二零一五年来到 先给大家问声好 再给大家鞠个躬 给红包（伸手）

啥人呐（前三人齐说）

前面节目演得好 三句半也不能少 咱们上台为哪桩 热闹

歌舞文艺不擅长 各个没有演员相 四朵金花要什么 鼓掌

财务部里真不凡 一二三四天天见 记账做账又对账 把关

各种数据验分明 比较比率也搞定 指标后面有故事 说清

领导决策靠参谋 统计分析不能丢 财务报告做得好 接受

销售市场刀兵见 美女帅哥齐上前 策略技巧英雄战 签单

姐妹共叙欢聚情 不知演的成不成 来日方长再拼搏 任性

二祝 大家都康健

三祝 大家好财源

（霞、容）兄弟姐妹你们好，

欢迎大家都来到，

不管说的怎么样，

别跑！（齐） 左手向外前平伸。

（霞）今年公司形势好，

各大部门效率高，

咱们说段三句半，

听好！（齐） 左手掌向左耳，头向左小侧

（容）财务部里不平凡，

全是金花没俊男，

大小账目算得清，

不烦！（齐） 左手掌向前与肩部平，左右摆

（霞）财务人员不简单，

辛辛苦苦把活干，

工资奖金不多拿，

成捆现金摆眼前，

辛辛苦苦把钱数，

不贪！（齐） 左手食指竖起左右摆 与肩部平。

（霞）往来会计对帐员，

应收应付细心算，

你发货来我付款，

规范！（齐） 左手搭向右手平放胸前。

（容）成本会计核算员，

一丝不苟把活干，

凭证单据全靠她，

关键！（齐） 竖起左手大拇指（不动）

（霞）营销会计很重要，

负责事情真不少，

店铺收入效益高，

微笑！（齐） 两手食指指向脸颊划笑脸，微笑。

（容）财务上下齐动员，

增收节支做贡献，

精打细算又节约，

能干! （齐） 左手握权，到肩部位竖起，用力稍向下一下。

（霞）财务部门很关键，

埋头苦干不空谈，

今年目标放心间，

模范！（齐） 左脚向前，左手握拳向右胸前平放。

（容）公司总经理水平高，

科学决策勤思考，

销售业绩非常好，

新高！（齐） 双手向上举起。

（霞）企业展功在先，

今年目标两亿元，

只要大家齐努力，

准超！（齐） 左手握权向上举起。

（容）在座各位听我言，

真情感激涌心间，

美的祝福比蜜甜，

ye！（齐） 左脚向前，左手食指中指v形向前伸出。

（霞）为了今晚联欢会，

大家都已做准备，

精彩节目排着队，

撤退！（齐） 霞、容退回队列。

向前一步，齐齐讲：祝公司在2012年业务蒸蒸日上，目标达成，各位同事身体健康、家庭幸福！！工作顺利！！快乐连连！！（一起鞠躬，退场。）

权限是为了保证职责的有效履行，任职者必须具备的，对某事项进行决策的范围和程度。下面是小编为你整理的权限管理规定，希望对你有用!

第一章 定 义

公 司：是指 有限公司。

被授权人员：根据公司《各级管理权限的规定》，被授权批准某一范围业务的人 员。

合 同：泛指公司与承包商之间为实现一定经济目的，明确相互权利义务关 系而订立的具有法律效力的各类经济合同、协议及购销订单。

第二章 总 则

第一条、实行各级管理权限规定的目的

通过实行各级管理权限规定，具体地体现了公司分级授权的管理模式，反映了内部控制的基本原则，对公司所属各部门和电厂在公司生产经营活动中(包括内部和外部)发生的各项支出和事务中的权限进行了届定，以便达到加强管理，规范运作，防范风险，降低成本，保证电厂安全运行和公司取得良好经济效益的目的。

