平衡的现象，所以合作制能够起到有效地弥补作用。在经济法律制度下，农村信用社改革的过程中则存在着产权不清晰的问题，在改革的过程中需要解决谁出资、谁管理以及谁受益的问题。但是在目前执行的过程中，导致股东在管理资产的过程中存在着一系列的不便甚至掣肘或者制约，难以对资产进行有效的监管，行使收益权。虽然我国的农村信用社进行了相关的法人治理结构的改革，但是产权不清晰的情况依然突出，难以突出股东在农村信用社经营过程中的合法权利。
二、农村信用社的法律制度现状及意义
（一）农村信用社法律制度的现状
目前我国缺少比较有效的农村信用社方面的法律，没有针对性的经济法律，在实际运行的过程中更多地是参考其它类似机构或者法律体系来进行管理，例如主要参考了商业银行法、人民银行法、银行业监督管理法等经济法律来进行管理，但是由于农村信用社在经营理念以及组织性质方面，都与其它的商业银行存在着比较大的差别，所以在管理的过程中难以真正地贴合农村信用社发展的实际情况。实施的农村专业合作社法，规范了合作社，有利于农村经济建设，但是并没有将农村信用合作社纳入到其中。目前在涉及到农村信用社的相关经济法律中主要由两种，一种是地方性质的法律法规，例如相关部委发布的关于农村信用社管理的规定，以及农村信用合作社机构社团贷款指引等。由于我国农村信用社管理的过程中缺少针对性的经济性法律法规，导致这些约束性的法律规范在执行的过程中存在着矛盾对立的情况，最终影响了农村信用社的改革。近年来许多专家学者以及人大代表等都提出了制定专门的农村合作金融法律的要求，但是由于我国农村信用社的发展环境还不够完善，在法律制度方面缺少有效的保障，在法律制定方面存在着滞后性。
（二）完善农村信用社经济法律制度的意义
我国农村信用社经历了多年的发展，在促进农村经济的发展过程中发挥了重要的作用。但是在发展的过程中也存在着比较多的问题，如：相关的法律规范相互矛盾等，同时随着金融服务业的快速发展，特别是地方性商业银行的冲击，对农村信用社的功能产生了比较大的影响。农村信用社在深化产权和监管改革的过程中，面临着比较多的法律制度的约束。特别是随着农村经济环境的改变，现代金融服务业的不断完善，以及社会需求的变化，都需要不断地完善农村信用社的法律法规，从而解决信用社发展过程中存在的.顽疾。通过制定专门的农村信用社的经济法律，符合农村经济社会的发展需要，对于农村信用社的改革具有重要的意义。在农村信用社等相关经济法的保障下，能够将改革的成果以法律的形式确定下来，从而提高改革的稳定性。农村信用社的合作机制决定了其独特的使命，在国外信用社发展的过程中，都通过法律的方式确定了其合作制的原则，确定了其主体地位。目前在我国农村信用社改革的过程中，还缺少法律意义上的合作保证，导致了改革方向的模糊，难以发挥农村信用社合作优势。此外农村信用社经营过程的特点，也决定了需要法律来维护其合法的权益。例如农村信用社的抗风险能力比较弱，抵御风险的能力比较差，需要从法律的角度来进行保障。通过明确农村信用社的法律性质、地位等，明确其产权，从而实现法律上的保障；同时在法律的要求下，完善监管机制，提高农村信用社的治理水平，减少不法侵害行为的发生，为农村信用社的经营管理以及改革提供良好的环境。
三、法律制度下的农村信用社改革的途径
（一）建立和完善农村信用社的法律法规
在市场经济的运行过程中，法律是其标准，也是其运行的依据。农村信用社要想实现良好的发展，满足农村经济发展的要求，实现有效的改革，需要建立并不断地完善农村信用社的法律法规，从立法的角度来保障农村信用社的发展。在新的经济形势下，农村信用社的经营范围逐渐地扩大，需要由专门的法律来明确其性质，保障其改革的顺利进行。目前农村信用社的法人类型不突出，需要通过立法来明确法人类型。此外，在农村信用社的产权方面，应当明确其产权形式，特别是应当明确农村信用社的产权，社员对于自己出资具有收益权。随着经济的快速发展，农村信用社对于资本的要求也在逐渐地提高，但是由于农村地区经济发展水平不够高，所以可以通过提高社员的持股比例来促进信用社资本的增长，这就需要减少社员出资的动态现状，适当地扩大其额度。
