在撰写报告之前，我们需要调研、分析数据、组织思路，确保报告内容有据可依。报告的撰写还要注重文风的统一和整体效果的协调，注意段落过渡和段落结构的合理安排。这个领域的报告告诉我们，技术的发展已经对传统产业带来了巨大的冲击和改变。

尽职免责报告篇一

随着工业化的发展和科技的进步，化工行业在现代社会发挥着重要的作用。然而，由于化工生产的特殊性，化工企业的员工必须时刻保持高度的警惕和责任感，以确保生产过程中的安全性和可靠性。作为一名在化工企业工作多年的员工，我深切体会到了化工尽职免责的重要性。本文将从个人经历出发，探讨化工尽职免责的重要性、尽职免责的具体体会和如何提升尽职免责水平等方面展开讨论。

首先，化工尽职免责的重要性不言而喻。化工行业涉及的生产过程复杂而危险，在处理原材料、储存危险品、操作设备等环节都存在潜在的风险。如若员工没有尽职免责的意识，轻率从事工作或者疏于安全检查，将可能引发严重的后果，不仅会给企业造成巨大的经济损失，更会对员工的生命财产安全造成巨大威胁，甚至对周围环境和人民生活安全造成伤害。因此，提高员工的尽职免责的意识和能力势在必行。

其次，从个人的实际工作经历中，我不仅深切理解到了尽职免责的必要性，还通过不断总结体会形成了个人的具体体会。首先，尽职免责要求员工对岗位职责有清晰的认识和理解。只有了解自己的工作范围和职责，才能在工作中做到尽职免责，避免因疏忽大意而发生事故。其次，尽职免责需要员工具备扎实的专业知识和技能。只有熟悉化工生产的工艺流程和操作要领，严格按照规定的标准进行操作，才能保证产品的质量和生产过程的安全性。最后，尽职免责要求员工具备高度的责任感和敬业精神。员工应该时刻保持警觉，主动发现和解决问题，积极参与企业安全管理，真正做到以人为本，以责任为重。

然而，要提高尽职免责的水平，并非一蹴而就。在实践中，我也发现了一些问题和不足。首先，企业要加强对员工的培训和教育，提高员工的安全意识和思维方式。只有培养员工主动思考安全问题、主动参与安全管理的习惯，才能进一步提升化工企业的安全生产水平。其次，化工企业要加强安全管理制度的建设和培育良好的企业文化。建立完善的安全制度，对员工进行规范和约束，同时营造一个讲究安全的企业文化，使得每位员工都能自觉遵守规则和安全操作要求。最后，化工企业要了解和使用新的技术手段和设备，提升安全生产的效率和质量。例如，利用自动化技术和远程监控设备等，能够及时发现问题和处理危险情况，提高化工生产的安全性和可靠性。

综上所述，化工尽职免责是保证化工生产安全和可靠的重要保证。通过我的个人经历和实践，我深切体会到了化工尽职免责的重要性，得到了一些具体的体会。同时，我也认识到了提高尽职免责水平的必要性和可行性。化工企业要加强对员工的培训和教育，加强安全管理制度的建设，培育良好的企业文化，积极引进新的技术手段和设备，以全面提升化工尽职免责的水平，保障员工的生命财产安全，促进社会的持续发展。

尽职免责报告篇二

(一)为什么要做尽职调查?

孙子曰：知己知彼，百战不殆。尽职调查就是通过对商业伙伴或交易对方进行调查，收集与拟议交易的关键问题相关的信息，从而达到了解商业伙伴和交易对方的目的，发现其业务上的优势和弱点，找出其现存和潜在的各种重大问题和影响交易的重要因素，以便为作出是否与之进行拟议的合作或交易的决定以及讨价还价甚至交易完成后的整合计划提供依据和基础。

(二)尽职调查的种类

1、从尽职调查的内容划分，可以分为以下种类的尽职调查：

(1)业务(客户／投资银行)

(2)财务税务(会计师)

(3)法律(律师事务所)

(4)其他专业(包括但不限于环境保护、劳动人事、工程等方面)

是否需要特定的其他专业的尽职调查需要视目标公司所处的行业或者客户的要求而定。比如，如果目标公司为生产型企业，涉及环保问题，则客户可能需要聘请独立的环境技术机构做环保尽职调查；而如果目标公司为历史悠久的大型国有企业，其员工结构复杂、人数众多并且有复杂的历史遗留的劳动问题，客户或许会聘请专业的独立劳动人事问题专家就劳动人事问题进行独立调查并提供咨询。

2、从客户拟议的交易类型划分，可以主要分为以下种类的尽职调查：

(1)兼并收购

(2)证券首次公开发行

(3)金融机构贷款

(4)重组、重大资产转让等方面

了解拟议交易的类型，有助于律师明确法律尽职调查的方向和范围。此外，就不同类型的交易，客户对法律尽职调查的要求也可能不同。

3、从代表客户类型划分，可以分为：

(1)投资人对目标公司的尽职调查

(2)目标公司对投资人的尽职调查

当然，对尽职调查也可以有其他类型的分类，比如针对目标公司所处行业的类别而分：针对房地产开发企业、高新技术企业、电信运营企业、钢铁生产企业、药品生产企业、金融机构等的尽职调查。

(三)法律尽职调查

法律尽职调查就是律师接受客户聘请，对目标公司进行法律方面的调查摸底，以帮助客户了解目标公司设立与存续、股权结构和公司治理、资产和权益的权属与限制、业务运营、守法合规等方面的法律状态，发现、分析评估目标公司存在的各方面的法律问题，揭示或提示拟议交易相关的相关法律风险，为客户判断拟议交易是否可以继续进行提供依据，对目标公司存在的相关法律问题向客户提出解决方案或补救措施，为交易结构、收购价格、先决条件、交割后的义务以及交易各方的其他义务等之确定、商业计划与交易进程的调整，向客户提供法律上的依据和支持。

(一)阶段

1、竞标阶段的尽职调查

有些尽职调查需要在竞标阶段开展。买方将基于该等尽职调查的结果决定是否做这个交易及交易价格如何。在竞标阶段，目标公司往往会要求投资人/买方作出一些承诺。比如某外国金融机构人股中国某金融机构的项目，目标公司就明确要求外国金融机构作出排他性的不竞争承诺，否则不会考虑接受其进行投资，这样投标人在投标书中一定要包含相应的内容。在此情况下，在进行法律尽职调查的时候，律师就要考虑到客户应当在什么范围内作出排他的不竞争承诺。经了解，该中国金融机构的经营范围非常广，除商业银行的一般存贷款、中间业务外，还包括信用卡业务等方面，这样律师就要考虑目标公司要求该外国金融机构作出的排他性的非竞争承诺到底应当限于哪些方面。如果投资人／买方对其全部经营范围均作出排他性的非竞争承诺，则承诺范围过于宽泛，对买方将来在中国进一步的业务扩展以及和中国其他金融机构的合作会有非常大的不利影响。

2、投资意向书／谅解备忘录签订后的尽职调查

改变，应当主要考虑重大资产的权属是否存在任何瑕疵或其使用有重大不利的限制(只能用于商业而非工业用途；是否属于被抵押资产；或依照相关产业政策应被淘汰的固定资产)；或资产本身因不可抗力而损坏或灭失导致资产价值降低；目标公司所称的不动产实际上是从其关联公司租赁取得或无偿使用的；固定资产投资项目用地违反立项批复或未取得政府批准等，以及解决问题的办法和相关的程序与成本。当然，这个阶段的尽职调查还应当注重为客户提供防范和减低潜在法律风险、解决发现的法律问题的步骤与程序。

3、分阶段进行的尽职调查

有的尽职调查是分阶段进行的。为节省成本费用或追于时间压力，最初阶段投资人／买家可能仅仅希望对目标公司一定范围内的情况和事项进行有限的尽职调查，比如限于公司设立和存续的基本情况(股东结构、营业范围、经营期限、业务许可)、重大资产和合同、有无诉讼/仲裁等，而在确定了在这些方面不存在重大问题，有意进一步洽谈有关交易的前提下才决定进行全面、深入的尽职调查。在分阶段尽职调查的最初阶段，律师可以为客户确定法律尽职调查的范围提供咨询意见。

