惊喜往往就隐藏在平凡的生活细节中。在写总结之前，我们可以先制定一个清晰的写作计划，明确我们的写作目标和思路。以下是专家为大家总结的一些有效的学习方法，希望能给你带来帮助。

信用卡风险论文信用卡风险论文篇一

一、问题的提出。

自从1985年6月中国银行珠江分行在国内发行第一张信用卡（中银卡）以来，我国的银行卡业务得到了长足的发展。发卡银行、发卡数量、交易金额都有了较大的增长；信用卡的用卡环境也有了很大的改善。就拿上海市来说，到底，全市银行卡发卡总量达到3565万张，比上年增长27.5％。银行卡交易笔数10750万笔，交易总金额1065亿元，布放atm3282台，pos16938台。20全年银行卡联网商户数量从年初的2184家增加到5780家，入网pos16234台，全年atm和pos跨行总交易清算为5185.72笔。（据保守估计，到，上海市银行卡产业园建设总投资将超过100亿人民币，年总产值将达200亿元人民币以上，从业人员也将高达3万左右。）。

信用卡业务已成为商业银行最为盈利的部门之一。在西方发达国家，信用卡业务是许多国际大银行的主要业务和主要利润的来源。如花旗银行的信用卡业务收益就占其利润总额的三分之一，美国运通公司的运通卡业务利润业务更占了其公司全部利润的7成。

但是，随着信用卡业务的进一步发展，信用卡风险发生也越来越频繁。在信用卡的发行、使用、结算的诸多环节都可能存在风险。而且随着发卡行、特约商户和持卡人的增多，信用卡风险体现出涉及面广、风险种类多样、危害性大的特点。发卡行的利润逐渐减少，在大多数情况下，这些损失都是用银行的利润去弥补的，因此，对信用卡风险进行管理就显得尤为必要。

目前发卡行进行风险管理的手段很多，但是在哪种情形下用哪种管理手段才能有效地降低银行运营成本，增加银行收益呢？笔者想从经济学的角度对信用卡风险管理手段进行成本、收益分析，从而为银行风险管理者提供一个决策的参考。

由于信用卡业务风险的发生具有涉及面广、种类多样、危害性大等特点，使得加强信用卡风险管理对发卡行具有重要作用。不论是在信用卡风险发生前还是在风险发生后，加强信用卡风险管理都很有必要。（笔者认为，加强信用卡风险管理对社会、对信用卡当事人特别是对发卡行具有重要意义。

1.我们知道，信用卡风险发生的一个主要原因是发卡行自身所造成的。发卡行自身操作上的漏洞为信用卡违法人员提供了许多机会，从而导致风险的发生。加强信用卡风险管理，能有效地促进发卡行业务人员依法经营，防止违法违规现象的出现；提高发卡行从业人员的业务水平和维护发卡行权利的能力；能促使银行建立规范有效的信用卡风险防范机制，使整个发卡行的信用卡风险防范工作有条不紊地进行。

2.加强信用卡风险管理是维护银行自身经济利益的需要。风险的发生大大增加银行经营的成本，从而影响银行利润的增加。如果能对信用卡风险进行有效的管理，银行就能在科学分析风险管理的成本上找到最经济可行的管理方法避免或减少风险，从而将风险损失降到最低，以至实现发卡机构收益的稳定增长。

3.加强信用卡风险管理能维护银行自身形象，进而创造一个良好的用卡环境，达到最佳社会效益。风险发生率低的银行自然能在公众中留下好的印象，银行在扩大业务量的同时也为广大民众着实提供了不少方便。发卡行按章办事、特约商户不违规操作且数量不断增加以及现代科学技术的采用等等都能增强持卡人用卡的数量和安全感，整个社会的用卡环境也就会明显改善。

4.加强信用卡风险管理也是维护特约商户及持卡人利益的需要。信用卡风险发生的另一大原因是由于特约商户的违章操作、疏忽大意以及持卡人没有按规定使用信用卡等所造成的。发卡机构在加强风险管理过程中重视对特约商户的培训工作，向广大民众宣传用卡常识，这对减少风险的发生以及维护特约商户和持卡人利益是有很大作用的。

信用卡风险管理是指发卡机构在信用卡业务运作过程中，对信用卡风险进行识别、分析的基础上有效地控制与处理其风险，用最低成本，即用最经济合理的方法来实现最大安全保障的行为。“风险管理者用最经济节约方法为可能发生的风险做好准备，适用最合适、最佳技术手段来降低管理成本。……通过尽可能低的管理成本达到最大的安全保障，取得控制风险的最佳效果。总之，只有注重各种效益与费用支出的分析，严格核算成本和费用支出，才能实现这一目标。”

信用卡风险管理的目的在于避免可能发生的损失，达到利润最大化。但是在实际的管理过程中，发卡行往往需要付出一定的代价，这一代价就是金融风险管理的成本。信用卡风险管理的成本主要体现在其执行成本、机会成本、声誉成本及风险成本等方面。

1.执行成本。执行成本是指发卡机构管理信用卡风险所必然要花费的不可避免的成本。如果没有进行必要的投入，就很难防范信用卡风险的发生。如银行为转移风险向保险机构投保需要交纳保险费以及采用先进设备所需要的付出。又如银行为确定信用卡申领人的资信状况进行的大量的调查工作所必须付出的人力、物力和财力等。

2.机会成本。机会成本是发卡机构所应考虑的成本，是指发卡机构投入到信用卡风险防范上的，从而丧失了将这笔资金投入用到其他业务上所产生的效益。实践中一些银行不愿或无力将大笔资金投入到改善软件、硬件设施上就是出于这个原因考虑的。

3.声誉成本。银行形象是现代商业银行竞争的重要内容，努力塑造良好的银行形象，既是为了在竞争中求生存、发展，也是避免声誉风险的有效举措之一。社会对银行的总体评价高，对银行的信心就高，有利于银行业务的开展。如果发卡机构的信用卡风险频频发生，自然会影响信用卡业务的成本与利润、银行的整体形象以及其他业务的开展。

4.风险成本。在信用卡风险管理中，发卡行有可能通过其他衍生性金融工具来管理他们面临的金融风险，然而这种金融工具本身又可能引发新的信用风险。

此外，银行在信用卡风险管理中有时也得考虑短期成本、长期社会成本问题。

我们应该看到的是不同的策略有着不同的成本，如果将那些放弃意外收益的情况存而不论，则在采用某些金融风险管理策略时，人们也许根本不需要付出任何成本，如风险回避就是这样的一种策略。当然，现实生活中，并非每一种金融风险都可预防的；相反，大多数金融风险正在于无法预防才发生。对于这样的防范策略有不同，而且又有不同的成本，那么，选择适当的策略人们就可用较低的成本达到一定的管理风险的目的。因此，在选择管理手段时，人们首先必须考虑的一个因素就是要在保证金融风险管理效率的条件下，尽可能将金融风险管理的成本降到最低的水平。

另一方面，我们要考虑的是风险管理的效率、效益。所谓效率是指采用一定风险管理手段能使自己所面临的金融风险减少或消除的程度。有时我们往往只追求效率，但效率与成本往往从正比，因此，就要正确估计其成本与收益，以求各种备选策略的净成本或净收益。效益就是采用一定的风险管理手段所能带来的收益或者可能避免的损失。在一般情况下，人们应尽量选择那些既能避免可能的损失，又能保护可能带来意外收益的策略。

风险管理的成本和效益在很大程度上只是一种可能的投入与产出，而且随着各种因素的变化及估测结果的准确与否，都对成本与效益有较大影响。下面就对一些常用的风险管理手段进行具体的经济分析。

1.风险回避。

风险回避是发卡机构因发现从事某种经营活动可能带来风险损失，有意识地采取回避措施，放弃或拒绝某项业务。也就是说，发卡机构在对从事该项业务可能因风险而引起的损失及冒这种风险可获得的利益进行分析的基础之上，认为利益小于损失，则设法避免。可以说这是最简单的风险处理方法。如在信用卡申领过程中，由于发卡机构难以对申请人的资信状况作全面的调查或不能确信申请人所提供的情况的真实性，为避免以后风险的发生而主动拒绝授予该申请人信用卡的行为就属于风险回避。

风险回避的措施干净利落，发卡行对该项业务根本不需担心以后风险发生的可能性，也就是成本非常小甚至是零成本。但是我们应该看到，伴随零成本的就是零收益。因为放弃或拒绝某笔业务也就放弃了从事该笔业务可能带来的收益。商业银行是企业法人，要以“三性”为经营方针，（（（尤其是盈利性，没有盈利，银行就没有生命力。而且，目前信用卡业务的盈利率比较高，国内各大银行都在竞相开展信用卡业务，如果经常采用回避风险的做法，这将对他的业务开展有很大的影响，这就很难与其他的银行竞争。所以回避风险尽管极为有效，但却是很不经济的，在将风险挡之门外的同时，也将收益拒之门外。因此，回避带有消极御防的性质，是一种权宜之计。银行不能因噎废食，不论风险大小一律采用回避的方法。

2.风险预防。

与信用卡风险的其他策略手段相比，预防具有安全可靠、成本低廉、社会效果良好等优点。尤其值得肯定的是它能有效地防患于未然，真正实现“防治结合、预防为主”的目的。预防措施做得好，信用卡违法行为发生的机会就大大减少，就能从源头上消除风险的发生，减少风险发生的概率。当然，我们也应注意如何正确面对风险。因为风险并不等于损失，有些风险未必会真正会发生。（（（我们要权衡风险与可能带来的收益比例，如果确定收益会大于风险造成的损失就应该大胆去做。

在实践中，银行可采取的预防措施很多，如加强对特约商户的培训工作、对持卡人用卡知识的指导、加强对透支和挂失止付工作的管理等等。这里仅对透支和挂失止付管理进行具体分析。

（1）透支风险管理。“信用卡透支实质上是发卡行发放的一种贷款，但是与其他贷款不同，它一般是在支付结算与授权过程中形成和发现的。”（信用卡透支可分为善意透支与恶意透支。善意透支是正常透支，一般不会有太大的风险。恶意透支是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或规定期限，并经发卡行催收无效的透支行为。恶意透支造成的损失直接构成信用卡业务成本。特别是我国电子化手段发展滞后，止付名单传递速度慢，自动授权设备不完善，加上业务管理部门管理的漏洞、特约商户审单不严等原因，恶意透支发生的频率越来越高，造成的损失也越来越大。但是能不能因为恶意透支会造成大的损失就对透支业务产生害怕心理呢？我们来分析一下。《银行卡业务管理办法》第二十三条规定：贷记卡透支按月记收复利，准贷记卡透支按月计收单利，透支利率为日利率万分之五，并根据中国人民银行的此项利率调整而调整。可见信用卡透支利息率非常高。信用卡业务收益来源中主要有持卡人年费、信息交换收入、利息收入及其他手续费和所得等，其中占最大比例的就是利息收入（国外很多银行的透支利息收入占到了全部信用卡业务收入的80％）。