（二）加强农村信用社的监管
在农村信用社经营的过程中需要不断地提高其透明度，加强其监管，减少农村信用社运行过程中的金融风险和法律风险。农村信用社的改革方向比较多元化，因此需要通过法律的角度来进行有效地监管，明确农村信用社的市场准入、财务指标等监管措施，从而不断地提高农村信用社的功能和价值。我国在农村信用社的法律规定方面不完善，缺少有效的操作性；为了实现对农村信用社的监管，应当制定完善的法律制度，提高法律法规的可操作性。在农村信用社监管的过程中，需要着眼于时代的发展，对农村信用社的发展方向进行及时地调整，满足农村经济的发展需要。对于农村信用社的监管来说，在相关的指标和标准方面，应当随着农村经济环境的变化，以及农村信用社的发展需要进行调整。在农村信用社发展的过程中，应当明确信息披露的机制，建立有效的信息披露机制，从而自觉地接受社会的监督。信息披露制度的建立，能够进一步地实现农村信用社治理结构的完善，从而实现农村信用社的有效治理。在社会监管方面，应当不断地满足其层次性的需要，不仅要及时地披露相关的信息，同时还应当根据商业银行的风险管理要求，对农村信用社的风险情况进行分析。
（三）从法律角度给予政策上的优惠
农村信用社具有独特的服务功能，在市场化竞争和经营的过程中处于弱势的地位。根据西方国家的管理方式，一般在财政、税收等方面给予一定的优惠，与其它的商业银行进行差别性的对待。例如美国的农村合作银行的准备金率就比城市银行相对小一些，日本农业协同组合联合会方面对于经营过程中的利率差进行xx补贴。目前在我国农村信用社改革的过程中，缺少有效的政策支持手段，例如财政支持方面，主要发生在信用社的经营困难的过程中；在税收方面也缺少相应的优惠措施。这就需要从法律的角度来进行明确的规定，从而确保农村信用社改革的顺利进行。在坚持农村信用社的非营利性以及互益法人的法律属性的基础上，政府应加强对农村信用社的支持，减少农村信用社经营过程中的负担，从而更好地促进农村信用社的发展。在明确农村信用社法律地位的基础上，通过一系列的财政优惠措施来确保其政策上的合法性和稳定性，从而更好地支持农村信用社的改革，更好地发挥农村信用社的功能。
结束语
农村信用社作为我国特殊的金融服务机构，具有区域性、地方性比较强的特点，在经营发展的过程中也具有独特的地缘、人缘等优势。但是在新的经济环境下，随着我国商业银行管理机制的不断完善，农村信用社也需要不断地加强改革，满足农村经济社会的发展需要。目前在农村信用社经营发展以及改革的过程中，还缺少有效的法律保障，需要从法律的角度进一步明确其法人地位以及相关的监管措施等，不断地提高农村信用社的治理水平和管理效率，从而促进农村信用社的发展。
参考文献：
[2]周玉荣.我国农村信用社监管制度研究[d].湖南师范大学硕士学位论文，
[3]张广萍.农村信用社法律主体地位研究[d].云南财经大学硕士学位论文，
农村信用社改革方案篇十一
一、xx信用社支农基本情况最近，我对贤庠农村信用社支农服务情况进行了一次问卷调查。
调查选择了农户、种养大户、个体工商户以及农村经济组织共102户，其中纯农户50户，占55.9%;种养大户11户，占10.8%;农村个体工商户25户，占24.5%;农村经济组织9户，占8.8%。调查显示，农村信用社围绕农民增产增收这个中心，立足服务“三农”，切实加强管理，增加信贷投入，在促进本地农村经济发展的同时，自己的服务质量和服务水平也得到了明显提高。具体情况综述如下：
1.增加信贷投入，成为“三农”资金供应主渠道。据对102户调查显示，有78户表示向信用社借款是其解决生产、生活资金的最主要渠道，占被调查户的76.5%;有99户在农村作用社借过款，占被调查户的97.1%。