由于客户进行最初阶段的尽职调查的目的是查明其所关心的目标公司的重要方面是否存在重大问题，在这个阶段尽职调查时，律师就必须在有限的时间内抓住最核心和关键的问题，并提出建议。在文件提供不全的情况下，应向客户建议进行更全面的尽职调查。

(二)方式

法律尽职调查可以分为以下几种方式：

1、审阅资料室文件

目标公司会将文件资料集中放置于其建立的资料室中供投资人/并购方审查。个别的时候，也有把文件资料发到投资人/并购方或其律师办公场所的情形。

2、现场调查

投资人/并购方及其中介机构到目标公司做现场尽职调查。目标公司会将文件资料放在专

门的资料室，并会应投资人/并购方要求指定相关的联系人，协调安排补充文件的提供、管理层访谈、负责调查问题的解答和说明的人士，甚至协调安排投资人/并购方与相关政府部门的沟通。

现场调查对律师的法律功底和判断力的要求很高。很多时候，投资人/并购方并不要求律师写长篇大论的报告，而是要求律师在第一时间向其汇报其所发现的重大问题，这在竞标阶段的尽职调查中尤为多见。律师开进目标公司的现场开始审阅文件后，客户可能每天晚上都会要求所有的中介机构提出问题，这种方式的调查工作的节奏非常快，律师需要尽可能快地找到关键或主要问题，在每次会议中都能提出最有价值的观点。

现场调查之所以最考验律师的功底，还在于很多时候目标公司不允许投资人/并购方的律师将文件从文件室带走，甚至在个别调查项目中不允许文件摘抄或审阅。比如，在某个钢铁项目的调查中，投资人/并购方需要了解目标公司的主要生产用地的权属，而目标公司拒绝提供土地管理部门的用地文件，而仅同意将文件的部分内容读给投资人及其律师。又如，在对金融机构进行的尽职调查中，由于会涉及金融机构的很多问题(如不良资产率等)，目标公司往往很不愿意提供监管报告。不过，在尽职调查的过程中，文件资料的摘录固然必要，更重要的是律师对问题的分析与判断。

基于项目或交易的特点或需要，有的投资人可能仅仅要求其律师对有限范围内的事项做尽职调查或者首先就其关心的问题展开尽职调查。律师应当在客户要求的范围内进行调查工作，如果在调查过程中发现调查范围之外事项对拟议交易有重大影响，需要进行调查，律师则应当与客户及时沟通，在取得客户同意的情况下才可以进行该项调查。

(一)公司基本情况

这一部分着重于对目标公司的沿革(即设立、变更以及存续)、股权结构、公司治理、对外投资、目标公司是否取得法律所要求的相关资质、许可、执照，是否符合相关行业监管要求等方面的尽职调查。

(二)公司资产(包括知识产权)情况

问题。关于知识产权的法律尽职调查，则除其权属及权利限制、许可范围和转让限制、权利期限、保密和不竞争义务等问题之外，律师还应关注技术开发、技术服务、技术合作等方面协议的条款内容。

(三)公司重大合同情况

本部分的法律尽职调查涉及目标公司的重大业务合同(如采购合同、供货合同、长期供应合同、经销协议、特许经营协议、仓储合同、运输协议、服务合同)、债权债务合同与各类担保合同、关联交易合同、重大资产/股权转让或处置的合同或安排、不竞争协议、进出口合同、战略合作协议、合资合同、联营协议、投资协议、保密协议、工程承包合同、市场分配协议、保险合同等。需要注意的是，处于不同行业领域的企业，其业务合同的类型也是不尽相同的。

(四)劳动管理

律师应审查目标公司各类劳动合同模板(包括临时及正式员工聘用合同)、员工保密与不竞争合同，与高管签订的聘用协议，所有适用的社会保险的投保和缴纳是否合规，有无悬而未决的劳动争议、停工、罢工、因工伤亡、向劳动管理部门的投诉，劳动部门的处罚或整改要求，员工手册和其他劳动管理制度或规则等。

(五)环境保护

本部分的调查工作应当关注目标公司是否取得环境影。向评价文件及其内容，是否取得有关的环境许可证(如排污许可证)，其环保设施设备是否通过验收，是否按时、足额缴纳排污费，是否存在超标排放和不合要求处置固体废物的情况等。

(六)税务

大多数情况下，会计师事务所的税务部门会负责调查目标公司的税务问题。法律尽职调查要么不包括这一部分的内容，要么仅限于调查目标公司是否做税务登记、相关税务部门或海关是否发出欠税通知、欠税罚单和补缴通知，有关滞纳金或罚金是否逾期未缴等。

(七)诉讼/仲裁

在本部分的法律尽职调查中，律师应当重点调查目标公司是否在中国境内外有未决的任何重大诉讼、仲裁、行政复议，是否有可能引起上述程序的任何重大违法或违约行为，是否有尚未执行完毕的仲裁机构、法院及行政机关所作的裁决、判决、裁定及决定、调解书等。如有，其内容为何；有无达成和解协议、支付协议，其内容为何。

下文将以并购项目的调查为例。

(一)并购方律师的职责

(1)根据法律尽职调查的范围、时间和目标公司的实际情况组织成立法律尽职调查团队。

(2)了解拟议交易或项目的类型、结构和商业目的，审阅拟议交易各方所签订的意向书或谅解备忘录或其他意向性文件，草拟和发出法律尽职调查文件清单。

(3)认真审查目标公司提供的文件，就其中缺页不全部分、尚未提供的文件和文件审查过程中需要进一步核查的内容向目标公司发出补充文件清单及/或问卷。

(4)掌握法律尽职调查工作的节奏，确定应当着重调查的重点问题，有目的地审阅文件。如果规定的尽职调查时间偏紧，文件资料量大，并购方律师需要考虑是否需增加人手，或者优先把发现的重要问题报告客户，而在之后的合理时间内完成法律尽职调查报告的撰写。如果目标公司文件提供进程缓慢或过于拖沓，并购方律师则应当及时告知客户，以便通过客户向目标公司施压，相应延长调查时间或促使加快文件提供进程。律师未能把握好尽职调查的节奏，可能会延缓相关各方洽谈交易的进程，甚至导致客户因此而丧失对目标公司进行全面调查摸底的时机，不得已而退出交易。

(5)做必要的文件摘要。在进行尽职调查的过程中，律师的作用并非是抄写员、记录员，将所有他看到文件资料、听到的信息不加选择地统统抄写或记录下来就算完成了调查。倘若如此，这种调查对客户而言无疑可能造成极大的成本浪费，并且不能有效地协助客户发现问题的主次，辨明风险的大小，为客户提供有价值的服务成果，相反会暴露出律师在此方面缺乏经验。所以说，文件摘要的好坏也是检验律师是否有好的判断力的一个重要方面。律师在做文件摘要之前应当首先审阅有关文件资料，判断哪些是重要内容和问题，然后将其记录或总结下来，而不应当拿到文件就马上开始盲目地抄录，忽视了尽职调查应有的作用和目的。当然，律师在这方面的判断力并不是生来就有和可以一蹴而就的，需要在做项目和交易的过程中不间断地学习和总结经验。在下文“如何审查目标公司提供的文件”，将会讨论在法律尽职调查过程中如何把握“重要性”原则。

(6)与各方进行及时、有效的沟通。主要包括以下几个方面：

与客户沟通。律师应当与客户及时沟通，以了解客户的要求和交易目的，并就目标公司在法律尽职调查方面的配合情况以及律师所发现有有关目标公司的阶段性的重大问题向客户汇报。

与目标公司人员沟通。帮助目标公司人员理解尽职调查清单和问卷的内容，并就文件资料存在的相互矛盾之处或无法相互印证的问题和情况等与其沟通。

与政府部门沟通。就目标公司的项目立项、用地、税务、设立审批等方面存在的问题，在法律规定并非明确的情况下，与相关政府主管部门的官员进行沟通往往有助于有关问题的解释和澄清。