（2）挂失止付的风险管理。信用卡止付是在信用卡业务中因持卡人信用卡遗失、被盗、恶意透支以及违反信用卡章程等，由发卡行实施的，为保护持卡人及发卡行自身利益的行为。止付可以提高发卡行和持卡人的资金安全，有效降低信用卡风险。实践中容易出现纠纷的是挂失时间的确定以及挂失止付后的风险责任承担问题。

挂失止付时间的确定对风险责任的承担具有重要意义。《银行卡业务管理办法》第五十二条第五款规定：发卡银行应当向持卡人提供银行卡挂失服务，应当设立24小时挂失服务电话，提供电话和书面两种挂失方式，书面挂失为正式挂失方式。并在章程或有关协议中明确发卡银行与持卡人之间的挂失责任。由于没有统一的规定，各发卡机构都有自己的挂失止付时间及责任承担规定。对于挂失止付前的损失，各发卡行章程都规定损失由持卡人承担。但对于挂失后的风险，规定不一。根据国内银行颁布的信用卡章程（参见王正中主编《信用卡业务经营管理通论》，人民出版社版），主要有以挂失当时、挂失后24小时、挂失的次日24小时、挂失后36小时等为时间点确定风险责任的承担。（（（（那么，银行规定挂失后一段时间内风险责任由持卡人承担是否就一定有利于银行呢？诚然，发卡行这样规定能减少由此带来的风险损失，降低运营成本。但是，从经济学角度来说，这是不符合效益最大化的目的的。根据法律的实证性经济分析，“是要把损失分配给能以最低成本承担这种损失风险的一方。”（（（（也即先要判断双方各自预测和防范这一风险的成本的高低，然后决定由花费较少的一方承担这一风险及责任。从持卡人与发卡行两者来看，无疑发卡行最容易预测和防范这种风险。发卡行在开办此项业务时就应该预见到信用卡容易丢失以及容易被冒用的风险，而且也只有发卡行才能有效地预防信用卡被冒用。再者，即使损失真的发生了，发卡行也可通过向保险公司投保等措施来转移风险，从而有效地避免由此带来的损失，而这持卡人是很难做到的。可见，发卡行在预防挂失后的风险成本明显要低。

而且，实践中当发生争议诉诸于法院时能否得到法院的支持还有疑问，况且国内信用卡业务正蓬勃发展，如果发卡行果断地承担挂失后造成的损失风险，能有效地吸引客户和发展特约商户，这对树立良好的银行形象有重要意义。深圳发展银行的做法无疑是具有前瞻性的。

3.风险的分散转移。分散转移方法是信用卡风险管理经常采用的一种方法。这种方法是指发卡行通过某些合法的交易方式或业务手段将自己所面临的信用卡风险分散转移给其他经济主体承担的一种策略。风险转移的对象一般是保证人、持卡人和保险公司等。但是我们应该清楚地看出这种策略的一个重要特征是风险的分散转移必须要以有人承担为条件。正是基于这个原因，分散转移应该是正当合法的。

风险转移要具体情况具体分析，成本不同，收益也不同。只有在科学分析的基础上，才能正确运用它们。

（1）向担保人转移。在实际的操作过程中，发卡机构会要求申领人提供担保人或单位，并在签订协议的基础上明确彼此的权利义务关系。当持卡人不能履行债务时，由担保人承担责任，从而把风险转移给担保人。但是担保人承担责任的时间、数额及担保的范围经常发生争议，特别是在持卡人恶意透支的情况下更是如此。有些发卡行规定从担保确定之日起担保人须承担透支的全部数额，这是值得商榷的。虽然担保人与发卡机构签订了合同，愿意承担持卡人的付款责任，但这并不意味着担保人愿意承担恶意透支的全部损失，尤其是信用卡挂失止付后被冒用后的损失，因为这个数额是难以确定的。正因为如此，国内有学者提出担保人承担的是最高额担保责任。也有学者认为应该根据银行在技术上是否能预防和制止恶意透支来分配责任。（我们估且不去讨论发卡机构的做法是否符合《合同法》的规定以及在实践中是否会受法院判决的支持，至少这样规定会损害担保人的积极性，甚至发卡机构的社会形象，这对担保业务的开展无疑是一个负面影响。

因此，银行发卡行应注意的是应该怎样来设计担保人担保责任的时间、数额及担保的范围才是最经济的，花费的成本较小，收益较大。

（2）向持卡人转移。如在申请信用卡的过程中，要求申请人用存单、有价证券等以抵押、质押等方式向银行申领信用卡并要求申请人交纳一定的保证金。此外，还有常用的方法是通过透支帐户的管理以及挂失止付方式把风险尽可能向持卡人转移。

4.风险的补偿。所谓信用卡风险补偿是指发卡行通过一定的途径，对业已发生或将要发生的金融风险损失寻求部分或全部的补偿，以减少或避免信用卡风险损失的一种管理方式。常用的方法是建立风险准备金制度，也就是在信用卡业务开展过程中，发止机构主动将信用卡风险纳入日常的管理工作中，定期从信用卡业务所获的利润中提取一定比例建立风险准备，对准备金进行专户管理，以弥补风险损失或坏帐，结余部分冲转利润。

四、几点建议。

通过上面对信用卡风险管理经济分析后，我们可以看出，信用卡风险管理部门应该特别重视风险的预防工作，制订严密的风险管理规章制度；应重视对业务人员及特约商户的培训工作，尤其要加强发卡机构内部的管理。在信用卡申领过程中，要求客户交存备用金、提供担保。要加强对透支及挂失止付的管理，制定合理的透支和挂失止付操作规章，加强与保险机构的联系，尽量向保险机构投保。同时要树立正确的风险意识，建立风险准备金帐户。实在没把握的，要果断采用风险的回避策略。总之，有效地降低成本，增加收益是信用卡风险管理的宗旨。

信用卡风险论文信用卡风险论文篇二

坚持全面风险管理的理念，将信用卡授信、风险管理纳入全行统一授信、风险管理体系，实现了信用卡授信审批和风险管控环节与全行风险管理体系的统一。

贯彻风险管理前、中、后台适度分离的原则，不断创新优化业务流程和风险控制措施。

将统一的风险管理框架与专业的信用卡风险管理理念相结合，将集中的风险控制要求与分散的客户需求相结合，根据信用卡客户众多、风险分散的特点，依托强大的风险管理系统，实现风险防控与市场发展、客户服务的完美统一。

依靠自身领先的科技力量和海量的数据基础、专业的风险管理团队，致力于为客户提供更为便捷的金融支持服务。

通过不断创新授信管理理念和风险管理手段，实现了信用卡授信由被动授信向主动授信、模糊授信向精确授信的跃迁，有效解决了优质客户定位、“授信给谁”和差别化风险控制的三大问题。

信用卡授信业务通过系统处理，进一步强化了系统对信用风险的硬控制作用。

3.3全方位的安全防范机制。

建立一套涵盖信用卡贷前、贷中、贷后的全流程风险管理系统，信用卡风险管理实现了向信息集成化、决策智能化、管理精细化方向的转变。

贷前通过对内外部数据及信息的挖掘与分析，积极应用内部评级评分和申请反欺诈模型，提高风险客户的识别效率，有效防范伪冒、欺诈办卡;贷中逐步构建了监控数据全面采集、监控模型实时筛选、监控大屏动态展现、高风险任务自动干预的全球一体化监控模式，有效防范交易欺诈，保障客户用卡安全。

此外，工商银行借助网站、媒体等渠道，积极向客户宣传安全用卡知识，联合公安司法部门打击银行卡犯罪，营造安全的用卡环境。

3.4“以人为本”的风险管理理念。

依托大数据时代背景，充分挖掘应用内外部数据和信息，实现对持卡人用卡行为的动态跟踪，及时对额度进行调整，有效满足持卡人用卡需求，并开发了个性化分期还款等功能，提升个性化服务水平，充分践行“以人为本”的风险管理理念。

4加快信用卡业务信息化建设的基本思路。

信用卡作为新兴的支付工具和信用手段，是银行业务与现代科技相结合的产物，并且以其具有支付结算、消费信贷和使用方便可靠等特点，广受消费者欢迎，信用卡的市场规模也在迅速扩大。

与此同时，信用卡风险发生的频率也越来越高，造成的损失也越来越大，信用卡风险管理在中国当代经济发展中正在日益得到关注。

因此如何采取有效的风险管理措施降低银行信用卡运营成本，增加银行收益成为国内外商业银行信用卡经营管理者面临的重要课题。

所以，防范和降低信用风险应从以下三个方面入手。

4.1科学规划，建立统一、规范的信用卡信息化体系。

信用卡风险论文信用卡风险论文篇三

银行的最基本运营是面对大众的存取款服务，但是微弱的利息并不足以让商业银行盈利，所以商业银行主要是靠承担与管理风险来盈利的，因此在最近这些年，我国商业银行开始越来越重视关于风险管理体系的建立与巩固，但是相比西方发达国家仍有较大差距，这样的差距限制了我国商业银行在风险管理方面的发展。现代的风险管理与传统的管理是有很多不同点的。商业银行是金融业，而金融业是众所周知的高风险行业，我国是一个农业发达国家，在金融行业有着一定的落后与不足，这就造成了我国的商业银行可以发展的空间较小，在较小的空间内想要提高风险管理能力具有一定的困难性。因为我国的商业银行目前更加的看中短期利益，不敢在风险中寻求机遇，认为提升风险控制是不适合企业发展的。其次，目前我国商业银行刚开始进行风险管理，所以体系不够完善，知识与技能不够扎实，这样的问题导致了进行风险管理的银行不能尽其所能，风险管理并没有形成一个整体，而是分散于某一部门。一套合理完整的风险管理是应该对整个企业进行风险识别与评估，是作用于整个企业的，因此现在分散的风险管理模式并不适用于整个企业。第三，我国商业银行的风险管理能力还是比较落后与单一的。这样的问题会造成如果存在的风险被识别，那么我们制定的对应风险的计划也有可能被识破，这并不利于企业的风险管理。但是目前我国的商业银行又不可能短时间内在这一问题上取得大幅度的提升，所以我国商业银行的风险管理能力只能处于初级阶段。

2我国商业银行风险管理中问题的解决对策。

虽然我国在金融业的发展并不迅速，但并不是停滞不前的，在近些年中，我国商业银行也在实行一些改革，面对现在市场上可能出现的越来越多的风险，对商业银行的`风险管理能力也有了更多的要求，在我国现在的金融条件下，商业银行要面对的风险种类也开始越来越多。所以商业银行应该更加系统的规范和提升风险管理能力，达到可以为自己的企业保驾护航的目的。第一，商业银行应该完善自己企业内部的管理模式。明确不同部门所负责的不同职责，分工明确，各司其职。要让风险管理可以明确分工为风险评估以及风险监察，并且不定期的审查各部门对于风险管理的执行情况，确定商业银行企业对于可能面临的风险有对应解决的办法。第二，要合理的运用风险管理能力。现代金融业是靠信息发展的，随着信息的高速创新，金融产品被越来越多的开发，所以也伴随着越来越多的技术开发风险，因此我们要认识到风险管理的重要性，只有提高了风险管理能力，才能稳定金融企业的运行。但是由于我国是发展中国家，并不能完全借鉴西方发达国家的管理风险能力，所以我国商业银行企业对于风险管理也应该有创新能力。随着我国经济的改革，金融领域的竞争成为了国家间的主要竞争，所以提高风险管理能力就是在提高商业银行在同企业中的竞争能力。我国商业银行应该在保证短期利益的同时追求长远利益，实现银行发展目标。

信用卡风险论文信用卡风险论文篇四

自从1950年世界上第一张信用卡诞生以来,经过半个多世纪的发展,信用卡已成为全球重要的支付手段和金融工具.商业银行在信用卡领域的.业务创新正在悄然改变人们的选择.本文将重点讨论信用卡时代的风险管理及防范问题.