2.不断简化贷款手续，为支持“三农”发展提供优质服务。近几年来，信用社在切实转变观念、积极筹措资金、增加信贷投入的同时，深入农户，及时了解农民的心志，努力简化贷款手续，切实为农民提供优质服务，得到了广大农户的肯定。例如：在黄避岙乡塔头旺村实行送贷上门、农户联保的模式;在辖区范围内评定“信用户”、“信用村”，实现农户随到随贷的方式。
3.切实加强支农宣传，助推服务功能增强。为使群众真正了解农村信用社的性质和服务宗旨，真正发挥民主办社、群众监督作用，从而更好地服务于农业和农村，贤庠信用社通过临柜宣传、标语等各种形式广泛宣传，取得了一定成效，使农民对农村信用社的认识逐步得到了提高，农村信用社在农户中的形象也得到了一定的改变。据调查显示，102户调查户中有98户表示有钱愿意存入农村信用社，愿意向农村信用社借款，分别占被调查户的99%。对贷款种类，有70户占68.6%的调查户表示清楚，只有3户2.9%的调查户表示不清楚。因此，近几年贤庠信用社存、贷款业务发展较快，支持本地经济发展能力明显增强。
4.切实加强信贷管理，力促农民信用观念转变。农民信用观念比较差一直是影响贤庠信用社及其他信用社发展的一个主要因素，为此，在县职社动员下，信用社把培养农民的信用观念作为一项重要工作来抓，使广大农户还贷意识增强。据调查显示，102户调查户中有94户表示能按期归还农村信用社借款，占92.2%，只有8户7.8%的调查户表示不能按期归还贷款。
二、农村信用社支农服务中存在的主要问题
1.服务对象不广。据调查看，仍有众多的农户、个体工商户，没有把农村信用社作为贷款的首选机构，从存款看，本地同有一家农行的储机构，其存款效益与贤庠信用社不相上下，说明许多农户事实上没有把农村信用社作为存款的首选机构。102户调查户中只有51户表示在农村信用社有存款，占50%，另有50%的农户在农村信用社根本没有存款。
2.服务层次不深。受信贷管理制度、经营目标考核等因素的影响，当前贤庠社在信贷投入上存在重传统业务轻新业务、重生产轻消费、重农户轻其他的问题，贷款用于生产(含基本生产与扩大再生产)的87户占76.5%，贷款用于生活消费的15户占23%，其中上学为5户，建房为7户，其他2户。
3.服务力度不够。主要表现为农民贷款难问题依然存在，此次102户调查户中，分别有24户占23.5%和27户占26.5%的调查户表示向农村信用社贷款偏难和办理借款手续不够方便。
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农村信用社改革方案篇十二
近年来，我国农村改革方案的逐渐推进，为农村经济的发展带来了新的希望。作为一个农村居民，我对这项改革有着深刻的亲身体会和心得体会。本文将从五个方面论述我对月农村改革方案的理解和体会。
首先，月农村改革方案体现了以人民为中心的思想。方案明确提出要改善农村居民的生活条件，增加农村居民的收入。通过推行农村土地流转制度，让农村居民可以将自己的土地流转给专业种植机构或农业企业，提高土地的利用率和效益。此举不仅带动了农村经济的发展，同时也为农村居民创造了更多的就业机会，提高了农民的收入水平。
其次，月农村改革方案注重发展农村教育和文化事业。农村地区教育和文化发展相对滞后是一个现实问题，而本次改革方案提出要改变这种状况。方案明确提出要加大对农村教育和文化的投入，改善基础设施，提高教师工资待遇，增加农村教师的培训和进修机会。这些举措有助于提高农村居民的素质水平，推动农村经济的转型升级。同时，方案还鼓励农村居民参与文化创造和传承，保护农村独特的文化遗产，提升农村文化的影响力。
第三，月农村改革方案加强了农村基础设施建设。在过去，农村地区的基础设施建设相对滞后，造成了农村交通不便、通信困难等问题。本次改革方案提出要加大对农村基础设施建设的投入，优化农村公路网和电信网络，改善农村居民的交通和通信条件。这对于提高农村居民的生活质量和工作效率有着重要意义，同时也有助于促进农村经济的发展。