与其他中介机构沟通。在现场尽职调查的进行过程中，常常是几个中介机构同时在进行调查或其各自的调查工作在时间上有部分重叠，通过彼此交换信息可以印证某些法律问题是否存在，同时避免因向各中介机构提供材料信息的分散或不同而漏掉重要问题或者无法判断问题的严重程度。例如，仅仅审查业务合同条文本身，律师可能无法判断含有金钱支付义务条款的合同之履行情况，而会计师通过查账即可发现有关合同项下的付款状况，有无到期应付未付的款项。又如，目标公司存在欠缴社会保险费或因逾期缴税被科以罚金的情形，而判断其欠费严重程度或确认是否已缴纳罚金也需要与会计师相互沟通，通过彼此交换信息来印证这些问题是否存在。再比如，与独立进行环境保护问题调查的机构进行沟通，则可以了解到该机构通过实地调查发现了目标公司在某处设有废物填埋场或存在严重的水污染，而这在目标公司提供的文件资料中却未予提及或者语焉不详。这样，律师就可以为客户分析由此而引发的环保方面的法律责任问题。

(7)起草法律尽职调查报告与报告摘要。法律尽职调查完成之后，律师需要将有关工作成果以书面的形式记载下来，撰写成法律尽职调查报告和报告摘要向客户汇报。

法律尽职调查报告应当包括对公司基本情况(设立及沿革、股权结构和管理结构、对外投资等方面)、经营许可和合法合规性、各类业务和融资合同/安排、关联交易、公司资产(动产和不动产、知识产权)、环保、劳动、诉讼仲裁等方面的尽职调查情况的汇总，列出发现的法律问题，但是，这只是报告内容的第一步。由于客户通常并非法律专业人士，无法对所发现的法律问题所产生的风险进行法律上的评估，因此，律师还应当在尽职调查报告中做简单扼要的法律分析，以使客户了解相关问题的法律后果，提示和分析潜在的法律风险，继而评估最终其对交易或客户的影响，并指出有无解决办法以及相关的成本如何。

法律尽职调查报告动辄几十页甚或上百页，如果需要进行尽职调查的公司有几十家，且其情况复杂、历史悠久、涉及各种所有制或企业形式，尽职调查报告的篇幅还会更长。作为并购方的管理层通常没有时间通读法律尽职调查报告，因而在这种情况下，律师就需要将重要或关键的法律问题总结和提炼出来，做成报告摘要(也称重要法律问题清单或概要)，以满足客户管理层的要求。

(8)与客户讨论所发现的法律问题。在尽职调查的不同阶段，律师都有可能需要与客户讨论所发现的重大问题。即便是出具了重大法律问题清单或调查报告，客户仍可能需要就其中的问题与律师进行讨论。

(二)目标公司律师的职责

并购项目中，有越来越多的目标公司在法律尽职调查阶段开始聘请外部律师协助其配合并购方的尽职调查工作。律师应当从以下几个方面协助目标公司配合收购方进行的法律尽职调查工作：

(1)保密。在尽职调查过程中，目标公司将向并购方提供形形色色的有关其业务、财务、技术、工程、法律、环保等方面的文件资料和其他信息，而其中很多部分的内容属于目标公司的商业和技术机密或尚未公开的信息，而并购方完成法律尽职调查并不当然意味着并购交易必然会完成。为了防止属于目标公司商业技术机密的资料或信息被披露或泄露给其竞争者或者不当公开，目标公司的律师应当要求并购方及其顾问签署保密协议，对目标公司在尽职调查期间提供的商业技术机密的资料或信息予以保密。

(2)与并购方和/或其律师仔细磋商法律尽职调查的范围和相关文件资料提供、进场调查以及结束尽职调查的时间安排。

(3)根据并购方发出的法律尽职调查清单的要求，协助目标公司收集、整理并购方所要求的相关文件，并记录向调查方提供的全部法律文件。

以后将不能以目标公司存在该等瑕疵而主张撤销拟议的交易。而如果目标公司当时未做相关披露却被收购方后来发现，则收购方将有权根据该等事件影响的程度情况决定是否完成拟议交易的交割或向目标公司索赔。

(5)协助制定文件资料室的管理规则。建立调查人员出入和资料借阅管理制度，防止集中于资料室的文件资料被擅自拿出、散失和失密，防止与项目/交易以及调查无关人员进入资料室。

(6)协调安排并购方调查人员与目标公司管理层人员的沟通和访谈，管理法律尽职调查进程，防止不必要或未经许可的拖延。

对尽职调查程序管理不善，可能致使并购方怀疑目标公司有意掩盖问题、在信息披露方面不够诚信、对推进交易的进程缺乏诚意，甚至可能致使并购方因此退出交易。

律师在做法律尽职调查之前，应当做好以下准备工作：了解交易类型和客户的商业目的和法律尽职调查的范围，明确法律尽职调查所处的阶段和法律尽职调查的方式。在客户提供的有关目标公司的背景材料非常有限的情况下，可以花一些时间上google或百度网搜索目标公司的基本信息，包括公司设立存续情况、行业背景、特别是行业研究报告，因为行业研究报告往往能够披露同行业企业通常会存在哪些问题。这样就能有准备而战，即使还没有看法律尽职调查数据库的文件，也能提出一些问题。另外，律师也可以通过把握公司类型、公司规模、行业特点，对可能涉及的典型性问题作出大致方向性判断，比如矿业企业，要先了解矿的类型、是禁止开采还是限制开采、获得采矿许可证要经过哪些程序、矿的储量(小型/中型/大型的矿分别适用什么样的审批层级)；如有外资成分，则须研究该种矿的开采是否禁止或限制外商投资。同时，律师还可通过了解类似规模和业务类型的公司的运营对典型性问题进行初步分析。

下文以公司文件为例。

(一)如何审查公司基本文件

1、审阅公司基本文件的目的

公司基本文件很重要，有提纲挈领的作用。审阅公司文件的目的(通常也是得出结论的方面)如下：

确定其是否合法设立、依法存续、出资到位；

确定是否存在可能影响其设立有效性及存续的因素；

确定其股权结构及可能影响股权结构的因素；

关注某些文件(如章程、股东间协议、委托持股安排等)的特别条款

设置及赋予的特别权利，以及对拟议交易可能的影响；

整理必要的公司信息以供其他方面的分析。

公司基本信息的整理是很关键的，律师需要对文件进行归纳分类，并分清主次，向客户提供最重要的信息。比如一个集团公司有几十家子公司，就要区分哪些是最主要的控股/参股公司并将其作为重点，制作一个体现主要控股/参股公司持股情况的框架图，便于让客户在第一时间清晰地了解公司的股权结构。

初年级律师在审查公司文件时由于经验不足，怕遗漏掉重要信息，所以于脆照单全收。但应注意，文件的摘要并不等于简单的照抄，实际上过多的摘抄只会使重点问题不突出。律师在实践中应当注意学习如何把握拟议交易的核心问题，并在此基础上进行有效的摘抄。

另外，初年级律师往往陷于盲目地、机械地摘抄文件的内容，拿到调查文件还没有通篇审查就开始摘抄，而将法律尽职调查的目的抛在了脑后，忽略了或看不到这些文件中的信息所隐含的重要问题。例如，在股权并购项目中，假如客户希望控股一家公司，而目标公司情况比较复杂，有许多小股东(包括自然人股东)，那么在审阅章程的时候就要关注其中有关小股东保护的条款，更重要的还要看法律上保护小股东的规定，必要时应把有关法律中所有相关规定在正文中引用或做成附件附在正文之后。此外，如果股权过于分散，拟议交易的达成将可能在很大程度上受制于小股东的同意，律师应当就此提醒客户，考虑采取一些可行办法以减少不确定性。

师就应当对第一轮投资的文件做最详尽的摘要，因为这对客户而言非常重要。此外，目标公司曾经做过项目融资，有一笔10年期的贷款，贷款协议偏向于贷款人，对借款人非常不利，那么我们就必须把所有的陈述与保证事项都摘出来，因为贷款协议偏向于贷款人，则借款人的陈述与保证范围肯定很宽(有可能一次没有支付保险费、一个陈述与保证不真实都会构成违约)。作为后来投资者的律师，一定要了解前一轮交易的性质，并进一步判断对此次交易会造成何种影响。