作者：兰君茜作者单位：上海海事大学,上海,201306刊名：金卡工程英文刊名：cardsworld年，卷(期)：201014(8)分类号：关键词：信用卡风险回避风险预防

信用卡风险论文信用卡风险论文篇五

摘要：大学生在信用卡消费中是一特殊群体，大学生具有易于接受新思想新事物的特点，特别是西方“先消费，后付款”的消费观念。本文通过对大学生信用卡的产生、现状的阐述，分析大学生信用卡消费的各种风险并提出风险控制的措施和对策。

一、背景。

9月20日，金诚信用和广东发展银行联名发行了第一张大学生信用卡后，在我国银行界引发了争相办理大学生信用卡的热潮，如建设银行的龙卡名校卡、招商银行的young卡、兴业银行的加菲猫信用卡、中信银行的中信i卡、工商银行的牡丹学生卡等。这种大学生信用卡不仅具有一般信用卡的特征还具有自身独特的特征，只需要填一张申请表，提供身份证和学生证复印件，没有担保人的情况下就可以申请办理信用卡。

二、现状。

1。有关数据表明53。7%的大学生拥有信用卡，说明大学生对信用卡消费持有积极的态度，另一方面也可以看出大学生信用卡市场的发展潜力还很大。在持卡数量方面，持有一张信用卡的比例高达68。3%，还有相当一部分学生申办了两张信用卡。

2。办理信用卡的主要原因是使用方便和可以透支，此外，还有刷卡时尚方便，获得小礼品，增加信用积分和信用等。

3。大学生对信用卡的各项有关条款并不很清楚，由此反映出银行在向大学生推广信用卡时并没有对信用卡的.各项条款和功能进行详尽介绍，而很多学生在办理信用卡时也未对各项条款仔细阅读。

大学生信用卡虽然可以给银行和大学生带来许多方面的好处，但是它是在无担保人的情况下发行的，所以风险也是十分明显的。一些银行如广发银行就已经暂时停止了大学生信用卡的发行，其原因就主要在此。因为商业银行是一个企业，它在提供金融服务的时候，追求的是盈利性、安全性和流动性的统一。大学生属于无工作、无固定收入的特殊群体，缺乏还贷能力，导致安全性不高。同时，银行提供免费服务，导致赢利性不强。我国的大学生虽然人数众多但缺乏消费能力，所以流动性也不强。

1。信用风险。

指大学生持卡人透支后违反约定、不按时足额还款而给银行带来损失的不确定性。大学生尚没有固定工作，没有稳定可靠的薪酬收入，主要经济来源依赖父母，所以没有稳定的还款来源。

此外消费观也不成熟，很有可能冲动消费而到期无法偿还；收入与消费的严重不对等性，使大学生信用卡的违约风险较大。

2。欺诈风险。

是指大学生恶意透支、骗取、冒用、使用伪造或作废的信用卡以及特约单位诈骗给银行造成经济损失的可能性。由于许多大学生拥有较强的理论背景和专业知识，他们进行高科技伪造信用卡透支给银行和社会带来了极大的损失和威胁。

3。成本风险。

很多大学生办卡并非出于消费需要，对信用卡使用率低，给银行带来了成本风险。

4。法律风险。

发卡行向透支额度大、毕业前不能偿还债务学生的监护人追偿欠债，存在巨大法律风险。目前银行在办理大学生信用卡时，没有征得监护人许可，监护人在银行发卡时并没有进行担保，法律上没有偿还义务。

四、控制风险的办法分析。

（一）在发卡环节，加强审批，严格把关，做好风险的预防。

在发卡环节，商业银行应加强审批，提高大学生信用卡的申请门槛，提高办卡质量。除了要对大学生的经济能力、信用情况严格审查之外，要求申卡学生提交家长担保人证明和电话，达到主动控制风险的目的。对于大学生信用卡的额度而言并没有必要太高，对于一般的本科生，一个月2500元或者最多3000元的额度就足够了。

（二）加强账户监控及追讨拖欠款。

对大学生账户进行日常监控，便于商业银行及时处理并制止大学生的恶意透支行为。对恶意拖欠的账户，商业银行应根据超期天数分别进行处理。

商业银行应该对大学生的信用卡使用情况进行监控和记录，并随着大学生消费和还贷情况的变化，相应降低或者提高大学生的信用等级和额度，从而为大学生建立一个全国联网的社会共享的信用档案。发卡银行应联合起来成立信用卡同业协会，共同防范风险。发卡机构建立信用卡风险控制体系，加强内控制度。

（四）学校对大学生加强用卡知识与理财知识的普及，大学生应该提高自己的责任意识。大学生是负有法律刑事责任却没有独立经济能力的群体，在办信用卡时应该更为谨慎。

五、总结。

大学生信用卡虽然蓬勃发展但处于阶段初期，存在着诸多问题和风险。在以后的推行中，银行和大学生应意识到问题的存在而采取措施控制风险，从而促进大学生信用卡产业的健康发展。

参考文献：

信用卡风险论文信用卡风险论文篇六

摘要：信用卡在我国近些来取得了飞速的发展，而且更加以强劲地姿态继进入人们的生活视野。

而其使用人数猛增，受理环境越来越复杂。

与信用卡有关的漏洞、犯罪事件等也不断增加。

本文初步地就信用卡风险管理方面来探讨其风险管理防范，维护人们的合法权益，促进我国金融市场稳定。

信用卡产业在中国来说，处于初级阶段，但发展却迅速。

信用卡产业的不断猛增，与之相伴随的信用卡风险也与日俱增。

全面分析，有效把握，与时俱进地推动信用卡风险管理体系建立健全。

(一)信用风险。

信用风险是主要部分，具有消费信贷功能。

而客户本身的面临的情况是一个动态的变化过程。

尤其是客户经济状况急剧恶化时，导致无法偿还，这样导致信用风险，给银行造成潜在的'巨大风险损失。

(二)欺诈风险。

欺诈风险形式多样，损失比较大，而且最难防范。

信用卡风险论文信用卡风险论文篇七

摘要：电力行业作为我国国民经济的基础产业，对推动国民经济的快速发展提供了强有力的支撑和保障，特别是近年来，随着我国经济的迅猛发展，广大企业和居民对电力行业的要求也在不断提升，电力市场面临着挑战。本文总结了国企电力市场结构现状，分析了电力市场风险度量，以加强对电力市场的风险度量，优化电力销售模式。

关键词：电力结构;市场风险度量;策略。

当前，我国正处于从经济高速增长向中高速增长转换的新常态下，国企电力作为国家电力集团公司在资本市场的直接融资窗口和实时整体改制的平台，其电力市场结构现状及风险测度将直接影响我国整个电力资源的营销和管理。为此，深化认识国企电力市场结构，建立健全市场风险测量体制，对于实现国企电力成本约束和销售监管机制的发展具有重要的现实意义。国企电力是国家电力资源的重要支撑，正在不断扩展其规模，并针对能源限制的现实需求不断调整电力市场结构，以顺应市场营销要求，降低销售风险，以获得预期效益，根据国企改革和新电力改革的需求，国企电力结构将进行重大调整，全国电源新增生产能力(正式投产)10350万千瓦，其中，水电2185万千瓦，火电4729万千瓦，新能源极速上升；与此同时，20我国全社会用电量为55233亿千瓦时，同比增长3.8％，全社会用电量55500亿千瓦时，同比增长0.5%，相较于年下滑3.3个百分点，增速为1974年以来年度最低水平。由此分析，在新常态下，国企电力结构及消费需求都发生了改变，电力结构趋于低碳环保发展，电力消费增长减速换挡、结构不断调整，电力供需形势得以缓解。面对国企电力市场结构的变化，加强风险识别能力，优化营销手段，能够推进国企电力更快、更好地服务社会经济发展。

信用卡风险论文信用卡风险论文篇八

论文摘要：随着高校扩招的毕业生陆续进入求职市场，大学生毕业的就业压力也在不断增大，大学生就业指导工作显得越来越重要，本文从指导思想，指导内容和实效等几方面对大学生就业指导工作的现状进行分析，并提出高校加强大学生就业指导工作的对策。

论文关健词：大学生就业、就业指导、恩考、对策。

随着全球知识经济的到来，中国wto的加入、高等教育大众化进程的加快和大学生就业制度改革的不断加深化，大学生就业面临着新的情况和挑战。为适应新的形势和自身发展，每一所学校都必须考虑其入口和出口的问题，人口是学校的生源，出口是学生毕业后的就业情况，两者相互影响，但后者对前者的影响更大。事实上，择业从学生高考填报志愿时就已开始，不仅要考虑学校的知名度、专业设置、教学质量而且更关注毕业生的一次就业率，毕业生的就业形势也影响着在校生的学习。为了学习和求职，大学生迫切需要学校为其提供就业指导，让他们更好地展示自己的才华;另一方面，用人单位也迫切希望通过学校的就业指导机构找到合适的人才。因此，大学生就业指导工作是学校自身发展的需要，学生求学求职的助手，社会求贤的桥梁，为大学生提供多种形式的就业指导是学校教育的一项重要内容。

一、大学生就业指导工作的现状分析。

我国的大学生就业指导工作尚处于起步阶段，在高校招生制度和毕业生就业制度改革的推动下，近几年各校纷纷开设就业指导讲座、组织拾谈会、积极推荐毕业生、提供需求信息等等，但总体上大学生就业指导工作比较薄弱，在学校教育中所占比重较小，还未将大学生就业指导工作贯穿大学教育的全过程。