第四，月农村改革方案强调农村治理的创新和规范。方案明确提出要加强农村基层自治和村民自治的能力建设，推进村级自愿退出制度和村级综合治理体系建设。这个举措有助于激发农村居民的积极性和主动性，提高农村社会管理水平。通过规范和创新农村治理，可以加强基层党组织的领导作用，提高政府的服务水平，为农村经济的发展提供良好的环境和条件。
最后，月农村改革方案强调农业科技的创新和农村产业的升级。农业科技的创新能够提高农业的生产效率和质量，为农民增加收入。方案提出要加大对农业科技的投入，培育和引进先进的农业科技成果，推动农村产业的升级和转型。这有助于推动农村经济的发展，提高农村居民的收入水平。
总之，月农村改革方案是一个全面改革的指导方针，涉及方方面面的问题。作为农村居民，我对这个方案有着深刻的体会和认同。五个方面的改革举措不仅可以改善农村居民的生活条件，同时也可以推动农村经济的发展。我相信，通过全社会的共同努力，农村经济一定会迎来更加美好的明天。
农村信用社改革方案篇十三
每个金融机构都具有支持地方经济发展的义务，这就要求农村信用社必须要端正经营方向，坚持立足于“三农”的经营理念，树立“大农业”的观念，并不断对其发展空间进行拓展和创新，一方面要支持农民增收，另一方面也要积极支持农村经济以及自身的全面发展。随着经济的发展，客户的需求开始呈现多样化和个性化并存的趋势，因此，在发展中，农村信用社要树立“以客户为中心”的经营理念，在资源配置上应按照优先“三农”的原则，在贷款的分配上应优先用于满足农民种养业的有效资金需求，并以农业经济变化的新需求为依据，不断对金融业务品种进行创新，最大限度地满足客户对金融服务的需要，为客户提供优质、卓越、增值的金融服务，强化其服务功能。例如，在信息化逐渐普及的时代，农村信用社在服务方式上可以突破传统的柜面服务的局限，积极地转变服务方式，使其向着多样化、信息化以及全方位化发展。
2.2完善电子银行服务文化
这几年，在经济发展的推动下，我国人民的生活水平有了很大的提高，在物质方面的需求大大降低，而在精神层面的需求就开始凸显出来，再加上各种信息技术的发展和应用，在这种情况下，电子银行服务文化概念在各行各业的管理中的应用开始得到广泛的关注，并逐渐成为核心竞争力的重要表现。企业文化是一个企业的精神内涵，通过对企业文化的完善能够有效促进团队凝聚力的提升，并吸引更多的人才来到企业中，为企业的发展增砖添瓦，并且企业文化的良好还能够有效缓解企业重要人才的流失，保证企业正常有序发展。除此之外，客户对企业文化的认同代表着客户对农村信用社管理模式的认同，可以提高客户对信用社的满意度，为信用社的创新发展奠定坚实的`文化基础。
2.3加强人力资源管理，提高服务质量
人才是企业核心竞争力的关键决定因素，对企业未来的发展具有非常重要的意义。高素质的人才能够为客户提供更加高质量的服务，并促进农村信用社管理质量的提高。对于农村信用社来说，服务质量对客户流量以及客户信任度具有决定性的影响作用，是影响企业发展的核心因素，因此，要想增强农村信用社的核心竞争力就必须要提高服务质量。
3结语
总的来说，我国农村商业银行的全面建立和发展对于我国社会经济的发展具有积极的促进作用。随着世界经济一体化进程的加快，金融业务竞争将变得更加激烈，在这种情况下，农村信用社必须要面对挑战，不断强化创新意识、丰富金融业务内容、创新经营管理制度、完善各项机制，打造“核心竞争力”，满足客户对金融服务的多样化需求，才能更好地发挥其农村金融服务主力军的作用，为我国农村信用社的科学、规范、有序和高效发展，注入新的生机和活力，实现农村信用社的健康、可持续发展，使农村信用社可以在农村金融市场立于不败之地的根本出路，并进一步促进我国农村商业银行在金融创新的道路上赢得竞争中的优势。
参考文献
[2]常建安.论核心竞争力下如何创新陕西省农村信用社的发展[j].企业改革与管理，，（8）.