第二条、制订各级管理权限规定的依据

本规定是根据《合营合同》和《公司章程》有关条款制订，并经董事会批准处理公司各项具体业务的权限规定，它是控制公司各项工作的最重要文件。

第三条、执行各级管理权限规定的原则

1、按工作需要授予公司职员的管理权限，而不是按名望、资格、职位或等级来授予管理权限。

2、授予公司职员的管理权限要与公司所委派的的责任必须相符合。

3、授予公司职员的管理权限只限于该职员所负责的工作范围内的开支合有关事务。

4、本公司任何被授予管理权限的职员，不得批准本人发生的一切开支。

第四条、各级管理权限规定的适用范围

本规定适用于公司所属各部门和电厂在公司生产经营活动中(包括内部和外部)发生的各项支出和事务。

第三章 实施规则的前提条件

第五条、董事会是公司的最高决策机构

董事会负责制订公司在营业期限内的经营方针和决定重大事项。按照生产经营的需要，董事会可以授权工作小组进行特别工作，总经理及副总经理执行董事会决议和在董事会授权下管理公司生产经营活动。

第六条、公司职员在处理日常业务和行使权力中限制的事宜

公司各级职员在处理日常业务和行使权力中，应该遵守国家的法律和法规，以及公司的现行规章制度以及规定(包括各项开支标准)，维护公司形象、声誉和利益。

第七条、各级授权范围的事宜

本规定只适用于各级执行人在其主管业务和批准的财务预算范围内行使。各部门编制的各项预算的送审和修改均应经由财务部签署同意。此外，人员预算须经人力资源部审查。

第八条、对授权本人规定的事宜

任何人员不得批准其本人发生的一切开支。

第九条、各级授权的相互支持条件的事宜

本规定只列出各级批准权，经办人员应该及早对有关事项进行准备工作和进行评审，并以书面明确表示意见和提议报告批准人。需要两个或两个以上部门共同办理事项，主办部门应尽早取得有关部门同意，或与有关部门联络，共同评审并提交联署报告。

第十条、各级授权的书面确认的事宜

所有批准的授权应有书面记录。个别需要紧处理的业务开支，来不及按程序以书面办理批准手续的，事后必须尽快补办手续。

第十一条、总经理管理层联署签署规定的事宜

本规定所列需要经总经理联合批准的事项，应由总经理和一名副总经理或总经理助理联署签署。

第十二条、部门经理授权签署规定的事宜

授于部门经理的权限一般应由部门经理行使，在部门经理缺席时，由副经理行使。有两位副经理时，则由被任命为代理经理的副经理行使。

对超过一定限额的合同、变更或支出，必要时应联署，详见本文具体规定。如果部门经理都缺席时，由总经理或主管该部门的副经理代签。

第十三条、转授权规定的事宜

除董事会有规定或决议外，总经理可将其在本规定的范围内的权限通过授权批准名单，适当下放一部份到其属下人员，并对所转授的权限负全部责任。本规定所载对部门经理或以下人员的授权为目前的情况，可由总经理随时加以修订。

第十四条、授权后规定的事宜

公司所属各职能和生产部门，应根据本规定和各职能单位所负的责任，在授权审批名单上及时填入被授权人员的签名格式和授予的主要财务权限范围。授权审批名单应经上一级主管或部门经理(以较高权限者为准)签署，财务部经理核准后生效，原件由财务部保存，复印件抄送该部门及总审计师。

第十五条、授权人员缺席的再授权的条件的事宜

在执行财务权的和级授权人员缺席不超过90天时，如事先书面通知财务部经理和总审计师，可将权力短期授予其属下一级人员。如果事先没有批准授权的书面通知或临时授权超过90天，则必须由其上一级主管审批。

第十六条、授权人员的违约行为处理的事宜

如有涉嫌违反职业道德的行为，利益冲突或其他不正常事件发生，一经发现应按公司有关政策规定，立即报告总审计师或保卫部门处理。

第十七条、其他条件规定的事宜

国家规定和有关协议执行。

第四章 公司政策和重要协议的授权

第十八条、对于制订和修改既定政策和重要规章制度的事宜

制订和修改既定政策和重要规章制度应分别由负责主编部门起草文件，在征求各部门意见修改后，报送总经理办公会议通过后，再由总经理提交董事会审议批准，董事会批准后的既定政策和重要规章制度由总经理负责实施。