首先表现在对就业指导工作的内涵理解不够全面。有的高校虽然建立了大学生就业指导机构，但其行政管理职能比较突出，服务职能有所欠缺，还未将就业指导作为一门课正式列人教学计划，对就业指导的重要性和必要性认识不足;有的甚至狭隘地把就业指导理解为找工作、落实具体单位，忽视了大学生就业指导的教育功能，以及对高等教育改革的影响，没有发挥就业指导工作在人才培养方面起到的积极作用。

其次表现在就业指导人员素质有待提高。就业指导人员不仅要向学生讲解就业政策，分析就业形势，而且要担负起帮助学生自我评价，正定位，还要掌握心理学、劳动人事学、人力资源开发与管理、法律等方面的知识。目前大多数的就业指导人员没有经过专门培训，要么具有丰富实践经验但理论知识缺乏，要么有理论水平但实际工作经验欠缺，缺乏对就业指导工作进行研究和探索，因而就业指导工作的针对性不强，效果不够理想。

再次表现在大学生就业指导的形式、内容和对象有局限性。目前开展的大学生就业指导随意性大，过分强调实用性和时效性，形式和内容比较分散和单一，停留在讲解就业政策、分析就业形势、收集需求信息、传授择业技巧、调整择业心理、做好择业准备等方面。大学生就业指导仅仅是指导毕业班的学生如何去找工作，忽视了指导学生进行大学生涯的规划，进行就业素质的长期准备，忽视了指导学生根据国家需要和社会责任树立正确择业观的长期性和艰巨性，难以适应竞争激烈的就业市场和社会对职业发展的多种需求。

最后表现在大学生择业中出现的问题。毕业生缺乏对社会职业状况、人才市场动态、个人择业目标以及自己适合干什么，能干什么等方面的正确认识和了解。当大学生离开学校去求职时，面对纷繁复杂的社会，感到茫然，不知所措，才发现自己尚未作好就业准备，对职业性质的认识、职业对技能的要求、从求学到工作的角色转变、自身心理素质以及对社会的了解等都表现出明显的不足，方知在校期间忽视了对自身能力和素质的培养，但悔之已晚。于是，为了求职，有的学生无心搞毕业实习和毕业设计，四处出击;有的推荐表、求职信遍地撒网;有的在选择什么样职业的问题上拿不定注意，反复签约;有的择业目标不明确，人云亦云，求职中处于焦虑、失落、困惑之中……从而导致了择业过程的盲目性、无序性和从众性。在择业时，过分看重报酬、地域和行业，过分注重职业能否符合自己的兴趣爱好，忽视作为当代大学生应承担的社会责任，置国家需要和社会利益而不顾的现象时有发生。造成了很多人找不到工作，而很多岗位又没人愿意去的被动局面，不利于人才资源的合理配置，更不利于科教兴国战略的实施。这充分说明了目前大学生就业指导工作觅待加强和改善。

二、加强大学生就业指导工作有效性的对策。

大学生就业指导工作是目前高校工作中面临的一项新课题，具有重要的理论和现实意义。发达国家的大学生就业指导工作是以职业发展导向为基础，对学生进行全方位的就业指导，其特征是:就业指导与学生的职业发展愿望相结合，与学校的教学过程相结合，与市场的'要求相结合。针对我国大学生就业指导工作的现状，借鉴国外就业指导的成功经验，笔者认为应从以下几个方面着手开展工作和研究，以增强大学生就业指导工作的有效性。

1、明确大学生就业指导工作的地位和作用。

大学生就业指导工作是学校教育的重要内容，它既是高等学校素质教育的重要组成部分，也是高校德育工作的有效途径和必要补充。大学是培养专门人才的场所，大学教育应该也必须包括职业教育的内容，大学生就业指导作为高等教育的重要内容，注重的是对人的教育、培养和塑造，就业指导不仅包括了择业的指导，更深层次上还涵盖了职业意识、职业理想、职业道德、职业价值取向的教育和毕业生就业素质的培养，这是人生观、价值观、成才观教育的体现，是高校德育教育的重要组成部分，更是素质教育的体现。通过就业指导工作，使得毕业生在选择职业时能做到既符合个性特征，也符合社会需要，更好地服务社会。

2、构建完善的大学生就业指导和服务体系。

大学生是国家培养的专门人才，是社会主义事业的建设者和接班人。在指导思想上学校要明确方向和目标，转变观念。大学生就业指导是一项系统工程，直接关系到学校的生存和发展，要尽快构建比较完善的大学生就业指导和服务体系，做到指导机构专门化，指导人员专业化，改变就业指导工作随意性大的状况，使就业指导工作持续而有效地开展。学校要开设相关的就业指导课程，对学生进行指导，让学生了解国家有关就业的文件和政策，及时传播职业信息和社会各种职业的需求预测，提供需求信息，不断开拓就业市场，架起大学生与用人单位之间的桥梁，使分散的、零碎的指导和服务提升为完整的、系统的指导和服务。

3、拓宽大学生就业指导工作的内容。

大学生就业指导是帮助毕业生顺利就业和尽快实现社会角色转换的重要环节。讲解就业政策、分析就业形势、收集需求信息、传授择业技巧等确实能帮助毕业生更快更好地被社会所接受和承认，但这样做是远远不够的。市场经济要求学校面向社会办学，培养社会需要的各种人才，每个学生走向社会后，向社会展示的是他的知识、能力和品质，在激烈的人才市场中，是靠实力取胜。因此，要增强大学生就业指导工作的有效性，就要不断拓宽就业指导工作的内容:注重对学生人生观、世界观、价值观的教育，加强学生社会责任意识的培养，把就业指导的内容渗透到学校的各个教学环节中去，帮助学生树立正确的择业观，合理设计职业生涯，为走上社会做好思想准备;培养良好的心理素质，正确的择业心态是枣职和事业成功的基础，大学生择业的过程是一个复杂的心理变化过程，面对严峻的就业形势、众多的竟争对手，要想获得择业成功，必须做好择业前的心理准备，排除心理干扰，克服盲目自信、自卑畏怯、急功近利、患得患失、依赖等待等心理障碍;加强专业技能的培养和综合素质的提高，这是求职和事业成功的保证。在市场经济条件下，用人单位对大学生的考察，已不再局限于单一的学习成绩，还要从人品、团队合作精神、实践动手能力、社会活动能力及发展潜力等多方面的综合情况来进行素质考察，在这种情况下，要指导学生根据社会职业发展的需要，从各方面完善自己，及时调整自身的知识结构和学习计划。

4、扩展大学生就业指导工作的时空。

大学生就业指导工作不能局限于单纯的政策指导和求职技巧的指导，还要进行职业生涯规划和未来人生指导，无论是正确择业观的形成和知识、能力、素质的准备都有一个过程，都斋要较长时间的教育、培养和积累。择业观的形成具有鲜明的时代特征，受社会政治、经济和文化多种因素的影响，正确择业观的形成不是一墩而就的短期行为，要发挥社会主义大学的德育优势，同思想教育、专业教育和素质教育结合起来。大学生就业素质的获得，来自于大学期间的刻苦学习，能力培养和全面锻炼，大学生只有在校期间训练良好的心理素质，不断地根据职业发展、人才需求的变化调整自己的知识结构，培养独立生存能力和创新精神，才能在不断发展变化的市场上始终掌握职业选择与事业发展的主动权。大学生就业指导决不是阶段性的工作，把大学生就业指导的时间安排在临近毕业阶段，对象局限于毕业生是不够的;加强大学生就业指导工作是全体教师的责任，应贯穿于人才培养的全过程。

5、大学生就业指导与教学改革相结合。

高等学校的中心任务是培养社会需要的各种人才，在市场经济条件下，学校面向社会办学，毕业生面向社会就业，必然把竞争机制引进培养过程，促使学校根据社会实际，调整专业设置和培养目标，改革人才的培养模式。毕业生就业率是高校人才培养是否被社会所接受的标志之一，直接影响到学校的声誉。高校要在毕业生就业市场中增强竞争力，就要人才培养质量上下功夫。随着现代经济和技术的飞速发展，产业结构发生了很大变化，导致人才需求结构发生很大变化，对人才素质要求也提出了更高的要求。作为培养人才主渠道的高等教育，要及时通过人才市场获取人才需求信息，更重要的是通过就业信息反馈，将社会及用人单位对毕业生的评价和对学校专业设置等意见及时提供给学校决策层，按照全面实施“科教兴国”、“可持续发展”的战略，改革人才培养模式，深化教学改革。要不断优化课程结构，修订和完善教学计划;加强学科建设，改进教学内容、教学方法和教学手段，改善师资队伍，提高教学质量;教学中发挥学生的主体作用，教会学生学习的方法，培养学生的创造能力。只有这样，才能塑造出能够适应社会变革的人才，才能在竞争中立于不败地。

参考文献。

[1]任红杰.法治思维与人治思维的五大冲突[j].中国党政干部论坛，（07）.

信用卡风险论文信用卡风险论文篇九

系统考察金融衍生产品自诞生以来经过实践检验有效的风险管理作用与风险，分析它给经济发展带来的利弊，无疑对我国发展金融衍生产品市场具有较强的指导意义。

(一)金融衍生产品作用。

金融衍生产品主要可分为利率产品、外汇产品和股指期货产品。从这三类产品产生背景和发展历程看，其产生和壮大的根本原因在于其能满足企业规避风险的需求。经过三十余年的发展，金融衍生产品对经济和金融的促进作用，更主要地表现为风险管理。

一是规避和管理系统性金融风险。据统计，发达国家金融市场投资风险中，系统性风险占50%左右，防范系统性风险成为金融机构风险管理的重中之重。传统风险管理工具如保险、资产负债管理和证券投资组合等均无法防范系统性风险，金融衍生产品却能以其特有的对冲和套期保值功能，有效规避利率、汇率或股市等基础产品市场价格发生不利变动所带来的系统性风险，因此，1993年以来，资产规模在50亿美元以上的大银行和大型金融机构几乎全部使用衍生工具防范利率等系统性风险。

二是增强金融体系整体抗风险能力。金融衍生产品具有规避和转移风险功能，可将风险由承受能力较弱的个体转移至承受能力较强的个体，将金融风险对承受力较弱企业的强大冲击，转化为对承受力较强的企业或投机者的较小或适当冲击，有的甚至转化为投机者的盈利机会，强化了金融体系的整体抗风险能力，增加了金融体系的稳健性。

三是提高经济效率。这主要是指提高企业经营效率和金融市场效率。前者体现为给企业提供更好规避金融风险的工具，降低筹资成本，提高经济效益；后者体现为以多达2万余种的产品种类极大地丰富和完善了金融市场体系，减少了信息不对称，实现风险的合理分配，提高定价效率等。

四是拓展了金融机构服务范围，创造了新的利润增长点。过去二十年里，国际活跃的金融机构大幅度提高了衍生工具利润在其利润总额中的比重，当前每天的全球交易总额近3万亿美元，西方发达国家商业银行表外业务收入已占总收入的40%～60%。