农村信用社改革方案篇十四
12日上午，珠海书记郭元强主持召开常委扩大会议，传达学习国家总书记在农村改革座谈会上的重要讲话和全省深化农村改革工作会议精神、国家总书记在网络安全和信息化工作座谈会上的重要讲话精神、胡春华书记在省委党的建设工作领导小组会议上的讲话精神，研究珠海贯彻落实意见;听取珠海先进装备制造业工作汇报，部署有关工作。
会议强调，国家总书记在农村改革座谈会上的重要讲话具有十分重大的现实意义和深远的指导意义，是做好“三农”工作的重要遵循。全市各级各部门要认真学习深刻领会，切实把思想和行动统一到国家总书记的重要讲话和全省深化农村改革工作会议精神上来，不折不扣地抓好贯彻落实。要积极稳妥全面深化农村改革，认真对照国家总书记重要讲话精神，进一步梳理、完善、优化珠海农村改革工作方案，让农村改革成果惠及广大农民群众。要紧紧扭住“三大任务”不放松，通过构建现代农业产业体系、生产体系、经营体系，发展现代农业;通过构建长效政策机制，提升民生保障水平，增加农民收入;加快建设社会主义新农村，打造一批各具特色的示范点，带动全市新农村建设上水平、成典范。要加强党对“三农”工作的领导。各级党委(党组)要坚持把解决好“三农”问题作为工作的重中之重，充分发挥党委农村工作领导小组的牵头抓总、统筹协调作用，推动珠海农村改革工作走在全省前列，为全国农村改革作出示范。
会议强调，各级各部门要深入学习贯彻国家总书记在网络安全和信息化工作座谈会上的重要讲话精神，以创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念引领珠海网信事业加快发展，建设网络强市。要坚持安全和发展同步推进的原则，从经济社会发展全局高度对全市网信工作认真梳理、统一谋划、统一部署、加快推进。要加快信息化服务普及，降低应用成本，让互联网更好造福人民。要突出工作重点，推动珠海网络安全和信息化工作上新水平。加快网络信息基础设施和智慧城市建设，夯实网络安全和信息化发展基础。建设网络良好生态，加强网络内容建设，培育积极健康、向上向善的网络文化，发挥网络引导舆论、反映民意的作用。大力发展网络及信息化产业，争取更多科技含量高、产出效益好的企业落户珠海。扎实抓好网络信息安全，加快构建关键信息基础设施安全保障体系。进一步加大人才引进和体制机制改革力度，建设高水平人才队伍。
会议强调，要认真学习、深刻领会胡春华书记在省委党的建设工作领导小组会议上的讲话精神，切实把思想和行动统一到省委的决策部署上来，推动珠海党建工作迈上新台阶。要扎实开展“两学一做”学习教育，大力营造浓厚舆论氛围，切实增强学习教育的实际效果。抓好市区镇换届工作，确保换届风清气正，选好干部配强班子。全面推进基层党建工作，扎实抓好基层治理。坚持不懈推进党风廉政建设和反贪腐斗争，认真做好规范领导干部配偶、子女及其配偶经商办企业行为试点工作。要落实好各级党委抓党建的主体责任。以强化“一把手”责任担当为重点，以制度机制为保障，以责任考核为导向，推动全面从严治党的各项任务落地生根。
会议强调，要充分认识加快先进装备制造业发展的重大意义，切实增强工作的责任感和紧迫感，以“踏石有印、抓铁有痕”的`精神和狠抓落实的工作作风，全力推动珠海先进装备制造业发展，让珠海真正成为珠江西岸先进装备制造产业带的龙头。要突出问题导向，加大招商引资力度，狠抓签约项目落地，加快在建项目建设，确保顺利完成省下达的各项任务。
会议还研究了其他事项。
农村信用社改革方案篇十五
《深化农村改革综合性实施方案》(以下简称《方案》)指出，城乡发展一体化是解决我国“三农”问题的根本途径，必须坚持工业反哺农业、城市支持农村的基本方针，协调推进城镇化和新农村建设，加快形成以工促农、以城带乡、工农互惠、城乡一体的新型工农城乡关系，努力缩小城乡发展差距。
发展新型城镇化不意味着让农村凋敝
推进城乡发展一体化，要完善农村基础设施建设投入和建管机制。农村基础设施投入欠账多、缺口大，补足短板的关键是建立长效投入机制。《方案》提出，进一步加大公共财政投入力度，积极引导社会资本参与农村公益性基础设施建设、管护和运营。探索建立城乡基础设施互联互通、共建共享的机制，创新农村基础设施和公共服务设施决策、投入、建设、运行管护机制，建立自下而上的民主决策机制。