第十九条、处理公司既定政策和重要规章制度以外的例外事宜

处理该事宜应由总经理向董事会提出建议性意见，经董事会批准后由总经理负责实施。

由董事会可根据公司的生产经营需要，在征得各投资方同意，可做出将公司资金借出或向外单位进行投资(不包括正常银行业务及向承包商提供预付款)的决议，该决议由总经理负责实施。

第二十一条、设置和变更董事会所属的工作小组以及委员会的事宜

由董事会可根据工作需要，可做出设置和变更董事会所属的工作小组以及委员会的决议，该决议由总经理配合董事会所属的工作小组以及委员会实施。

第二十二条、决定涉及公司停业、歇业和解散等事宜

由总经理向董事会提出建设性意见，由董事会可根据公司的生产经营的现状，在征得各投资方同意，可做出公司停业、歇业和解散等事项的决议，该决议由总经理或总经理配合清算小组负责实施。

第二十三条、财务授权的事宜

部门经理授予本部门业务主管;总经理授予部门经理;董事会授予总经理(包括副总经理、三总师、总经理助理)、董事会所属的工作小组和委员会以及公司以外第三者。

第二十四条、修改《合营合同》和《公司章程》的事宜。

董事会所属的工作小组或总经理向董事会提出建设性意见后，由董事会可根据目前公司的现状，在征得各投资方一致同意后，可做出修改《合营合同》事项的决议;或在得到董事会一致同意后，可做出修改《公司章程》事宜的决议，并由董事会授权总经理或董事会所属的工作小组负责组织修改和签署文件。

第二十五条、批准和修改经营性合同的事宜

对修改《电力购买与销售合同》和《并网调度协议》，由董事会所属的工作小组或总经理向董事会提出建设性意见后，董事会可作出修改《电力购买与销售合同》和《并网调度协议》事项的决议，并由董事会授权总经理负责组织修改和签署文件。

第二十六条、批准贷款协议的事宜

公司在建设和生产经营期间，当需要向银行或金融机构借款(包括长期借款、重整性融资和短期借款)时，可由总经理向董事会提出建设性意见，由董事会可根据公司的建设需要和生产经营的现状，可做出向银行或金融机构借款等事项的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。

第二十七条、其他属于公司业务范围的重要协议和合同的事宜

当涉及属于公司业务范围内的重要协议和合同时，由公司有关部门提出申请，按照公司内部运作程序进行会签，总经理可做出批准签署其他属于公司业务范围的重要协议和合同的决定，并建立向董事会的报告制度。

第二十八条、按法律程序起诉的事宜

按法律程序起诉的事宜，而这些行动对政府和公共关系有重大影响的事件时，可由总经理向董事会提出建设性意见，由董事会可根据对公司的危害性，可做出向公司以外的一方起诉的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。

第二十九条、批准或修改公司年度公共关系计划

公司应工作需要聘请律师，保险顾问和注册会计师和代理人及决定其薪酬的事宜时，由可由总经理向董事会提出建设性意见，由董事会可根据公司的工作需要，可做出聘请律师，保险顾问和注册会计师和代理人及决定其薪酬等事宜的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。

第三十一条、公司印章保管和使用规则的事宜

总经理授权将公司的印章由总经理工作部经理负责保管，当对外使用公司印章时，各部门经理或授权人提出建设性意见后，经主管副总经理或总经理同意后实施。

第五章 公司内部组织机构和人员的授权

第三十二条、公司内部组织机构及人员授权的先决条件

1、人事和劳动工资政策必须符合国家政策，以及公司的统一政策。

2、所有建议应报人力资源部备案，需由总经理批准时，应先征得人力资源部的意见。

第三十三条、制订和修改薪金和工资标准的事宜

制订和修改薪金和工资标准(包括生活费用指数调整)时，可由总经理向董事会提出建设性意见，由董事会可根据公司所在地的生活水平以及经营情况，可做出制订和修改薪金和工资标准的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。