虽然金融衍生产品促进了经济和金融发展，但因其自身特点以及投机者的过度投机，导致日本东京证券公司、巴林银行、美国长期资本管理公司等破产，对世界金融市场造成较大冲击，使其受到了越来越多的非议。那么，金融衍生产品在发挥其正面作用的同时，在实践中是增加还是降低了金融市场风险呢？实证分析表明，在一个相对较长的时期内，金融衍生产品并未增大金融市场的风险，更多的是降低了其风险。

在减少了股票指数的波动性，有9组表明不增加股票指数的波动性，有1组表明增加了股票指数的波动性，总体看是减少了整个金融市场风险。

对于金融衍生产品市场自身风险变化，国际清算银行(bis)进行了大量研究，以1995年1月至2002年9月间为分析区间，分别对美国10年国债和标准普尔500的期货与期权市场的波动性与交易量月度数据进行回归分析，发现基本呈现不相关或负相关，具体回归结果如表1所示。由此说明，在剔除季节性因素影响后，该市场波动性急剧上升时，投机者会因风险过大难以把握而主动减少交易，交易量降低会在一定程度上不支持波动性持续走高，反过来有助于降低该市场的整体风险。

从国际上出现重大金融事件或金融危机时期金融衍生产品的市场表现看，在金融动荡加剧时期，全球金融衍生产品交易剧增，金融衍生产品市场较好地发挥了其规避风险功能，极大缓冲和弱化了全球金融风险。如表2所示，亚洲金融危机爆发的1997年6月至12月期间，各个季度末全球场内金融衍生产品未平仓合约名义本金余额和交易量均出现了大幅度上升，前者从危机前的9.9%增至危机期间的14.3%、21.5%和14.8%。在其后爆发的俄罗斯危机、“9·11”事件、世通案件期间，全球场内金融衍生产品交易量均一致地出现大幅上升。

二、我国金融衍生产品需求分析。

金融风险按金融产品划分，可分为外汇风险、利率风险和股市风险。笔者认为，能够防范系统性风险的金融衍生品在我国已经存在较强烈的需求。

(一)外汇衍生产品需求不断增加。

目前，我国实行有管理的浮动汇率制，美元的币值与人民币币值保持相对稳定，而美元是自由浮动货币，美元对他国货币汇率的变动会间接影响人民币对他国货币汇率，使持有外汇或以外币结算的企业面临汇率波动风险。而我国1996年实现经常项目可自由兑换，资本项目实行严格管制，对经常项目外汇账户实行限额管理，其限额原则上为上经常项目外汇收入的20%，境外机构可以保留外汇，不用结售汇。这样，持有外汇的境内机构、外资机构以及经营外汇业务的金融机构，均面临一定的汇率风险，需要通过外汇衍生产品交易，规避汇率波动风险。

从我国外汇金融资产总量看，2002年末银行外币存款达12159.08亿元人民币，占同期银行总资产的7%左右，银行持有的国外净资产为31746.34亿元人民币；外汇储备2003年3月末已达到3160.1亿美元；银行间外汇市场2002年交易量达971.9亿美元。随着我国外汇资产总量增大，交易规模快速增加，面临汇率风险的可能也越来越大，对外汇衍生产品需求越来越强烈。

从外资外贸角度看，截止2002年底，我国进出口总额达到51384.23亿元，外贸依存度达到50.18%，外商直接投资达527.43亿美元，若按照留存20%的比例计算，外资外贸企业每年约10000亿人民币的外汇面临较大的汇率风险。加之近年来进出口总额和外贸依存度分别以年均10%和2%～3%的速度增长，未来汇率风险将随之增加。尽管结售汇管理规定已允许有远期支付合同或者偿债协议的用汇单位可以通过外汇指定银行办理远期买卖及其他保值业务，但受风险意识、交易成本、信息不对称等影响，国内企业未能有效规避汇率风险。另外，人民币对其他货币的相对贬值，对以外贸为主的企业产生了不同影响，特别是加大了进口为主的外贸企业从美国以外的国家进口材料的成本，从而使其经营利润下降。因此，这类企业会对金融衍生产品产生强烈的需求，希望通过套期保值或对冲等方式锁定进口成本，规避汇率不利变动带来的风险。

总体看，较大规模的外汇金融资产和外贸依存度表明，我国金融机构和实体外资外贸部门面临着较大的外汇风险，客观上对外汇衍生产品等避险工具提出了需求。今后，随着资本项目的开放，这一需求将会在外汇衍生产品交易种类和交易规模上呈现更快的增长。

(二)利率衍生产品需求逐步加大。

我国自1995年提出利率市场化改革基本思路以来，利率波动性逐步增加，变动频率加快，利率风险不断加大。1996年至2002年，我国连续8次下调利率，一年期存款利率从8.96%下调至1.98%，波动性较大。在市场利率方面，已形成了以银行间同业拆借市场、银行间回购市场、银行间和交易所债券市场为基础的二级市场利率；票据贴现和转贴现利率已放开；国债和金融债券发行采取市场化招标方式；在金融机构存贷款利率管理方面，改革范围不断放宽，利率风险逐步增大，如放宽县以下金融机构对中小企业贷款利率上浮幅度，在部分农村信用社进行了利率市场化改革试点，大额外币存款利率(300万美元以上)可以由金融机构与客户协商确定等。在利率逐步市场化的环境下，金融机构和实体经济部门所面临的利率风险逐步升高，迫切需要通过利率掉期等衍生产品交易降低借贷成本，增加企业利润。

从与利率变动密切相关的金融资产规模看，截止2002年底，我国金融机构各项存款总额达182295.33亿元，各项贷款总额为139436.56亿元，各类有价证券余额为34267.11，面临利率风险的资产总量很大，对利率衍生产品需求规模较高。

从金融资产品种特点看，由于同业拆借和回购品种交易期限品种较少，且期限较短，二级市场短期利率波动性相对较低。而交易所债券市场和银行间债券市场交易品种固息债占比较高，期限以中长期为主，在目前利率低谷时期，各商业银行和保险公司为了提高短期无风险收益，大量投资中长期债券，若未来利率上升，该种投资结构将引致很大风险，使这些金融机构对利率类衍生产品存在较强的需求。

总体看，尽管我国利率尚未完全市场化，但债券市场利率风险较。

信用卡风险论文信用卡风险论文篇十

摘要：伴随着我国通信行业的不断发展，项目风险管理已经成为了一项重要的问题。并且，通信工程项目的复杂程度也在不断的增长，使得项目管理的主体之间形成了较为复杂的关系，与此同时，外部环境的不确定性以及通信工程项目本身的特性使得其风险性比较的强，因此为了减少风险所带来的损失，对于通信工程项目风险的管理是一项十分重要的工作。本文主要研究的内容是通信工程项目风险管理的内容以及相应的策略，以期能够为我国通信工程项目管理的有效性提供帮助。

伴随着信息技术以及通讯事业的飞速发展，我国电信运营商的工作也面临着诸多的新要求，为了保障群众的通信安全，需要建设更加安全稳定的网络来进行电信服务的支撑。目前由于通信项目的发展越来越向着尖端化、复杂化以及科技化的方向转变，工程项目的风险也越来越大，使得通信工程项目面临着诸多的风险问题，也面临着巨大的损失，因此通信工程项目的风险管理就显得尤为重要。根据统计，目前全国约有八成的通信工程项目存在问题，无法如期正常的进行使用，或存在建设周期拖延、项目成本预算过多的问题，这些都是由于项目风险管理的力度存在缺乏，以此导致了重大事故的发生，严重影响了通信运用商的相关利益，为服务带来较大的经济损失[1]。

通信企业是传媒行业中一个比较特殊的行业，与我们的生活具有千丝万缕的联系，关系到我们每个人的通信服务的影响。我国的通信运营商在近年来一直在追求通信服务方面的提升，并且想要在市场竞争中以服务质量的优势来赢得市场的主动权。因此在实际的服务过程中会不断的增强通信网络的基本建设，并且加强对通信网络技术的改造投资，因此，大量的资金与科技的投入就会形成较多的项目风险。

（一）较大的工程资金投入。

通讯工程一般都会具有较强的资金方面的投入，并且在一些与国政府相关的工程项目之中存在较大的资金需求，由于政府部门的项目中所涉及的环节较多，主体也非常多，包括客户承建商、设备供应商、通信企业以及相关的政府部门都具有较多联系，但是这些单位与部门之间又存在着为数不多的横向交叉联系，所以在进行建设的过程中容易出现资金去向不明与浪费的情况。

（二）较高的高科技含量。

作为一种高科技的项目，通信工程项目分属于多种学科综合的项目之一，其特点就是具备高风险性与技术性。随着我国通信行业的发展，越来越多的市场竞争主体开始出现。主体之间的竞争及时新技术与新科技项目之间的推进与发展，并且在这一过程中还会出现较多的不稳定因素，使得通信工程项目中的技术风险日益显著。

二、通信工程项目风险应对策略。

首先在对于项目风险进行分析与评估之后，对于结果的分析中如果出现较多的风险可能，也会造成较多的损失，与此同时又很难得到有效的应对的同时，风险的管理人员就必须要及时提出阻止此项目进行的意见，以此来达到规避风险的目标[2]。项目风险方面的规避会造成一定的经济损失，但是想相比较于风险出现时造成的损失来说，二者相害取其轻，还是及时放弃比较好。

风险所造成的损失一方面是经济方面的，另一方面是企业其他方面的，包括名誉、市场损失与关系损失。并且损失的分类有长短期之分，也有直接性损失与间接性损失的分类，但是不管是哪一种的损失，都会使得通信工程项目的完成受到影响。所以说，需要对项目风险损失进行控制，主动去控制与预防可能造成的损失，减少危害的发生几率，以此来减少风险来源并且控制风险存在的危害性因素。

转移项目风险的具体做法就是要将可能会发生的风险及时的转移到其他个人或者是组织之中，并且运用这种方式来将企业本身所存在的风险降到最低。通常情况下，风险转移的方式具有多样性，但是也比较的复杂，不利于管理人员的操作，所以说需要尽量的减少项目风险转移过程中各种手段的运用，以此减少管理者的管理难度。（四）项目风险自留在通信工程项目的建设中如果存在的风险发生的机率比较小或者是发生之后对于项目进程得影响比较小的时候，会采取相应的措施来进行预防与回避，这样会造成项目本身的影响[3]。所以说，应该让项目参与方主动地承担一些项目的风险，保障项目的顺利进行。主动自留风险指的是项目参与组织在发生风险的时候所产生的危害进行估算，然后做出相应的决策，将项目风险控制在自身能够控制的范围之中；被动自留风险指的是由于项目参与方自身没有进行识别所造成的风险问题。

三、结语。

伴随着我国通信行业的不断发展，通信工程项目管理的技术也在不断地成熟，风险管理也成为了运营商在市场竞争中的主要因素。所以说企业需要不断的重视项目风险管理方面的内容。我国通信工程项目管理还存在着较多的风险问题，所以企业应该重视风险问题，在不断提升通信工程自身经济水平发展的基础上需要不断地关注消费者的服务水平，不断的提升我国通信工程项目建设的质量，保障群众的通信安全，促进企业与群众双方之间的共同利益的发展。

参考文献。

[3]张钱.通信工程项目中的风险管理与控制策略分析[j].数字通信世界,20xx,(04):205+207.