在与房地产并购项目有关的尽职调查中，律师对相关问题的敏感性也很重要。比如，律师应当先审查开发商自有物业的建设有没有发改委颁发的开发项目核准，以及跟开发项目有关的其他许可，如建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、土地使用证等是否取得。然后应当审查土地使用权以什么方式获得；如果是出让取得，就要看当时是协议出让还是通过招拍挂的方式来出让；土地的使用条件为何；是否有土地闲置费问题；土地出让金有无支付凭证；地方性法规规定的其他条件，房地权属是否不一致是否有擅自改变土地房屋用途的情形等。而对租赁物业而言，律师除了需要审查房地产权证租赁合同外，还要审查租赁合同的合法性、租赁登记问题、房地产出租人的权利能力问题、承租人的优先购买权和优先续租权问题、租赁场所的用途等。

2、审查公司基本文件

众所周知，一般公司基本文件包括营业执照、章程、验资报告、年检报告、其他设立证照(如组织机构代码、统计、海关、外汇、财政、税务登记证照等)、内部规章制度。有些公司的基本文件在任何尽职调查中均不能被忽略，例如公司章程和营业执照。但是，并非所有的公司文件都需要进行摘录或进行说明，比如组织机构代码证，除非确实缺少这些文件或其与公司营业执照不一致且公司无法提出合理理由。

特殊公司文件可能包括批准文件、批准证书、发起人协议、出资协议、合资合同、股权转让协议、增资协议、股东协议、投资者权利协议、认股权协议、增资、减资、合并、改制批文、招股说明书、短期融资券/可转债募集说明书等，不同公司形式和所有制性质的企业的公司文件会有不同。

在不同的交易中，不同文件的重要性各有差异。如在国有企业改制为民营企业的情形下，改制的批文、资产评估报告、改制方案，甚至政府会议纪要都是非常重要的，应当注意审查、发现隐藏的潜在风险或历史遗留问题(特别是对那些成立年限较长的企业更要高度注意)，比如改制的法律程序存在瑕疵、国有资产不当处置等问题。律师在做此类尽职调查时，一定要保持足够的敏感性。

尽职免责报告篇三

在vc投资中团队是最重要的，vc需要了解了团队成员的方方面面，包括团队成员的经历、学历、背景以及各位创始人的股份比例。

1、公司组织结构图；

2、董事会、管理团队、技术团队简介；

3、管理/技术人员变动情况；

4、企业劳动力统计。

业务的尽职调查是个广泛的主题，主要包括业务能否规模化、能否持久、企业内部治理，管理流程、业务量化的指标。

1、管理体制和内部控制体系；

2、对管理层及关键人员的激励机制；

3、是否与掌握关键技术及重要信息的人员签订竞业禁止协议；

4、是否与相关员工签订公司技术秘密和商业秘密的保密合同；

5、员工报酬结构。

创业者商业计划书中的那些关于市场的分析和预测，仅仅是参考。vc会独立地对市场进行尽职调查，vc的市场分析工作是由专业人士来做的，是中立的，通常也是保守的。

1、产品生命周期（成长期、稳定期或是衰退期）及其发展趋势；

2、目标产品市场规模与增长潜力分析（自然更换、系统升级、扩大应用等）；

3、核心竞争力构成（技术、品牌、市场份额、销售网络、信息技术平台等）；

4、企业的销售利润率和行业平均销售利润率；

5、主要客户构成及其在销售额中的比例。

1、核心技术名称、所有权人、来源方式、其他说明；

2、公司参与制订产品或技术的行业标准和质量检测标准情况；

3、公司已往的研究与开发成果，行业内技术对企业的技术情况的评价；

4、公司在技术开发方面的资金投入明细；

5、计划再投入的开发资金量及用途。

财务的尽职调查，可能要算是尽职调查中最重要的工作。它分为两大块：过去的财务数据和未来的财务预测。

1、企业财务报表（注册资金验资报告、往年经审计年报，zui近一期月报）；

2、分产品/地区销售、成本、利润情况；

3、企业享受的税收优惠说明和资质；

4、对造成财务报表发生重大变化影响因素的说明。

提供公司总部、子公司、控股公司、关联公司的营业执照、公司章程、董事会决议、员工合约、知识产权保护条款、商标备案、诉讼记录等等。

1、国内外与本企业相关的政治、法律环境；

2、影响企业的新法律法规和政策；

3、本企业签订的重大协议和有关合同；

4、本企业发生重大法律纠纷案件的情况；

5、企业和竞争对手的知识产权情况。

尽职免责报告篇四

尽职调查人员应收集相关项目资料，并核实所收集资料是否真实、有效。

1、被调查企业应当收集的基本资料包括：

（1）贷款申请书（包括：企业基本情况、贷款用途、资金安排、还款来源等情况说明）

（4）近三年期的财务报表，当期三级科目余额表（纸质版或电子版）（

（5）近一年主要银行账户对账单复印件/网银（纸质版或电子版）

（6）近三年期增值税/营业税/所得税等主要税种的纳税申报表/完税证明

（7）公司办公、经营场所权属证明（房产证、土地证、租赁合同复印件）

（8）实际控制人和大股东主要资产清单

（9）借款借据复印件，主要接口合同、抵押合同复印件

（10）近期工商信息查询

（11）近期企业征信报告，实际控制人、法定代表人和大股东夫妻双方个人征信报告

（13）申请企业关于自身以及关联企业或有负债、司法诉讼的说明。

2、关联公司应收集的资料：

（2）三年一期的财务报表，当期三级科目余额表（纸质版或电子版）

（3）三年一期增值税/营业税/所得税等主要税种的纳税申报表/完税证明

（4）近期工商信息查询

（5）近期企业征信报告。

3、不同行业客户需要收集的其他资料

（1）制造业企业

a、主要专利证书、环保达标文件

c、主要产品、生产流程和生产线介绍d、主要上下游的购销合同

e、固定资产清单，近期新增主要固定资产的采购合同和在建工程的施工合同。

（2）房地产业企业

a、过去已开发项目介绍

d、在售项目的销控数控。

（3）建筑业企业

a、近三年承接的工程清单（包括合同签订时间、工程名称、工程发包方、合同工程量、合同造价、已完工产值、分年度回款金额、累计已回款金额、是否挂靠项目等）

b、主要工程合同

c、采用应收工程款质押作为反担保方式的应取得拟质押项目最近的工程量确认单。

（4）贸易类企业

a、主要存货清单

b、主要上下游的购销合同。

4、其他资料

（1）根据实际情况收集的其他重要项目资料

（2）调查工作底稿。

尽职调查人员应运用访谈、检查、盘点、计算、分析等方法对企业提供的财务数据予以核实，并对数据的真实性、完整性负责。根据审批的财务数据应符合账表相符、账账相符、账证相符、账实相符的要求。

调查过程中应对照企业提供的财务数据，围绕企业四大业务循环（销售与回款循环、采购与付款循环、生产循环、筹资与投资循环）展开调查工作，通过审核会计科目余额及发生额，分析现金流量及财务指标等方法全面分析企业财务状况。

1、审核会计科目（主要会计科目的审核要求如下，如对比发现具体科目余额发生较大变动时还应分析原因）

（1）货币资金：收集开户银行盖章确认的对账单与企业银行存款明细账核对；核实保证金的金额、笔数以及形成原因，并与短期借款、应付票据等科目明细逐笔确认。

（2）应收票据：核对票据原件，已背书支付的票据应核对复印件及收款人出具的收据；关注票据质押融资，关联企业及非业务往来单位为出票人的情况。

（3）应收账款：审核应收账款的形成是否与主营业务相关，明细账汇总数与总账金额是否一致，明细结构，账龄结构，坏账计提与确认的情况是否能反映应收账款的质量，调查应收账款质押、转让的情况，挂账时间超出结算期限，余额及发生额与实际业务往来不匹配，关联交易等情况。

（4）其他应收款：重点分析形成原因及账龄结构，关注股东、关联企业的大额挂账，分析是否存在转移资金、抽逃资本等情况。

（5）预付账款：选择预付账款的重要项目与原始凭证、供货合同等核对。从而判定债权的真实性或出现坏账的可能性，检查货已到而发票未到，长期性预付账款不作处理的情况；调查预付账款对象及其与客户的关系。