第三十四条、制订或修改职员的服务条件的事宜

制订或修改职员的服务条件(包括奖励和福利基金拨款、退休方案，精简计划，工作时间、年假日数、房屋津贴和其他福利)时，可由总经理向董事会提出建设性意见，由董事会可根据公司近几年的经营情况和发展预测，可做出制订或修改职员的服务条件的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。

部门或代表处级：当制订和更改部门或代表处级的机构时，可由总经理向董事会提出建设性意见，由董事会可根据公司经营需要，可做出制订和更改部门或代表处级的机构的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。

部门以下级：当制订和更改部门以下级的机构时，可由部门经理向总经理提出建设性意见，由总经理根据该部门的工作需要，可做出制订和更改部门以下级的机构的决定，该决定由总经理授权部门经理经理负责实施。

设置新职位(须经过人员预算审查)或将现有职位分类重新调整时：

1、部门经理批准部门经理以下职员的任职。

2、总经理批准部门经理或代表处级职员(包括副职)的任职，但总经理工作部和财务部经理的任命需向董事会备案。

3、董事会批准总经理、副总经理、三总师和总经理助理的任职。

第三十六条、授权公司职员担任其他商业机构职位的事宜

1、总经理批准部门经理以下职员的任职。

2、董事会批准总经理、副总经理、三总师、总经理助理和部门经理的任职。

第三十七条、其他的事宜

1、部门经理以下职员经部门经理提议，报人力资源部，由总经理批准。

2、部门经理或代表处级职员(包括副职)经人力资源部提议，由总经理批准，但总经理工作部和财务部经理的批准需向董事会备案。

3、总经理、副总经理、三总师和总经理助理由董事会批准。

第三十八条、决定特别加薪和停止年度调薪的事宜

1、部门经理及以下职员经人力资源部提议，由总经理批准，但总经理工作部和财务部经理的批准需向董事会备案。

2、总经理、副总经理、三总师和总经理助理由董事会批准。

第三十九条、制订和修改公司职员培训计划的事宜

当制订和修改公司职员培训计划时，其授权为：

部和财务部经理的批准需向董事会备案。

2、总经理、副总经理、三总师和总经理助理由董事会批准。

第四十条、职员提出法律诉讼的事宜

当职员因工作提出法律诉讼的事宜时，其授权为：

1、部门经理及以下职员由总经理批准，但总经理工作部和财务部经理的批准需向董事会备案。

2、总经理、副总经理、三总师和总经理助理由董事会批准。

第四十一条、对支持工会工作的事宜

当支持或资助工会的工作，或资助职员参加群众团体或文体活动时，其授权为：经部门经理或工会提议，由总经理与副总经理联署批准。

第六章 经营计划和财务管理的授权

第四十二条、发电量和结算电费电计划的事宜

公司在生产经营期间，每年可由总经理向董事会提出建设性意见，由董事会可根据公司的生产经营的需要，可做出该事项的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。

公司在生产经营期间，每年可由总经理向董事会提出建设性意见，由董事会可根据公司的生产经营的需要，可做出该事项的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。

第四十四条、修改包括本年度的财务预算的事宜

1、当影响年度财务预算的总额时，可由总经理向董事会提出修改财务预算的建设性意见，由董事会可根据公司的生产经营的需要，可做出修改财务预算的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。

2、不影响年度预算的总额：(可参照财务预算规定制定)

3、每次动用不可预见费用金额 元，可由董事会授权总经理批准;

4、预算科目之间的每次调整和影响本年度支出额的更改 元，可由董事会授权总经理批准。

1、影响预算的总额计额

2、不影响预算的总额，包括每次动用不可预见费用金额，每次动用不可预见费用金额，每次部门间和/或成本项目间的调整。

第四十六条、增加注册资本金

当公司根据经营需要增加注册资本金时，可由总经理向董事会提出建设性意见，由董事会做出增加注册资本金的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。

第四十七条、年度会计决算报告

该报告包括资产负债表、现金流量表、利润表，利润的分配，调拨或提取三项基金，若有亏损时，处理亏损的方法，董事会报告。可由总经理向董事会提出建设性意见，由董事会做出年度会计决算报告的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。