信用卡风险论文信用卡风险论文篇十一

“风险投资”这一词语及其行为，通常认为起源于美国，是20世纪六七十年代后，一些愿意以高风险换取高回报的投资人发明的，这种投资方式与以往抵押贷款的方式有本质上的不同。风险投资不需要抵押，也不需要偿还。如果投资成功，投资人将获得几倍、几十倍甚至上百倍的回报；如果失败，投进去的钱就算打水漂了。对创业者来讲，使用风险投资创业的最大好处在于即使失败，也不会背上债务。这样就使得年轻人创业成为可能。总的来讲，这几十年来，这种投资方式发展得非常成功。

其实在此之前，无论是在中国还是在国外，以风险投资方式进行投资早就存在了，只不过那时候还没有“风险投资”的叫法而已。

概念。

从投资行为的角度来讲，风险投资是把资本投向蕴藏着失败风险的高新技术及其产品的研究开发领域，旨在促使高新技术成果尽快商品化、产业化，以取得高资本收益的一种投资过程。从运作方式来看，是指由专业化人才管理下的投资中介向特别具有潜能的高新技术企业投入风险资本的过程，也是协调风险投资家、技术专家、投资者的关系，利益共享，风险共担的一种投资方式。

新的风险投资方式在不断出现，对风险投资的细分也就有了多种标准。根据接受风险投资的企业发展的不同阶段，我们一般可将风险投资分为四种类型。

1、种子资本(seedcapital)。

2、导入资本(start-upfunds)。

3、发展资本(developmentcapital)。

4、风险并购资本(ventureacapital)。

运作过程。

风险投资的运作包括融资、投资、管理、退出四个阶段。

融资阶段解决“钱从哪儿来”的问题。通常，提供风险资本来源的包括养老基金、保险公司、商业银行、投资银行、大公司、大学捐赠基金、富有的个人及家族等，在融资阶段，最重要的问题是如何解决投资者和管理人的权利义务及利益分配关系安排。

投资阶段解决“钱往哪儿去”的问题。专业的风险投资机构通过项目初步筛选、尽职调查、估值、谈判、条款设计、投资结构安排等一系列程序，把风险资本投向那些具有巨大增长潜力的`创业企业。

管理阶段解决“价值增值”的问题。风险投资机构主要通过监管和服务实现价值增值，“监管”主要包括参与被投资企业董事会、在被投资企业业绩达不到预期目标时更换管理团队成员等手段，“服务”主要包括帮助被投资企业完善商业计划、公司治理结构以及帮助被投资企业获得后续融资等手段。价值增值型的管理是风险投资区别于其他投资的重要方面。

退出阶段解决“收益如何实现”的问题。风险投资机构主要通过ipo、股权转让和破产清算三种方式退出所投资的创业企业，实现投资收益。退出完成后，风险投资机构还需要将投资收益分配给提供风险资本的投资者。

运作方式。

风险投资一般采取风险投资基金的方式运作。风险投资基金在法律结构是采取有限合伙的形式，而风险投资公司则作为普通合伙人管理该基金的投资运作，并获得相应报酬。在美国采取有限合伙制的风险投资基金，可以获得税收上的优惠，政府也通过这种方式鼓励风险投资的发展。

六要素。

风险资本、风险投资人、投资对象、投资期限、投资目的和投资方式构成了风险投资的六要素。

风险资本是指由专业投资人提供给快速成长并且具有很大升值潜力的新兴公司的一种资本。风险资本通过购买股权、提供贷款或既购买股权又提供贷款的方式进入这些企业。

风险资本的来源因时因国而异。在美国，1978年全部风险资本中个人和家庭资金占32%；其次是国外资金，占18%；再次是保险公司资金、年金和大产业公司资金，分别占16%、15%和10%，到了1988年，年金比重迅速上升，占了全部风险资本的46%，其次是国外资金、捐赠和公共基金以及大公司产业资金，分别占14%、12%和11%，个人和家庭资金占的比重大幅下降，只占到了8%。与美国不同，欧洲国家的风险资本主要来源于银行、保险公司和年金，分别占全部风险资本的31%、14%和13%，其中，银行是欧洲风险资本最主要的来源，而个人和家庭资金只占到2%。而在日本，风险资本主要来源于金融机构和大公司资金，分别占36%和37%。其次是国外资金和证券公司资金，各占10%，而个人与家庭资金也只到7%。按投资方式分，风险资本分为直接投资资金和担保资金两类。前者以购买股权的方式进入被投资企业，多为私人资本；而后者以提供融资担保的方式对被投资企业进行扶助，并且多为政府资金。

风险投资人大体可以分为以下四类：

他们是向其他企业家投资的企业家，与其他风险投资人一样，他们通过投资来获得利润。但不同的是风险资本家所投出的资本全部归其自身所有，而不是受托管理的资本。

信用卡风险论文信用卡风险论文篇十二

在对国内外风险管理理论整理、总结、分析的基础上，结合房地产行业投资风险的概念特点，借鉴其他房地产开发项目过程中运用的比较成功的风险识别、分析、评估与应对方法，对交通未来城投资建设全过程中的风险进行分析研究，并最终提出相应的风险应对策略。

(1)交通未来城项目概况。交通未来城项目处于菏泽市开发区核心位置，西临人民路，南临长江路，东临振兴街，是一个集精品住宅、时尚公寓、高档写字楼等多种物业形态为一体的综合性地产项目，致力于打造菏泽商住社区的新标杆。项目整体建成后将是一个集居住、购物、休闲、娱乐为一体的顶级城市综合体。泽联通建筑安装有限公司承建。项目西邻人民路，南邻长江路，东临振兴路，占地48131㎡，总建筑面积182819㎡，绿化高于35%，由5栋高层住宅、1栋公寓和1栋写字楼组成，十一个集精品住宅、时尚公寓、高档写字楼等多种物业形态为一体的综合性地产项目，致力于打造“缔造现在，引领未来”的菏泽商住社区新地标。周边银座商圈、开发区人民医院，建设银行、工商银行等成熟生活配套一应俱全;毗邻区实验小学、实验中学、菏泽一中等名校，尊享一站式教育配套;距离火车站和新汽车站仅1公里之遥，5公里直通日东高速。

(2)交通未来城项目风险管理概况。交通未来城是菏泽市市委、市政府、开发区委、区政府确立的牡丹区东部核心商业圈中的重点示范项目，为了确保交通未来城房地产开发项目的成功，菏泽交通集团房地产开发有限公司设立了项目部专门负责该项目的具体实施。在项目开发初期，开发部、行政部负责项目审批、土地交易、施工设计等工作;在施工期，工程部、行政部负责承建企业选择、具体施工等工作，同时，销售部门进行施工期间的前期销售工作;销售期，销售部门负责预售、现房销售等工作。在项目开发的全过程中，都需要全面的工程项目风险管理和质量管理体系来保障其实施运行。

(1)项目的组织结构不合理。在项目组建的过程中，应该充分考虑到项目风险去在于开发全过程，而不局限与某个部门或某个开发阶段。风险防控需要项目全员的参与，只有各个部门通过相互合作才能一定程度上把风险降到最低。如果没有一个合理的项目组织结构，就会带来相应的沟通问题，从而会使项目风险管理工作难度增加。

(2)项目管理人员风险意识薄弱。交通未来城房地产项目开发过程中，风险的管理主要侧重于工程施工建设阶段，而在前期的施工设计、土地交易及销售阶段的预售、现房销售环节存在的风险同样不能忽视。项目管理的风险意识薄弱、风险管理技术方法简单，都会给项目的顺利实施带来一系列潜在风险。

(3)项目风险管理人员水平不高。交通未来城项目团队中，设在工程部下的风险管理组现有成员4名，其中本科及以上学历的2人，有相关开发经验的2人，35岁以上的2人，相比于其他项目团队来说，风险管理团队成员的综合素质一般，整体的风险管理水平一般。项目风险的识别、分析、防控等工作对项目风险管理人员的素质存在很大关系，如果项目管理人员水平不高，同样会给整个项目建设带来一定的风险。

(4)项目风险管理经费投入不足。项目风险管理经费一般包括项目风险管理人员工资、培训及其他费用，从交通未来城项目经费投入占比中可以看出，项目风险管理经费投入相对较少，项目对风险管理的经费支持较少。一般情况下，管理经费的投入支持是房地产项目风险管理顺利实施的重要条件。

(5)项目的资产负债率。一般情况下，资产负债率保持在50%左右较为合理，房地产开发项目由于投资比较大，维持在60%左右较为合理，如果超过80%以上，意味着房地产项目开发面临着巨大风险。交通未来城项目前期投资比较大，资产负债率为69%，可以看出，该项目现阶段资产负债率相对来说较高，面临更大的资金链断裂的风险。

风险预防是在风险发生之前，采取相应的措施降低或避免各种风险因素造成的损失，也就是说，说要降低风险发生的概率来减少损失。

(1)建立与政府相关部门有效沟通机制。主动与菏泽市委、市政府、金融机构、建筑企业、监理企业、税收财务职能部门等政府部门保持有效沟通，建立健全有效沟通机制，最大限度争取其支持，为交通未来城房地产开发项目提供一个良好的开发环境，从而在项目进程中会无形较少一系列风险因素，保证项目的顺利开展。

(2)加强政策分析，有效规避政策风险。密切关注菏泽市当地政府部门的政策的发布及变化，要及时、适时根据政策的调整变化做出相应的变化，加强对其的关注与研究，从而在一定程度上避免政策风险的产生对项目建设产生的影响，积极采取有效措施规避政策风险。

(3)加强项目的质量监督与管理。一般情况下，质量管理以事前控制、合同管理为主。一要委托具备相应监理资质的专业公司对交通未来城房地产开发项目进行全程监督;二要加强对承包商及分包商的专业能力、资质的严格审查;三要建立健全质量监督管理体制;四要对相关人员进行质量培训，提高质量管理的专业水平;五要依靠先进的工艺技术及施工技术为质量提供保障。

(4)加强安全意识，严控安全事故风险。加强安全意识，以安全生产为首要任务，严格防止安全事故风险的发生。要做好事故风险的防控，一要进行全员的安全培训，切实从思想上加强事故安全意识;二要制定严格的安全规章制度;三要建立完善的安全监督管理机制;四是侧重人员安全事故的监督;五要实时监控生产过程中的安全状态和不安全行为;六要明确安全责任;七要全额购买人身意外伤害保险，做好风险转移。