（6）存货：调查企业存货明细账与总账的余额是否相符，了解种类、数量、价格；按行业特征分析存货的流转、保存特点；到存放地点查看保存情况，分析存货的固有风险，并关注残次、毁损、滞销积压的情况；选择重点的存货项目进行抽查盘点，分析账实是否相符；了解存货计价方法，成本核算、成本结转、实物调度等内部控制制度，分析制度是否健全并得到有效执行；调查存货价格的稳定性和市场适销性，分析是否充分计提了跌价准备；了解存货是否足额投保，是否设定抵、质押。

（7）长（短）期投资：核对明细，了解投资的目的，投资的资金来源，分析投资收益是否合理、减值（跌价）准备的计提是否准确、是否设定抵质押等，存在哪些制约投资人自由处置资产的因素。

（8）固定资产：调查分析固定资产的构成、价值及真实性（生产设备、交通运输工具应抽查购置发票及付款凭证；房产应核对购房合同或施工合同、预算及决算文件，并据以抽查结算情况）；现场观察固定资产的使用状况，关注闲置、毁损等现象；了解折旧计提方法，关注是否提足了折旧以及折旧金额是否已经全部摊入本年的产品或成本费用；了解投保及抵押等情况。

（9）在建工程：检查在建工程项目是否获得相关部门批准；了解在建工程的用途、项目总投资、已到位资金、后续资金安排、工程进度、完工时间、结算及决算情、资金缺口等情况，关注已投入使用未结转到固定资产的原因。

（10）无形资产：对无形资产占总资产比例较大的，要调查其构成，分析其价值是否合理，国有土地使用权应该核对土地购买合同、支付凭证、对方出具的收款凭证等；了解企业是否按有关规定对无形资产进行摊销、是否设定抵押等。

（11）长（短）期借款：对比账内明细与贷款卡查询记录，分析贷款金额是否一致，如果发现不一致的情况，应调查原因；了解每笔借款的发生时间、到期时间、贷款银行、约定和实际用途、担保方式和实际使用情况，调查展期、借新还旧情况，对存在逾期的，详细分析原因；分析借款的稳定性，对金额较大或授信额度变化较大的，应予以分析；关注企业历史还款资金来源，是否存在用非经营收入还款的现象。

（12）应付票据：对比账内明细与贷款卡查询记录，分析金额是否一致，了解应付给谁，票据是什么情况和条件下产生的，票据的开票日期、到期日、保证金金额、敞口金额；注意核对银行授信协议、抵押合同、质押合同、保证金等；关注企业运用银行承兑汇票套取现金的情况。

（13）应付账款：核对明细账汇总数与总账金额是否一致；明细账户中是否有关联往来，如果存在公司股东或股东控股企业较大的往来款，应核查形成原因；关注账龄与结算协议的约定是否一致，对金额较大、账龄较大的应分析原因；注意企业收到往来单位货物或接受劳务而不计或滞后登记应付账款的情况。

（14）其他应付款：核对其他应付款明细余额，复核加计数与报表数是否相符；选择金额较大和异常的其他应付款的明细账户余额，检查其原始凭证；关注对股东等关联方的挂账，注意检查有无利用此账户隐匿收入、调节利润情况。

（15）或有负债：分析或有负债的种类（担保、未决诉讼、有追索权的票据贴现、其他对外承诺等）、金额、对象、产生背景及或有负债转变为真实负债的可能性，集团客户应着重分析集团内部互保情况，对其他企业担保的，了解被担保企业的情况和反担保措施。

（16）实收资本：调查核对实收资本的出资方式和投资者构成；审阅公司章程及会计事务所提供的验资报告；结合“其他应收款”等科目的核实情况，关注是否存在着虚假验资和抽逃注册资本情况；关注账内历史数据变动与工商登记的变更是否一致，不一致的应查明情况。

（17）资本公积、盈余公积、未分配利润：核查其形成过程和原因，分析其是否属实；关注来源及背景、分析历史变动是否合理。

客户分析：对销售进行结构分析，对企业下游客户的销售业绩进行排名，与企业介绍的情况对比分析是否吻合，并结合销售回款的排名分析下游客户质量。

产品分析，将本年主营业务收入与上年进行比较，调查产品销售结构变动是否正常，并了解异常变动的原因。

趋势分析：比较近三年及本年度各月各种产品销售收入的变动情况，分析其变动趋势是否正常。

（19）销售成本：了解其成本计算方法及控制程序；查看客户成本明细账，关注企业是否正常计算、结转成本；查看主要成本计算单，分析比较不同月份直接材料成本，如有重大波动应询问原因，了解企业成本。

（20）三项费用：通过与同行比较，调查其费用的合理性和真实性；审阅三项费用明细账，将各月份的费用进行比较，如有重大波动和异常情况，应询问原因；调查三项费用是否全部计入当期损益，注意有无跨期入账现象。

（21）投资收益：对于金额较大的，应查看被投资企业关于分配利润的有效文件，并核实投资收益是否收到货币资金。

（22）营业外支出和收入：对于金额较大的，要查验明细账，先看累计金额是否同报表列示金额一致，然后验证其是否真实。

（23）未分配利润：

1、查看历年明细账和财务报表，分析其形成原因及真实性。

2、分析现金流量

对照资产负债表、损益表分析经营活动的现金流入量和流出量、收到和支付的其他与经营活动有关的现金的具体内容、投资和筹资活动的现金流出和流入量；分别分析经营活动现金净流量与投资活动现金净流量和筹资活动现金净流量的关系及其原因。

3、分析财务指标

（1）发展速度分析：主要分析企业近3年的发展速度，包括近3年主营业务收入和利润总额的增长变化情况，增长质量。

（2）资产运作效率分析：主要分析企业近3年管理层利用其资产的能力。如指标过低或与企业介绍的情况不符的，应分析原因，并关注资产运作效率低下或资产项目可能存在虚增的情况。

（3）盈利能力分析：盈利能力的强弱反映借款人创造利润的能力，预示着企业未来的发展，也预示着企业未来的偿还债务的能力。应重点核实借款人的真实收入情况，分析销售收入的构成、稳定性与变化趋势；营业外收入受偶然性因素对（反）担保方式的有效性，（反）担保动机、（反）担保能力及抵（质）押物变现能力、对授信风险的覆盖能力进行分析。重点分析保证人的偿还能力，有无违反国家规定担当保证人的情况，抵押物、质押物的权属和价值以及实现抵押权、质押权的可能性等。

4、授信风险分析

1、是否符合国家政策和公司授信政策的规定；

2、尽职调查和程序是否符合公司有关规定；

3、资料是否完整、是否经过核实；

4、各项分析是否全面、合理；

5、办理建议是否明确、可行；

6、尽职调查报告的格式、内容是否符合公司规定；

7、按公司规定需要审查的其他内容。

尽职免责报告篇五

这种形式是最近十年逐渐传入中国，现在已经被广泛地运用在公司并购、股权或项目转让、资产或债务重组、证券上市、不良资产买卖以及其他的重大经济活动当中。据报告，著名的摩托罗拉公司在决定进入中国投资之前，所花费的尽职调查费用高达1亿美元。

什么是律师尽职调查报告？律师尽职调查报告，是指通过律师了解目标公司的情况，发现潜在法律风险和可能增加交易成本的问题，为企业并购的科学决策提供依据。通俗一点来讲，就是在双方达成交易之前，一方委托律师对交易双方背景、交易标的合法性以及交易模式和程序进行调查和了解情况，并形成书面报告供交易一方参考。尽职调查是努力将交易信息从不对称到对称的过程，从而有效减少或最大限度消除由于信息不对称对交易双方所造成的风险。因此，尽职调查的结果对双方是否最终达成交易起着非常关键的作用。

律师尽职调查也就是法律风险管理，目的是使买方尽可能地发现有关他们要购买的股份或资产的全部情况，查明潜在的法律风险和它们对收购及预期投资收益的可能的影响。对投资者而言，投资本身存在着各种各样的风险，例如：目标公司可能出现的法律风险，财务账册的准确性，相关资产是否具有目标公司赋予的相应价值。