第四十八条、银行帐户、以及外汇和透支的安排的事宜

1、开户和销户：由财务部门经理提议，总经理批准，并报董事会备案。

2、签发支票和办理其他与开户或确定有关安排银行往来的业务时，由总经理授权。

第四十九条、当年流动资金计划的事宜

当公司根据经营需要增加流动资金时，可由总经理向董事会提出计划，由董事会做出增加流动资金的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。

第五十条、向外提供财务担保和赔偿保证的事宜

当公司向外提供财务担保和赔偿保证时，可由总经理向董事会提出建设性意见，由董事会做出向外提供财务担保和赔偿保证的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。

第五十一条、公司资产的抵押、质押的事宜

当公司资产的`抵押、质押时，可由总经理向董事会提出建设性意见，由董事会做出公司资产的抵押、质押的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。

第五十二条、资产盘亏、盘盈或报废以及其他各项投资的每次核销的事宜 当公司发生资产盘亏、盘盈或报废以及其他各项投资的每次核销时，可由总经理向董事会提出建设性意见，由董事会做出公司资产盘亏、盘盈或报废以及其他各项投资的每次核销的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。

第五十四条、年度保险计划的事宜

当公司资产的抵押、质押时，可由总经理向董事会提出建设性意见，由董事会做出公司资产的抵押、质押的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。

第五十五条、年度内部审计报告的事宜

年度内部审计报告可由总经理向董事会提出，由董事会做出批准年度内部审计报告的决议。

第五十六条、关于支出的事宜

1、关于合同或订单的完工证明和付款的批准(可根据财务预算有关条文制定)。

2、没有合同或订单的完工证明和付款的批准(可根据财务预算有关条文制定)。

3、旅差费，包括出差申请(可根据有关规定的条文制定)。

a、境内出差申请。

b、境外出差申请

c、(根据费用报销规定的制定)

4、当公司对外公益、慈善捐款时，可由总经理向董事会提出建设性意见，由董事会做出公司对外公益、慈善捐款的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。

5、宴会及其他交际费(可根据有关规定的条文制定)。

第五十七条、关于诉讼和索赔的事宜

中获得赔偿的，可由总经理向董事会提出建设性意见，由董事会做出公司对外提出和处理业务上索赔的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。

2、当发生合同规定以外对签约对方的特惠补助时，由商务部门提出，经总会计师审核，可由总经理向董事会提出建设性意见，由董事会做出合同规定以外对签约对方的特惠补助的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。

第七章 财产处理的授权

第五十八条、关于处置固定资产的事宜

当公司处置固定资产时，可由总经理向董事会提出建设性意见，由董事会做出处置固定资产的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。

第五十九条、关于出租多余设备的事宜

当公司出租多余设备时，可由有关部门经理提出建设性意见，经财务部门审查，经总经理批准后由总经理授权有关部门经理负责实施。

第六十条、准许他人免费或支付象征性费用使用公司资产或产权转让的事宜 当准许他人免费或支付象征性费用使用公司资产或产权转让时，可由总经理向董事会提出建设性意见，由董事会做出准许他人免费或支付象征性费用使用公司资产或产权转让的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。

第八章 编制或修改生产(工程)经营计划的授权

第六十一条、年度生产经营计划(年度工程建设大纲)或报告的事宜

可由总经理向董事会提出年度生产经营计划(年度工程建设大纲)或报告，由董事会做出批准年度生产经营计划(年度工程建设大纲)或报告的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。

第六十二条、调整年度利润总额(改变发电机组投产日期)的事宜

当调整年度利润总额(改变发电机组投产日期)时，可由总经理向董事会提出建设性意见，由董事会做出调整年度利润总额(改变发电机组投产日期)的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。

第六十三条、调整年度发电量计划(调整工程一级进度计划)的事宜

当调整年度发电量计划(调整工程一级进度计划)时，可由总经理向董事会提出建设性意见，由董事会做出调调整年度发电量计划(调整工程一级进度计划)的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。