(5)完善财务管理系统，避免财务风险。制定与企业发展战略相适应的财务战略，创建并完善财务管理系统，建立健全财务风险防控体系，来确保开发项目的财务安全。一要制定科学的财务战略，引导项目财务风险管理;二要做好房地产项目开发的前期规划与可行性研究分析，为财务管理提供决策依据;三要进一步拓展项目开发融资渠道，提供项目资金的流动性;四要建立健全项目预算控制体系，并做好相应的事前、事中、事后的科学合理评价。

信用卡风险论文信用卡风险论文篇十三

内容提要：3月，全国政协九届一次会议“一号提案”――《关于尽快发展我国风险投资事业的提案》受到我国高层决策机构的高度重视。税收作为国家宏观调控的重要杠杆，对风险投资的进步与发展可以发挥其独到的作用，这早已为一些发达国家的实践所证明。20世纪80年代以来，我国陆续制定了一系列促进风险投资发展的税收法规，对促进风险投资事业的发展发挥了重要作用，但与我国现阶段风险投资快速发展的现实要求还存在着一定的差距。因此借鉴国外经验，针对现行税法在促进风险投资进步方面存在的问题，提出相应的对策，进一步完善我国的风险投资税收法律体系，具有十分重要的理论和现实意义。

随着现代高新技术产业的发展，知识经济(knowledge-basedeconomy)将取代产业经济成为21世纪世界经济发展的主旋律。知识经济是建立在知识和信息的生产、分配与使用上的经济，是一种信息化、网络化、创新型、智力支撑型、可持续发展的新经济形态。从本质上讲，知识经济是以现代高新技术为基础的知识密集型经济，在知识经济社会中，高新技术产业不仅是未来经济发展的发动机和增长源，而且将成为知识经济时代的生力军和主要支柱。

风险投资指运用股权或准股权投资的方式，投资具有高速增长潜力的创业公司，通过协助企业发展使其资产增值，在适当时机以上市交易或转让企业股权的方式回收投资并获得高额资本收益。

同传统投资相比，风险投资有如下基本特点：

1.该项投资特定于企业高新技术产品或以高新技术产品为基础的'新建企业；

2.投资者与所投资的企业共担风险、共享利益；

4.风险投资同时投资多个项目，以某些项目的高额回报补偿另一些失败项目的亏损。

税收这种集经济手段和法律于一身的属性，使它对风险投资有着其它经济手段无法比拟的效果。从表现形式上看，税收是一种经济活动。税收的征收与否、起征点的高低、纳税环节的多少、税率的高低等，直接与纳税主体的纳税义务的有无与多少紧密相关。从其实质而论，税收是一种法律行为。税法使每个社会关系领域都清楚地了解自己受制于何种税收法律关系的调整，应当承担多大的纳税义务，以何种方法，在什么时间，通过怎样的程序来履行自己的义务。在市场经济条件下，对风险投资的投入将主要依靠各个市场主体，而各个市场主体投资的动因又取决于经济利益的刺激和政府有关经济政策包括税收政策的诱导。通过税法对风险投资规定优惠条款，就可使投资者尽可能地降低投资成本与风险，创造较多的风险投资效益，风险投资的积极性便得到保护和调动。在市场经济条件下，税收分配以多种方式与价格机制相互配合，在很大程度上影响或决定着社会的投资方向和规模，各市场主体在其它市场条件和环境相同的情况下开展竞争时，税收负担的轻重和税收优惠的多少自然成为影响其投资决策的重要因素。若国家在税法中赋予风险投资产业较轻的税负或较多的优惠，风险投资产业便会形成快速发展的态势。因为当有关促进高科技产业发展的税收优惠政策付诸实施后，各市场主体便进行经济利益的权衡，在可预见的巨大经济利益驱动下，必然会有相当一部分市场主体显示出投资于风险投资产业的强烈欲望，最终大量的社会资本将会向风险投资产业转移。而风险投资产业的发展必然会促进高新技术产业的发展，随着以资金密集、知识密集、技术密集和高附加值、高回报率为主要特征的高科技产业的蓬勃兴起和不断壮大，一大批配套产业、辅助产业或相关的新兴产业便会相继问世。这一局面的形成不但为国家税收创造了丰富的税源，同时也为政府制定更优惠的风险投资税收政策奠定了物质基础。可见，税收政策处于推动风险投资及高科技发展的最前沿，其所产生的强烈“加速”作用是非常明显的。

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信用卡风险论文信用卡风险论文篇十四

自从1950年世界上第一张信用卡诞生以来,经过半个多世纪的发展,信用卡已成为全球重要的支付手段和金融工具.商业银行在信用卡领域的.业务创新正在悄然改变人们的选择.本文将重点讨论信用卡时代的风险管理及防范问题.

作者：兰君茜作者单位：上海海事大学,上海,06刊名：金卡工程英文刊名：cardsworld年，卷(期)：14(8)分类号：关键词：信用卡风险回避风险预防

信用卡风险论文信用卡风险论文篇十五

(一)项目风险信息的传递通道不畅。

项目重要信息及时获取,能有效的化解风险、降低风险的损失,这是开展有效风险工作的前提,是项目顺利进行和成功的保证。目前在风险管理工作中存在比较突出的问题是,在和项目企业进行沟通时,由于项目风险信息传递路径过长,导致沟通的频率、效率不高,不能及时得到反馈应对风险。由于中国公司普遍存在着治理结构的不完善,创业者对治理结构的意识普遍比较薄弱,加之项目管理人员不主动积极地去识别、分析和应对可能发生的风险,没有建立有效风险信息传递通道,缺乏详细风险应对预案。当意外事件不断出现时,项目管理者无所适从,只能疲于应付。

在进行项目风险分析时,通常运用定性分析方法对项目风险的分析进行评估,虽然对获取信息资料较为便捷,但是分析结论不够精确。在日常工作中进行项目风险定性分析时,往往采用单一风险逐个分析方式使得分析结论缺乏综合性,在分析层次上缺乏深度。例如swot分析在项目风险识别上有较为全面的应用,但是在与定量风险分析方法的结合方面存在较大不足,没有充分运用定性风险分析方法和定量风险分析方法的优势进行互补。项目风险分析方法的单一,加之缺少使用不同分析方法的综合运用,对项目分析结论产生较大的偏差,甚至出现与正确结果意见相左的情况,严重影响风险管理工作的深入开展。

(三)项目的投后管理手段落后。

风险投资的投后管理是风险投资循环过程中的核心环节,随着风险投资行业的日趋成熟,风险投资的投后管理也越来越重要,对于投资项目的价值增值,风险防范和人力资本的充分应用具有极其重要的作用。风险投资企业通常是被动的参与企业管理,强调以财务指标评价企业的价值,往往忽略了企业核心竞争力的是否快速增长。为了适应风险投资的特殊运作方式与满足管理需求,必须要创新风险投资的投后管理机制,将投资收益与项目风险管理者的业绩挂钩,提高项目风险管理者的工作热情,使得风险管理的效果符合预期目标。

(一)建立与项目相关的多信息通道。

信息通道建设是项目投资管理和风险管理的基础,没有有效的信息管理,就没有成功的项目管理和项目风险管理。企业要以项目信息的辐射范围为条件,建立与项目有关的多信息通道。产品的市场信息渠道。绝大部分商品在国际、国内都有相关行业性市场价格,这些价格有些是实时价格,有些可以通过国际贸易性价格的波动得到一个期间的平均价格,这些价格都是透明公允的信息。如钨产品国内有两个行业性指导价格,一个是江西赣州钨业协会指导价格,另一个是中国五矿有色的指导价格,这些价格信息都反映了市场未来的价格走势,对企业生产经营有方向性指导作用。企业外部利益相关者信息反馈渠道。建立项目所在当地政府部门、行业协会对项目情况的信息反馈渠道,了解投资项目对当地社会和经济发展的贡献,以及在当地的公益形象等,用以判断当地对企业的支持力度,还可以通过行业协会了解项目企业技术研发实力、所在行业的未来发展趋势及所投资项目在行业中的地位,增强对项目所在行业发展趋势判断的准确性,为风险管理工作提供准确数据。通过与企业加强沟通联系,建立企业内部信息反馈渠道。与项目的实际控制人、经营管理团队多频率、多层次的深入交流,及时掌握项目生产经营状况、未来发展趋势,判断与预期目标的差距,以便形成有效的项目风险应对预案。

(二)加强项目风险分析方法的综合运用。

分析方法的'使用对于整个项目决策的规划及实施起着至关重要的作用。只有通过项目的风险分析,才能把整理后的原始数据转换成可参考的分析结果。一直以来项目风险定量分析的欠缺和定性分析过于简单的问题困扰着风险管理工作的深入开展,解决这一关键问题必须加强风险定量分析方法和定性分析方法的综合运用。swot分析和ahp分析两种方法在项目风险分析中综合应用主要是把swot分析方法中的四个要素作为其各个因素,接着确定各个因素的重要性,并对其进行排序。步骤具体有:进行swot分析。运用swot分析方法识别出与某个项目内部环境以及外部环境相关联的因素。在swot组内对swot要素进行两两相互对比,接着使用特征值方法对该要素的优先权数进行计算。对swot组进行两两相互对比,进行层次总排序,并把每个组中拥有最高优先权的要素抽取出来代表这个组,然后比较和计算这四个要素的优先程度。在项目战略规划以及评价分析过程中使用并得出相应结果。这样swot分析和ahp分析两种方法的优势得到有效互补,既简便又高效,形成一种新的使用途径,通过ahp方法计算出swot要素的优先权数,使得出的分析结果更具参考性,从而可以提高项目风险评价方法的可靠性和准确性。

风险投资投后管理机制创新的核心在于以风险管理者人力资本为管理核心,将对风险企业的控制权分配以及转移安排为手段,通过对风险管理者的显性激励与隐性激励相结合的方式,实现风险投资投后管理机制的高效运行,具体的创新手段主要有:1、分阶段投资并保留中止投资的权利一旦风险投资者发现任何关于未来回报方面的负面信息,下一阶段的融资就可能被终止,风险管理者的人力资本价值相应的没法实现。这种手段也会减少风险管理者意图对项目剩余索取权进行重新谈判的机会主义行为。2、以股票赠与及股票期权为主要形式的激励性报酬计划通过这种方式,将风险管理者与被投资企业的未来经营状况紧密联系起来,以实现风险管理者与被投资企业利益的高度趋同,从而达到降低委托代理关系中的道德风险。总之,投资项目的风险管理是风险投资的重要环节,在风险投资项目的风险管理中,应突出对投资项目风险管理的主动性,以预防风险发生为主要控制目标,在投资项目不同阶段进行针对性的风险管理活动,促进风险投资企业在募资、投资、管理、退出四个环节形成完整、通畅的链条,为我国中小企业的快速发展提供有力支撑。

信用卡风险论文信用卡风险论文篇十六

信用卡风险论文信用卡风险论文篇十七

风险投资公司的种类有很多种，但是大部分公司通过风险投资基金来进行投资，这些基金一般以有限合伙制为组织形式。

c产业附属投资公司。

这类投资公司往往是一些非金融性实业公司下属的独立风险投资机构，他们代表母公司的利益进行投资。这类投资人通常主要将资金投向一些特定的行业。和传统风险投资一样，产业附属投资公司也同样要对被投资企业递交的投资建议书进行评估，深入企业作尽职调查并期待得到较高的回报。

这类投资人通常投资于非常年轻...