尽职调查是交易双方博弈的重要环节。买方聘请律师进行尽职调查，就是要通过律师的专业眼光，发现交易当中的瑕疵、风险和不完美之处，因此买方更愿意尽可能多了解卖方的情况尤其是负面信息。对于卖方而言，配合律师进行尽职调查是促使交易成功的前提条件，但是，卖方必须在尽量提供足够多的信息和尽量少提供负面信息之间进行权衡，若信息提供过于全面，则可能导致买方将来的法律索赔诉讼，卖方会有心理顾虑；若过份夸大负面信息，则买卖双方都可能临阵退却。()所以，律师在进行尽职调查时应当充分考虑到买卖双方的心理不同、期望差异和顾虑，对于卖方关键材料提供不足之处，应当穷追猛打，锲而不舍，如此才真正显示出律师的作用；对于次要问题，则应当在提醒买方存在风险的前提下灵活处理，避免成为交易杀手。

合理有效的律师尽职调查有利于合理评估风险。投资行为许多环节要接受法律的监管，往往触及合同法、公司法、劳动法、知识产权法、环境保护法等问题，这些因素必将增加收购后整合的风险。通过尽职调查，可以帮助投资人获取更多的包括财务、人事、管理、市场等各方面的高质量信息，从而缓解信息不对称性，尽可能地减少由于缺乏信息或信息错误等原因而引发的风险。同时还能为确定收购价格提供依据。在投资谈判过程中，双方的焦点一般集中在收购价格的确定上，然而价格又是基于对目标企业本身价值的估算。如在尽职调查中发现被并购企业存在着大量的或有负债和不良资产，收购方在对各项或有负债和不良资产进行逐一评估后，即可作为向出售方就收购价格进行谈判的依据，并确定在收购协议中是否应加入一些限制性条款等。

律师尽职调查就是为了获知目标企业的重要信息并以此判断收购中的法律风险，调查的范围很广，调查对象的规模亦千差万别，每一个尽职调查项目均是独一无二的。律师尽职调查基本工作程序如下：

1、委托方与律师事务所签订委托律师事务所进行尽职调查的委托合同；

2、律师与目标企业签署《尽职调查保密协议书》；

3、律师根据受托的业务起草《尽职调查清单》和问卷表；

4、向目标企业发出补充的文件清单或要求；

5、经委托方确认后，律师将准备好的尽职调查清单和问卷发至目标企业；

7、律师按照委托合同约定对所收资料进行研究并向委托方汇报；

10、如果资料不全、情况不详，律师会要求对方做出声明和保证；

11、对所有文件资料进行整理和归档，并制订工作底稿；

12、律师起草并向委托方提交准确、完整、详实的律师尽职调查报告。

有一个需要注意的问题是，鉴于大部分供调查的文件材料都是由目标公司提供的，所以，有些律师在操作时并没有主动的去工商局等有关部门进行再次的核实，这同样是不妥的，因为目标公司存在提供虚假文件的可能性。并购律师应对其提供文件中的最关键问题进行再次核实，例如，其合法主体性应到工商局核实，其房产权属应到房管局核实等等。

法律尽职调查的完成后，并购律师一定要给收购方一个真实的、可靠的结论，不能有任何虚假和水分，要将风险要充分的向收购方予以揭示，即使收购方因此而放弃了收购。因为并购律师进行尽职调查的目的是为了提示与防范风险，而不是为了极力的促成交易。

尽职免责报告篇六

所谓破产豁免原则，又称之为破产免责原则，或称之为破产免责主义，其含义是破产程序实施，破产财产全部分配完毕后，免除债务人对债权人未足偿还的债务责任。这项原则起源于英国法，现已经由英美法国家扩及大陆法国家。与破产豁免原则相对立，称之为破产不免责原则，即破产人对债权人依照破产程序未受清偿之债权，继续负担清偿责任的原则和学说。

破产豁免原则的确立是经历了一个由不免责到免责的演进过程，究其原因，盖因为破产制度设立之初并未考虑债务人之再生的希望，更多的考虑则是如何公平的在众多的债权人之间分配破产财产，最大限度的保护债权人集团的利益，尔后随着破产制度设置理念的变化，破产不再单纯考量债权人之间的公平分配，破产人的更生也成为破产制度的目的甚至成为更加重要的目标之一。17的英国的破产立法，开始允许破产的商人免责。英国最初实行破产免责的目的.，在于通过免责促使债务人公示其财产，尽力协助破产清算，以维护债权人的利益。美国破产立法发展了英国法创立的许可免责制度，将破产免责作为保障破产人开始新生活的重要手段，实现了破产免责制度在观念上和运用上的更新。在大陆法系的国家，开始引进破产免责原则时，还要求免责应当经过债权人会议的一致通过，作为债权人对债务人的同情与豁免，后来则发展到破产豁免成为立法者的一项立法政策和立法原则，只要债权人会议不提出异议，法院也就没有必要依职权追究不许可事由的有无。

二、免责主义与不免责主义之划分。

由上可知，在破产免责主义与破产不免责主义的划分之下，破产免责主义本身又可分为两类：第一，是许可免责主义。即破产人符合破产法规定的免责条件时，应当向法院申请免责，未经法院许可，不产生免责的法律效果。英国、美国、日本的破产法即适其例。还有的国家破产法要求债务人若想获得免责，除应当征得法院的支持外，还应获得债权人会议的认可，这样就在免责程序上设置了两道闸门，使免责与否始终掌握在债权人集团的手里。第二，为当然免责主义，破产人在破产程序终结时，除非犯有欺诈等罪行，无需申请并经法院许可，当然享有免责利益。我国台湾地区破产法即适其例。这种免责制度无须法院同意，也无须债权人会议允许，是一种真正意义上的免责制度，它彻底消除了许可免责制度带有的债权人的同情因素和分配型破产程序的性质，已经成为更生型破产程序的一个重要表征。

三、我国破产法第38条是破产免责主义的体现吗。

[1][2][3]。

尽职免责报告篇七

乙方：托管中心。

为了加强校外住宿生的安全管理，确保学生的正常生活与学习，明确双方责任，经双方协商，特制定此安全免责责任书。

1.乙方应确保所使用房屋的居住安全，坚决不把危房给学生住。

2.室内电线架设规范，不裸露，学生所使用各种电器如电热器、电褥子等应经常性检查，保证学生用电安全。

3.乙方应监督学生的饮水，饮食卫生安全，教育学生不吃生、冷、过期、霉变食品。

4.室内取暖火炉应架设烟窗，保证室内通风，严防煤气中毒和火灾发生。

5.乙方应监督教育学生按时回家，晚上不要外出，不吸烟、不喝酒、不赌博、不留宿外人，认真复习功课，按时休息。

6.关注居住学生的言行及表现，关心学生身体健康，经常性与学生家长和学校联系，共同教育，确保学生身心正常发展。

7.乙方不得在学生居住房屋中存放易燃易爆物品。

8.乙方不得私自拉临时电线，如有需要须找专业电工安装。

9.乙方应教育孩子不上山、下河。凡放学、午休期间发生的不安全事故与学校无关。

甲方(单位盖章)：

乙方(负责人签字)：

尽职免责报告篇八

随着社会的不断发展，人们在工作中必须要有一份尽职免责的心态，这不仅是一种职业操守，更是一种责任担当。在我的工作中，我也深刻认识到了尽职免责的重要性，接下来，我将从五个方面分享我的体会和心得。

第一，做好工作准备是尽职免责的前提。在工作中，我们必须要做好充分的准备，无论是任务的委派还是执行过程中的各项细节，都需要我们对自己负责。只有做到了充分的准备，才能够确保任务的完成质量和效率。

第二，保持清晰的认识和态度。在工作中，我们必须要保持清晰的认识和态度，不仅要明确自己的工作职责，也要明确工作的目标和完成时间。同时，还要积极主动地沟通和协作，确保工作的顺利推进。只有在保持清晰认识和态度的情况下，才能让自己始终处于工作的主导地位，起到尽职免责的作用。

第三，明确和坚守职业操守。在工作中，我们要严格遵守职业操守，不断加强自我要求，不仅要保证自己的工作合法合规，还要加强自身素质的提升，从而确保不会因为职业操守的疏漏而损害企业或者客户的利益。

第四，注重问题识别和解决。在工作中，难免会遇到各种问题，如果能够尽早发现并加以解决，不仅能够节约时间和经济成本，还能够避免问题扩大化带来的更大影响。因此，在工作中，必须要注重问题的识别和解决，及时发现和排除问题，确保工作的顺利完成。