第六十四条、关于质量、安全控制计划的事宜

当公司实施质量、安全控制计划时，可由有关部门经理提出建设性意见，经总经理办公会议审查后，由总经理批准后并授权有关部门经理负责实施。

第六十五条、关于生产达标(工程竣工验收)的事宜

当公司实施生产达标(工程竣工验收)时，可由有关部门经理提出方案，经总经理办公会议审查后，由总经理批准后并授权有关部门经理负责实施。通过生产达标(工程竣工验收)的结果应及时向董事会报告。

第九章 合同采购的授权

第六十六条、合同采购授权的前提条件

应满足《合同与采购管理办法》的要求。

第六十七条、以预算管理部门立项授权的事宜

1、董事会批准的《财务预算报告》内涵的立项，由董事会授权总经理实施。

2、总经理授权部门经理，在董事会批准的《财务预算报告》内涵的立项金额为 万元。

3、总经理另有规定的项目立项，必须经过总经理批准立项。

第六十八条、签订合同和订单的事宜

在签订合同或订单前，应先按《财务预算管理规定》办理相关预算申请和批准手续。并由经办人向有授权的部门经理、总经理、董事会提出建议性方案，并得到批准和授权后实施。

1、竞争性投标的规定(可按主机、附机、燃料、大修理等分别制定条款)。

2、非竞争性投标的规定(可按主要分项等分别制定条款)。

第六十九条、关于修改合同或订单的事宜

当修改合同或订单时，可由有关部门经理提出建设性意见(技术内容的变更通知应由技术部门审查和认可)，经总经理批准后并授权有关部门经理负责实施。当修改合同或订单总额超过董事会批准的《财务预算报告》总额时，应按《财务预算管理办法》规定执行。

第七十一条、关于合同索赔和违约罚金的事宜

1、批准个别合同索赔：

当个别合同索赔时，可由有关部门经理提出方案，经总经理办公会议审查后，由总经理批准后并授权有关部门经理负责实施。通过个别合同索赔的结果应及时向董事会报告。

2、执行或放弃合同违约罚金时，可由总经理向董事会提出建设性意见，由董事会做出执行或放弃合同违约罚金的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。

1. 普通处方权限：医务科根据相关法律法规对临床医生的药品处方权进行认定。

1.1经本院注册的执业医师在本院取得相应的处方权。经注册的执业助理医师开具的处方，应当经本院执业医师签 名或加盖专用签章后方有效。

1.2医师须将签名留样及专用签章留样向药房备案后方可开具处方。

1.3处方医师的签名样式和专用签章必须与在药学部门留样备查的式样一致，不得任意改动，否则应重新登记留样备查。

1.4试用期人员开具处方，应当经有处方权的执业医师审核、签名或加盖专用签章后方有效。进修医生由医院对其胜任本专业工作的实际情况进行认定后授予相应的处方权。

2. 麻醉药品和第一类精神药品的处方权限

2.1执业医师和药师经过麻醉药品和精神药品使用知识和规范化管理的培训并且考核合格后，医师取得的麻醉药品和第一类精神药品的处方权，药师取得麻醉药品和第一类精神药品调剂资格。

医师取得麻醉药品和第一类精神药品处方权后，方可在本机构开具麻醉药品和第一类精神药品处方，但不得为自己开具该类药品的处方。药师取得麻醉药品和第一类精神药品调剂资格后，方可在本机构调剂麻醉药品和第一类精神药品。

2.2具有麻醉药品和第一类精神药品处方权的医师及调剂资格的药师须将签名留样及专用章备案后方可开具和调剂处方。

3. 抗菌药物处方权限

3.1临床医师可开具非限制使用抗菌药物处方;需要应用限

制使用抗菌药物治疗时，应经具有主治医师以上专业技术职务任职资格的医师同意，并签名;患者需要应用特殊使用抗菌药物，应具有严格临床用药指征或确凿证据，经抗感染或有关专家会诊同意，处方须经具有高级专业技术职务任职资格的医师签名。