推进城乡发展一体化，要加快形成新型城镇化和新农村建设双轮驱动机制。新型城镇化发展和新农村建设是我国经济社会发展的一体两翼，二者协调发展才能实现社会和谐稳定，发展新型城镇化决不意味着让农村凋敝。深入推进新农村建设，必须切实解决规划上城乡脱节、重城轻乡的问题。《方案》提出要完善城乡发展一体化的规划体制。构建适应我国城乡统筹发展的规划编制体系，尽快修订完善县域乡村建设规划和镇、乡、村庄规划，提高规划科学性和前瞻性，强化规划约束力和引领作用。
鼓励地方开展统筹城乡的基本公共服务制度改革试点
推进城乡发展一体化，要推进形成城乡基本公共服务均等化的体制机制。长期以来，农村居民享受到的基本公共服务比城市居民面更窄、水平更低。为此，《方案》提出要完善县域城乡义务教育资源均衡配置的机制，建立城乡统筹的公共文化服务体系建设协调机制，整合城乡居民基本医疗保险制度，健全全国统一的城乡居民基本养老保险制度，推进最低生活保障制度城乡统筹发展。加强农村留守儿童、妇女、老人关爱服务体系建设。鼓励地方开展统筹城乡的基本公共服务制度改革试点。
推进城乡发展一体化，要进一步健全有序推进农业转移人口市民化的体制机制。《方案》从加快推进户籍制度改革和完善城乡劳动者平等就业制度两大方面着手，提出了明确要求。细化完善和实施差别化落户政策，促进有能力在城镇稳定就业和生活的农业转移人口落户并享有与城镇居民同等权利，有序实现农业转移人口市民化。加快建立和实施居住证制度，构建政府、企业、个人共同参与的农业转移人口市民化成本分担机制。加强覆盖城乡的公共就业创业服务体系建设，完善就业失业登记管理制度，把进城落户的农业转移人口完全纳入城镇社会保障体系。同时，要切实维护进城落户农民的土地承包权、宅基地使用权、集体收益分配权。多管齐下，逐步让农业转移人口在城镇进得来、住得下、融得进、能就业、可创业，让他们有尊严地变成新市民。
探索开展以村民小组、自然村和农村社区为基本单元的村民自治试点
随着市场化、工业化、城镇化的快速推进，农村的组织结构、利益关系深刻调整，农民的思想观念、行为方式明显变化。为适应农村经济社会发展的客观要求，《方案》从顶层设计层面明确了加强和创新农村社会治理的基本遵循。
搞好乡村治理，关键在于坚持发挥农村基层党组织的领导核心作用。无论农村社会结构如何变化，无论各类经济社会组织如何发育成长，农村基层党组织的领导地位不能动摇，核心作用不能削弱。按照全面从严治党的新要求，《方案》从充分发挥农村基层党组织的战斗堡垒作用、加强乡村两级党组织班子建设、严肃党内基层政治生活、加强农村基层服务型党组织建设等几个方面，做出了重要部署，旨在保持农村基层党组织的纯洁性和凝聚力，进一步增强团结群众、带领群众共同脱贫致富奔小康的能力，不断夯实党在农村基层的执政基础。
发挥农民群众在乡村治理中的主体作用，必须健全村党组织领导的充满活力的村民自治机制。根据农村人口结构的'新变化和农民群众的新要求，必须进一步完善村民自治的有效实现形式。《方案》提出了村民自治向上扩展和向下延伸的新思路，就是在有实际需要的地方，依托土地等集体资产所有权关系和乡村传统社会治理资源，开展以村民小组或自然村为基本单元的村民自治试点;在已经建立新型农村社区的地方，开展以农村社区为基本单元的村民自治试点。根据农村组织结构的新变化，《方案》要求研究明确村党组织、村民委员会、村务监督机构、农村集体经济组织的职能定位及相互关系。在进行农村集体产权制度改革、组建农村股份合作经济组织的地区，探索剥离“两委”对集体资产经营管理的职能，开展实行“政经分开”试验，完善农村基层党组织领导的村民自治组织和集体经济组织运行机制。
农村信用社改革方案篇十六
（三位一体“的农村改革观纲要）
1.面向21世纪，中国在加入wto后，随着我国社会主义市场经济体制建立和不断地完善，继续深化农村经济体制改革和政治体制改革的任务显得尤为重要。下一步的农村改革，必须坚持农地制度，分配制度和管理体制改革三位一体，综合配套，整体推进，协调运作。
2.改革开放20多年来，农村中出现的诸多问题，既是计划经济体制向社会主义市场经济新体制转变过程中必然产生的现象，又在于农村改革过程中长期存在着自发性、无序性、单一性和缺乏系统性、整体性、规范性所造成的。因此，今后一定要克服过去那种单项突破寻求改革出路的片面性和短期行为，将“整体推进与重点突破相结合”作为统筹考虑进一步深化农村改革的基本思路，从整体上把握农村改革、发展、稳定三者之间的内在联系，做到协调运作，相互配套，相互促进，从而推动农村经济社会持续健康快速发展。