第五，反思总结是不断提升尽职免责能力的必要手段。在工作完成后，我们必须要做好反思总结，分析工作中出现的问题，找出不足之处，并及时采取措施进行改进。只有通过反思总结，不断提升自己尽职免责能力，才能够更好地服务于企业和客户，为自己的职业生涯奠定良好的基础。

综上所述，尽职免责是一种职业操守和责任担当，其重要性不言而喻。在我的工作中，我认真遵守职业操守，不断提升自己的工作能力和素质，注重问题识别和解决，并通过反思总结不断地提升自己的尽职免责能力。相信这些经验和心得对于我的职业生涯和个人成长有着重要的影响和意义。

尽职免责报告篇九

尽职免责一词常常出现在法律和商业领域，它意味着个人或组织应尽其所能承担其职责，尽力保护他人的利益，并避免对他人造成伤害或损失。作为一个职场人士，我们都深知尽职免责的重要性。通过锻炼和实践，我渐渐理解了这个概念，并个人体验到它所带来的好处。

段二：明确责任。

尽职免责的第一步是明确自己的职责与责任。在工作中，尽力了解并熟悉自己承担的工作范围和预期的目标。只有通过明确的约定，我们才能在工作中更好地履行我们的职责。我通过与同事和上级的深入交流，确保了自己对工作的准确理解，并时刻保持沟通，以便适应和解决可能出现的变化和问题。

段三：积极主动。

尽职免责意味着主动行动。我发现，通过主动做好自己的工作，不仅能够满足自己对工作的要求，还能更好地为其他人提供帮助。因此，我努力提前预见可能出现的问题，并采取适当的措施来防范和应对。此外，我也乐于帮助同事解决问题，提供帮助和建议。这种积极主动的态度不仅提高了工作效率，也增强了团队合作的力量。

段四：注意细节。

尽职免责还涉及对细节的关注和处理。工作中，每一个细节都可能对结果产生重大影响。我认识到，只有通过仔细审查和核对信息、确保准确性，才能避免因细节疏忽而引起的错误和问题。此外，我还学会了注重时间管理，提前规划和安排好工作流程，以确保按时完成任务，并及时向相关人员报告进展情况。这种对细节的关注不仅提高了工作质量，还增强了工作效率。

段五：合理分配风险。

尽职免责还意味着将风险合理分配，并积极采取措施来降低风险。作为一名职业人士，我们必须意识到，自己的决策和行为可能会对他人产生潜在影响。因此，我们需要审慎评估风险，并采取适当的措施来降低风险。例如，及时与相关方沟通并商议，确保减少差错和违法风险。在制定业务计划和策略时，要考虑到利益相关方的利益，并尽力减少对他们的潜在影响。通过合理分配风险，我们能够更好地保护他人的利益，并确保自己和他人免受潜在损失。

总结：

尽职免责是作为一个职场人士必备的素养之一。通过明确自己的责任、积极主动、注重细节和合理分配风险，我们能够更好地履行我们的职责，并保护他人的利益。在我的职业发展中，深入理解和实践尽职免责，不仅提升了我的工作表现，还促进了与同事和上级的良好合作关系。我相信，只要我们始终保持尽职免责的态度，并不断提升自身能力，我们就能做好我们的工作，并为他人创造更大的价值。

尽职免责报告篇十

随着工业化进程的加快，化工行业发展迅猛，对社会经济发展做出了巨大贡献。然而，化工领域也存在着一定的环境污染和安全风险。化工从业者要具备化工尽职免责的意识，积极参与环境保护和安全管理，确保自己的工作不对环境造成严重破坏和人身伤害。在长期从事化工行业的工作中，我深切认识到尽职免责的重要性，并从中得到一些心得体会。

首先，化工从业者应保持高度的职业操守。作为化工从业人员，要时刻铭记职业道德，始终把社会责任摆在首位。我们的工作直接关系到人们的生命财产安全和环境保护，因此必须要认真负责，对自己的职业行为要有确切的把握。在实际工作中，我时刻注重遵守工作纪律，严守操作规程，确保工作的安全性和可行性。我相信，只有保持高尚的职业操守，才能让自己从业的化工行业更加可靠可信。

其次，化工从业者应不断提升专业知识和技能。化工行业的发展日新月异，新的技术和工艺层出不穷。作为从业者，我们不能被自己已有的知识和技能束缚，而应积极学习、更新知识，提高自己的综合能力。只有把握了最新的工艺和技术，我们才能更好地完成工作任务，减少事故的发生。因此，人们应该自觉参加各种培训和学习，提升自己的专业素养，为保障化工安全做出更大的贡献。

再次，化工从业者要加强安全意识和风险防范。化工生产过程中存在一定的风险，如果不能正确判断风险，就很难做到预防事故的发生。因此，我们要时刻保持高度的安全意识，切实履行安全责任。在实际工作中，我常常注意研究工艺的安全性，严格执行安全操作规程，积极参与工艺、设备的改进与提升，提高工作的安全性。同时，我也时刻关注新技术的应用，借鉴和吸取他人的经验教训，加强风险评估和事故预防能力，提升自身的防范能力。

最后，化工从业者要积极参与环境保护。随着环境问题日益突出，化工行业对环境保护的要求也越来越高。作为化工从业者，我们要主动担负起环境保护的责任，通过改进工艺、技术，减少环境的污染和破坏。在实际工作中，我积极参与环境评估和治理工作，努力控制废气、废水、废渣的排放，减少环境负荷。同时，我也关注清洁生产和可持续发展的理念，鼓励企业推行节能减排、循环经济等环保措施，推动化工行业向更加环保的方向发展。

总之，作为一个化工从业者，我深知尽职免责的重要性。在实际工作中，我不仅时刻保持职业操守，提升自身的专业素养，加强安全意识和风险防范，还积极参与环境保护工作。通过这些努力，我深刻认识到只有将尽职免责的意识融入到实际行动中，才能更好地保障化工安全，减少环境污染，为社会经济的发展做出更大的贡献。

尽职免责报告篇十一

第一段：引言（大约200字）。

银行作为金融机构，承担着储蓄、贷款、支付结算等重要职责。然而，随着金融市场的不断发展和时代的变迁，银行所面临的风险也逐渐增加。为了确保银行业的稳定运行，保护客户利益，银行尽职免责成为一项重要的工作。在这一过程中，银行需要对风险进行评估和控制，确保自身合规和合法经营。在我个人的工作实践中，我深刻体会到了银行尽职免责的重要性，并获得了一些经验和体会。

第二段：风险识别与管控（大约250字）。

在金融业务中，风险是不可避免的。作为银行员工，我们首先需要的是识别风险。正如我在工作中所经历的，客户的信用风险、市场风险、操作风险等等都是银行需要警惕的风险。因此，在与客户进行业务往来时，需要仔细核实客户的身份信息，并且在进行风险评估后确定相应的授信额度。此外，我们还需要对市场的变动进行及时追踪，以减少金融市场对银行业务的不利影响。通过严格的风险识别和管控，可以降低银行的损失，保护客户和银行的利益。

第三段：合规和监管（大约300字）。

银行在运营过程中需要遵守一系列的法律法规和监管要求，以确保合规经营。我们银行员工需要密切关注相关法规的变化，并及时了解适用于自己业务的法规要求。在客户业务办理过程中，我们需要遵守内部规章制度和流程，确保合法操作。例如，在开展涉及洗钱风险的业务时，我们需要仔细审查客户的交易行为，及时报告可疑交易。此外，我们还需要与监管机构保持密切联系，及时了解监管要求，并参与内外部的检查和审核。只有通过严格的合规和监管，才能保障银行业健康发展，并维护市场秩序。

第四段：客户权益保护（大约250字）。

作为银行员工，我们应该将客户利益放在首位，积极维护客户的权益。在交易过程中，我们需要向客户提供真实、准确和全面的信息，确保客户能够清楚了解自己的权益和义务。此外，如果客户发现自己的利益受损，我们需要及时响应，并通过合理的方式解决问题，以维护客户关系。比如，如果客户投诉我们的服务存在问题，我们应该主动与客户沟通，并给予解释和补偿。只有通过保护客户的权益，才能赢得客户的信任和忠诚。