信用卡风险论文信用卡风险论文篇十八

案例分析。

题目：美国国际集团破产危机案例分析编号：39姓名：高楠楠成绩：

美国国际集团破产危机。

引言。

美国次贷危机犹如一根导火索，引发了国际金融市场的剧烈动荡，同时也给国际保险业带来了严重的损失。全球保险巨头——美国国际集团(简称aig）正是深陷次贷危机而出现巨额资金缺口，走到破产边缘，最终被美国政府变相接管。

一、案情回顾。

在07年至08年将近一年的时间里，aig在信用违约掉期上遭受的损失不断加重，2007年第四季度开始aig连续五个季度巨额亏损：2007年第四季度净亏损52.9亿美元，2008年四个季度亏损额分别为78亿、53.6亿、244.68亿、617亿，而2007年净利润仅62亿。2008年8月6日，aig公布第二季财报，因房贷相关部位减记价值及减损金额超过110亿美元，净损53.6亿美元，该公司连续第三季出现亏损。截至08年6月底，aig信贷违约掉期业务累计亏损达250亿美元，其他业务亏损累计达150亿美元。9月12日，aig股价暴跌了31%，标准普尔评级服务公司向aig发出警告，称由于该公司股价大幅下挫，债券息差上升，标普可能会将该公司信用评级下调一至三档。为避免主要评级机构下调公司评级，aig便想方设法采取各种措施进行筹资。

时任aig首席执行长的维尔伦斯坦德认为只要筹措到200亿美元就能使公司避免灾难发生。但13日早晨，却发现它的证券借款业务也需要200亿美元资金，所需资金数额已增至400亿美元。此时，aig筹集到的资金只有从其下属保险子公司抽取的200亿美元。

13日，aig与kkr、s等私人资本运营公司进行了磋商。但考虑到他们所提方案附带的某项选择权可能使aig的控制权实际落入私人资本运营公司之手，s&co.为首的一群私人资本运营公司提出的注资方案。14日晚间，亚洲市场开盘，aig资产价值处于更大的压力，该公司需要逾600亿美元的资金注入。维尔伦斯坦德决定另辟蹊径，转向美国联邦储备系统寻求400亿美元贷款资金援助。

达到200亿至250亿美元，公司财务状况进一步恶化。

9月16日，aig做了最后的一搏，即用尽自己的循环信贷额度。但是大多数银行都拒绝了aig的贷款申请，他们表示在aig债券评级遭到下调的情况下不会为其提供贷款。同时，aig股价再跌31%，在连续三个交易日中跌幅达79%。

该天下午4点，政府将拯救方案交给aig管理层。经过长达3个小时的痛苦权衡，aig董事会接受了政府提出的苛刻条件。美国政府仿照接管“两房”模式接管了该集团。但美联储的“援助”并没有缓解保险市场愈发恐慌的局面。不只是在中国香港，在中国台北、新加坡等东南亚国家和地区，美国友邦的分支机构都出现了客户退保潮。退保潮出现使得aig雪上加霜，危机再次升级。10月8日，美联邦政府由于担心这家保险巨头可能再度出现现金短缺，决定对aig再增378亿美元的援助，这比当初承诺向该公司提供的资金数额高出近50%。

二、原因分析。

（一）外部环境分析。

1.连锁反应之祸。美国金融机构犹如一个倒置的金字塔，底层是和物质产业与实际消费相关的接口，如工商企业贷款、房贷、消费贷款等，以此为基础构造出金融衍生产品的大厦。美国金融机构发放的实物类贷款不到20万亿美元，但衍生金融产品的规模却达到了400万亿美元。随着底层垮台，上面庞大的衍生金融产品大厦也随之倒垮。因为购买次级债衍生品的投资者遍布全球，危机便能够通过资金链条传导给各国的基金公司、资产管理公司等机构投资者，造成了整个信用市场危机和投资者恐慌，最终演变成为金融风暴。此外，金融市场脆弱，投资者信心不足，致使股票价格持续承压下挫，使得aig本已虚弱的财务状况更加恶化。2008年9月15日,雷曼宣告破产保护当天,aig的股价暴跌61%，跌至4.76，之前aig的股价曾达到72.65美元。如此以来，受抵押贷款投资不当相关的衍生品资产减记拖累，aig在信用违约掉期上遭受的损失不断加重。金融风暴扼杀了aig公司9月25日公布业务复兴方案的计划。

2.信用评级下调推波助澜。9月12日，aig股价暴跌了31%，标准普尔（standard&poor′s）发出调降评级警告，使得aig的筹资行动变得更加困难。紧接着美国穆迪投资服务、标准普尔和惠誉三大信用评级机构于9月15日分别将aig的信用级别下调至少两个等级。信用评级下调在助推融资成本升高的同时，200亿至250亿美元，导致aig财务状况急剧恶化。也正是因为信用评级的下调，致使aig在试图利用信贷循环额度作最后一搏时，遭到了银行的拒绝。

（二）企业内部分析。

1.资产管理不慎，资金运用不当。aig的风险不是由保险主业产生，而是源于衍生金融产品。美国国际集团金融产品公司伦敦子公司早期以衍生金融业务利率互换为主，由于aig从事的传统保险业务一直都是中等的成长型业务，公司为追求成长性，为大量的金融产品提供保险，包括风险极高的cdo和次级债产品。aig从90年代后期开始大量介人为担保债务权证cdo提供担保的cds业务。2005营业收人在aig所占比率由4.2%上升到17.5%。其中，由于泡沫经济时期抵押债券实现的高额利润远高于房屋保险业务、人寿保险业务以及汽车保险业务，aig仅对该债券的担保金额就高达4000亿美元。正是受抵押贷款投资不当相关的衍生品资产减记拖累，aig在信用违约掉期上遭受的损失不断加重。其旗下一家出售信用违约掉期（cds）的子公司，在过去三个季度累计亏损180亿美元，致使aig不得不追加价值数十亿美元的抵押品，导致公司财务吃紧。另一方面，金融衍生品虽可带来一定的资产损失及借贷困难，但这对于资产上千亿的aig来说，影响是极其有限的。但正是由于公司缺乏足够的流动性资金，带来额外信贷成本，使公司最终陷入财务困境。

廉·恩道尔比喻成已启动的定时炸弹。但大家都觉得自己够聪明，不会拿到最后一棒，因此就疏于防范cds存在的潜在隐患。引爆aig危机的金融产品部门（aigfp）成立于1987年，在其为aig持续获取丰厚利润的背景下，集团管理层逐渐放松了监督。而aigfp经营表现出很强的投机性，片面追求利润，忽视风险控制，完全不顾来自多方的风险预警。单纯利润导向下的内控机制失效，使经营风险迅速累积。aig公司也正是因为心存侥幸和疏于对cds风险的防范，当2006年cds成本大幅上升、2007年次级债**出现兆头时，aig没有对cds做出严肃的处理，为后来公司陷入危机埋下了祸根。

三、启示。

1．坚持风险管理为本的保险发展方向。向全社会提供综合的风险保障是保险的立业之本，这也是保险业区别于其他金融行业的重要特征。只有不断挖掘和提升保险产品的独特价值，保险业才能更好地发挥行业的自身优势。随着我国保险业的不断发展壮大，保险市场的竞争将日趋激烈。市场细分、产品和业务创新成为保险公司提高综合竞争能力的重要手段。但同时应认识到，在保险发展与创新中，必须始终围绕风险管理这一主线，在努力发掘和满足客户的风险管理需求方面做足文章，切实发挥保险产品在承担和转移风险方面的优势。保险行业投资渠道放开要注重风险控制。案例中的aig投资领域广泛，包括房产抵押贷款、金融租赁、衍生品以及融资融券业务等。放开投资渠道虽然有利于提高投资收益，如金融租赁利润丰厚，但是同时投资风险也相应提高。保险行业须在强调风险控制的前提下放开投资渠道。

着保险资金投资渠道日益多元化，房地产、股权等投资领域的逐步放开，应加强对资产风险的监管。同时，探索对金融机构杠杆率的监管，通过设置合理上限，防范高杠杆经营带来的风险。

3.其次，要建立完善的公司内部风险监管体系。保险机构内部控制是政府保险监管的基础。目前我国保险机构内部控制还存在着各种各样的问题，个别保险机构的内部管理和控制还很不完善，缺乏必要的内部监督和制约。对此我们要借鉴国际经验按照《保险公司内部控制制度建设指导原则》的要求，不断强化各项内部管理机制、基础管理制度和内部监督体系，特别是要加强对保险资金运用的管理，严格分离资金运用业务与保险业务，建立独立有效的投资决策机制、投资风险评估机制和投资行为监督机制，切实防范和化解保险风险。充分发挥保险经纪人的在风险管理中的作用。保险经纪人是随着保险市场的发展而产生的，是保险市场精细分工的结果。保险经纪人不仅能为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，还能够站在客户的立场为其全面识别、评估和管理风险，帮助客户以最合理的成本获得最大的风险保障。特别是在一些高风险、高技术的风险管理项目中，保险经纪人除了协助客户通过保险转移风险外，还可以提供风险自留、风险回避、风险控制等全方位的风险管理服务。这就决定了保险经纪人在风险管理和保险服务中扮演了非常重要的角色，架起了保险公司更好地为客户提供服务的桥梁。

4.另外,有必要培育真正对投资者负责的、能够预警系统性风险的信用评级机构。信用评级机构的失职是次贷危机爆发的重要原因之一。由于次贷衍生品的复杂设计，投资者只能依靠评级机构来衡量相关风险。但是评级机构的后知后觉及迟缓而猛烈的评级调整反而加剧了危机。实际上，评级机构的收入来源于投行，却要求它们对投资者负责，本身就是制度的错位。随着无担保公司债和各类金融衍生品的发展，信用评级机构在我国资本市场的地位将日益显著，应建立对投资者负责的信用评级机构。

业务相匹配融合才能对内外部的风险做到更好的防范。透彻了解风险偏好，能够有效沟通有关内部和外部的一切风险来源信息，是保险行业风险管理框架的一个关键因素，这包括管理提升和下降两方面的风险。企业应该视之为捕捉机遇、防范风险和损失的方法。