3.纵观中国历代改革，几乎每一次较大规模的变革土地制度、赋税制度和行政管理制度，基本上都是同步配套进行的，有其相互关联性和一般规律性。当今中国的农村改革是一项浩繁的系统工程，但其基本内容并没有发生根本变化，仍然要遵循历史发展规律和现代市场经济的基本规律。
4.在全国范围内普遍实行可耕地农民家庭所有制和农村非耕地（包括森林、山岭、草原、荒地、滩涂、水面、道路等）国家所有制，是今后农村土地制度创新的改革方向。
（1）从历史上看，自秦汉到清末的二千多年间，耕地始终是在国有―一私有―一国有的不断反复中变化着。每一次由私有向国有的转化，都伴随着社会的**与逆转；而每一次由国有向私有的分配，则促使农村经济恢复和国家强大。与此相适应，通过土地买卖兼并转移产权，利用租佃形式进行经营，成为中国古代土地关系的重要内容。至于非耕地，则一般属于国有，基本上不加入产权转移的流动领域。这种土地产权关系和耕地租佃经营形式，基本上是符合现代市场经济发展要求和市场机制运行规律的。
（2）从理论上说，经济合理性是衡量农地所有权与使用权分离的主要依据。缺乏劳动效率和经济效益的农地两权分离是违背市场经济发展规律的。中国封建社会的地主土地所有权与佃农使用权分离条件下形成的耕地租佃经营形式是低效率的，已经被历史淘汰；现行的农地集体所有权与农户使用权分离条件下形成的家庭承包经营形式，仍然是低效率的。它是传统小农经营方式的延续，也必将会被淘汰。
（3）从实践上验证，我国实行农村土地集体所有制，是依据传统社会主义合作经济理论，主要依靠政治运动和国家超经济强制手段建立起来的。说到底，它是社会主义计划经济体制下的特殊历史时期的产物。党的十一届三中全会以后，农村普遍推行家庭联产承包责任制，农地集体所有权长期虚置，造成土地产权关系模糊，限制了农地产权流动。这与社会主义市场经济发展要求是很不适应的，必须进一步深化改革，重构农地市场产权关系。
（4）确定农地所有权必须坚持法律上的所有权与经济上的所有权相统一的原则。中国农村现行的家庭承包经营农地制度，实际上，一直存在着政治法律上规定的集体土地所有权与农户经济上拥有的所有权相分离的问题。农村集体土地所有权已经成为虚拟所有权，必须重新确立农村土地的真实所有权。
5.从《宪法》和法律上，确认可耕地农民家庭所有制，是新时期农村社会主义市场经济发展的新起点。它可以在相当长时期内，继续发挥土地作为农民最基本的生存条件和生活保障的社会稳定功能，保持农村改革的连续性，避免或减少社会动荡。它可以进一步明晰农村土地产权关系，引入市场机制，有利于耕地在农户之间自由流动，充分发挥市场在配置耕地资源中的基础性作用，提高农地利用水平和农业劳动生产率，加速农村分工分业，促进农业生产结构调整和农村第二产业、第三产业发展。它可以更好地发挥土地作为增加社会财富母体的再生功能，通过农业生产过程中的分工协作、土地兼并、股份合作、中介服务，以及农业产业化经营等多种形式，培育出大量新的合作经济实体和合作经济组织，进一步巩固发展壮大农村集体经济，保持农村社会主义集体经济性质不会发生根本性变化。同时，它还可以通过国家有计划地组织农民成建制地集体迁移，在全国重点农产区，建立现代化的大型商品粮基地和大宗农产品商业基地，确保国家粮食安全，确保大宗农产品市场有效供给，加强政府对农业的宏观调控。
6.实施可持续发展战略，促进农业现代化，关键在于农村国有土地开发利用上。为此，必须科学规划全国农村国有土地资源开发利用总体方案，制定配套政策措施，以体制创新和科技创新为动力，逐步建立以政府投入为主的`公益型和以市场融资为主的商业型国有土地资源开发模式，实行双轨制运行。同时，制定并完善国有土地资源保护的法律法规体系，加强执法监督力度。
7.中国的农民负担问题，从根本上说是土地制度问题。农村费改税并非减轻农民负担的治本之策。
2023年农村信用社改革方案（通用19篇）
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