第五段：总结（大约200字）。

通过我的实践经验，我深刻认识到了银行尽职免责工作的重要性。在不断变化的金融环境中，我们银行员工需要全面识别和管控风险，确保合规经营。同时，我们还应该保护客户权益，树立良好的企业形象。只有在银行员工共同努力下，我们才能够做好尽职免责工作，确保银行业的稳定和可持续发展。

尽职免责报告篇十二

银行作为现代金融体系中的重要组成部分，在经济社会发展中起着至关重要的作用。然而，由于金融业务的复杂性和风险性，银行的职责也变得异常繁重。为了确保银行系统运作的安全和有效，银行需要将尽职免责作为一项重要的工作原则贯穿在各个业务环节中。在长期的工作实践中，我深刻体会到了尽职免责的重要性，以下是我的一些心得体会。

首先，银行在开展业务时必须建立完善的风险防控机制，从源头上规避风险。银行是金融市场的重要组织者和参与者，承担着存款、贷款、结算等核心业务。在这些业务中，银行面临着各种各样的风险，如信用风险、市场风险、操作风险等。为了尽量避免风险带来的损失，银行必须建立起完善的风险管理体系，包括风险评估、风险控制、风险监测等环节。只有通过科学有效的风险管理，才能在市场中取得竞争优势，保证业务的稳定运行。

其次，银行需要确保自身的责任意识和风险意识得到提高，将客户的利益放在首位，切实履行尽职免责义务。作为金融机构，银行承担着保护客户利益的重要责任。银行应该充分认识到客户的权益是其业务的核心，全面了解客户的需求和风险承受能力，并提供最合适的金融产品和服务，以最大限度地满足客户的需求。同时，银行还应主动加强对自身业务的监督和检查，确保业务的合规性和风险的可控性，减少可能对客户造成的损失。

此外，银行需要加强与监管机构的合作，自觉接受外部监督，履行法定的监管责任。在金融体系中，监管机构起到了严格监管和监察职能，以维护金融市场的稳定和保护市民的财产安全。银行要认识到在履行尽职免责方面，监管机构的作用是不可或缺的。银行应积极配合监管机构的监察工作，及时提供相关数据和报表，主动暴露问题和风险，以便监管机构能够及时采取措施来解决问题，保护金融市场的安全和稳定。

最后，银行还应加强员工的教育和培训，提高员工的尽职免责意识和风险防范能力。银行是一个庞大的组织，员工在日常工作中承担着各种不同的职责。为了确保银行业务的安全性和稳定性，员工在开展业务时必须具备相应的素质和能力。银行应该加强对员工的培训和教育，提高员工的风险意识、法律意识和职业道德意识，让员工明白自己的工作不仅仅是为了完成任务，更是为了保护客户的利益和银行的声誉。只有员工具备了正确的尽职免责意识，才能更好地履行自己的职责，保证银行的安全与稳定。

综上所述，银行作为现代金融体系中不可或缺的一部分，必须始终将尽职免责作为一项重要的工作原则，贯穿在各个业务环节中。只有建立完善的风险管理体系，确保客户的利益得到最大程度的保护，并加强与监管机构的合作，加强员工的培训和教育，银行才能更好地履行自己的职责，为经济社会的发展提供有力支持。

尽职免责报告篇十三

尽职免责是企业和组织中非常重要的概念和原则。为了更好地理解尽职免责的概念，我参加了一次关于尽职免责培训。这次培训帮助我深入了解了尽职免责的重要性和实施方法。以下是我个人的体会和心得。

首先，在培训中我学到了尽职免责的定义和基本原则。尽职免责意味着个人或组织在履行职责时尽可能采取合理的预见和措施来保障利益，并且为错误或意外造成的后果对可能的损害负责。通过学习这一概念，我意识到尽职免责不仅是一种法律要求，还是一种道德和伦理的责任。作为一个员工或领导者，我们应该思考并采取措施来预防任何可能对工作、企业或他人造成伤害的风险。

其次，我学到了尽职免责与风险管理之间的紧密联系。培训中指出了通过风险管理的方法来实施尽职免责的重要性。风险管理是一种对潜在风险进行评估、识别和控制的过程。通过控制和减少风险，我们可以降低尽职免责方面的风险，并减少潜在的损失。这种风险管理的战略性方法可以帮助企业和组织在竞争激烈的市场中更好地应对变化和挑战。

在培训中，我还学到了如何建立一个尽职免责的文化。尽职免责不仅仅是员工个人的责任，它需要整个组织的共同努力和支持来实施。为了营造一个鼓励和重视尽职免责的环境，领导者需要从顶层开始树立榜样，并将尽职免责纳入组织的价值观和行为准则中。员工应该受到鼓励并获得资源来提升他们的尽职免责能力。在这种文化中，员工将更愿意承担责任并积极寻求解决方案，从而降低了潜在的风险。

此外，在培训中，我学到了如何应对尽职免责中的挑战和困难。尽职免责可能面临各种各样的问题，例如信息不完整、道德困境和决策不确定性等。然而，通过建立透明的沟通渠道和规定，以及强调责任和道德标准，我们可以在面对挑战时更好地做出决策。这也提醒我，作为一个员工，我应该积极主动地参与到尽职免责的实践中，并迅速向管理层报告有关可能的违规行为或问题。

总的来说，这次关于尽职免责的培训给我留下了深刻的印象。通过学习尽职免责的定义、原则以及与风险管理的联系，我意识到尽职免责不仅是一种法律要求，还是一种道德和伦理责任。建立一个尽职免责的文化和应对挑战的能力，可以帮助企业和组织更好地管理风险，并保护自己和他人的利益。作为一个员工，我将努力在工作和生活中践行尽职免责的精神，并促进一个更加安全和可持续的环境。

尽职免责报告篇十四

段落一：引言（150字）。

尽职免责是现代社会中一个重要且需要深入理解的概念。在职场、学校以及社会生活中，每个人都应该明白尽职免责的重要性，并在实践中不断提高自己。通过遵守规章制度、充分履行职责，我们能够以负责任的态度应对各种处境，获得更多的信任和尊重。

段落二：尽职的含义和重要性（250字）。

尽职免责是指在担任某一职务或角色时，全力以赴，履行自身职责，保障自身行为的合法性和道德性，以及积极采取措施，预防和减少自身的错误、责任和损失。尽职免责的重要性主要体现在以下三个方面：首先，它是建立良好信誉和声誉的基础，受到他人的肯定和尊重；其次，它有助于有效减少不必要的法律和道德风险，保障个人和组织的利益；最后，它能够为人们建立自己的职业道德标准，树立榜样。

实践中的尽职免责需要我们树立正确的价值观和行为准则。首先，我们应遵循相关的法律规范，明确自己的权利和义务，做到合法合规。其次，我们需要充分履行自身的职责，不推诿责任，积极主动地解决问题。同时，要勇于承担自己的错误，及时纠正并承担相应的责任。此外，合理调配时间和资源，做到明确权益和责任边界，提高效率和工作质量，是尽职免责的重要表现。

段落四：尽职免责的难点和挑战（300字）。

尽职免责虽然重要，但在实践中往往会遇到一些难点和挑战。首先，人们可能会受到利益冲突的诱惑，为了谋求个人利益而违反职责。其次，尽职免责可能需要付出更多的时间和精力，而并非每个人都愿意为此付出。此外，当发生错误或责任时，人们可能会面临道德和心理上的困扰，难以正确认识和应对。面对这些挑战，我们需要保持清醒的头脑，始终坚持尽职免责的原则，严于律己，不为个人私利而忘记对职责和他人负责。

段落五：结语（200字）。

在今天的社会中，每个人都应该明白尽职免责的重要性，并在实践中培养和提高自己的能力。通过遵守规章制度，充分履行职责，养成负责任的态度，并勇于承担自己的错误和责任，我们能够树立良好的形象，赢得他人的尊重和信任。尽职免责不仅是个人的责任，也是对组织和社会的责任。只有每个人都能够尽职免责，才能共同创造一个和谐、稳定、诚信的社会。因此，我们要时刻牢记这一理念，在工作和学习中，始终做到知尽职责、尽心尽力、尽善尽美。