3.2紧急情况下临床医师可以越级使用高于权限的抗菌药物。

部门使命：

1、反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，并对公司经营活动和财务收支进行指导和监督。

2、公司资金管理部门。

3、保障和维护公司经济活动有序、健康发展。

4、保障公司正常生产的连续性和秩序性，使仓库作业合理化，减少库存资金占用。

管理权限：

1、有权对下属部门经营活动和财务收支进行反映和指导和监督。

2、公司资金运作管理。

3、负责公司所属单位、控股(参股)公司范围内的审计和监督。

4、负责仓库日常工作的全面管理 管理职能：

1、组织下属部门会计核算、会计指导和监督及财务管理工作。

2、负责为公司各单位和部门提供资金结算业务和服务。

3、依据审计和监督制度，对公司各子公司、部的经济活动及其记录反映的真实性、合法性、效益性进行审核，取得证据，做出评价；监督和查处经济活动中损害公司利益的行为。

组织 公司 及下 属各 子公 司会 计核 算、会 计指 导和 监督 及财 务管 理工 作 1.制 度建设 1.1 执行国家规定的《企业会计准则》、《企业会计制度》和有关统一的财经制度； 1.2 制定公司内部财务、会计制度和工作程序，组织实施并监督执行。

2.报 表编制 2.1 负责审查公司各子公司、部个别会计报表，并编制公司合并报表； 2.2 负责公司合并报表分析,并编制分析报告,向主管副总及总经理汇报； 2.3 负责编制公司银行存款余额调节表； 2.4 负责编制领导安排的其它报表。

3.收 入核算 3.1 负责监督公司各子公司、部按照会计确认收入的原则正确地进行收入的核算； 3.2 负责监督公司各子公司、部产品售价是否在公司决策层核定的范围内，若有偏差，及时向决策层会做出书面报告； 3.3 负责公司正确进行收入的核算。

4.往 来核算 4.1 负责检查公司各子公司、部往来核算的正确性，特别是应收及应付款项的正确性； 4.2 负责公司往来核算,设置往来明细账； 4.3 负责公司外单位借款及个人借款的催收工作，防止公司资金被占用。

5.成 本核算 5.1 负责监督公司各子公司、部采用正确的方法进行成本核算，确保数字准确，真实可靠； 5.2 负责监控公司各子公司、部每月采用计划号管理方式计算出的毛利率变动情况，若出现异常，立即向公司领导报告； 5.3 负责检查公司各子公司、部存货管理情况，向综合管理部提供考核资料。

6.管 理费 用 核算 6.1 负责监督公司各子公司、部按公司财务统一的二级科目进行明细核算，并按公司审批的经营方案进行建账和会计核算； 6.2 负责公司管理费用的归集及分配给公司各子公司、部。

7.销 售费 用 核算 7.1 负责监督公司各子公司、部按公司财务统一的二级科目进行明细核算，并按公司审批的经营方案进行建账和会计核算。

8.财 务费 用 核算 8.1 负责监督公司各子公司、部按公司财务统一的二级科目进行明细核算； 8.2 负责公司银行手续费及利息收支的核算。

9.经 营成 果（利润）核算 9.1 负责汇总公司各子公司、部月、季、年度经营成果； 9.2 负责对全公司经营成果进行分析，并及时向公司领导提交分析报告及改善建议。

10.发票管理 10.1 负责公司各类发票的领购、正确使用并妥善保管； 10.2 负责公司收据的正确使用和妥善保管。

11.税收 筹 划与办理 11.1 根据国家税法要求及时办理公司纳税申报及税款缴纳工作； 11.2 根据公司要求及国家税收相关政策，做好税收筹划工作； 11.3 加强与税务部门的沟通,协调好税务关系。

12.预算管理 12.1 负责公司预算数据管理工作，及时向决策层提供预算执行情况数据资料； 12.2 针对预算执行过程中存在的重大问题及时向主管领导汇报，以便及时采取纠正措施。

13.固定 资 产管理 13.1 负责准确核算固定资产增减变动及计提折旧； 13.2 协助各使用部门管理固定资产； 13.3 按公司要求定期、不定期进行固定资产盘点。

14.投资管理 14.1 正确、及时、完整地做好对外投资会计核算； 14.2 协助公司相关部门对对外投资进行有效管理。

15.财务 档 案管理 15.1 负责按照公司会计档案管理的规定，确保会计档案资料安全完整； 15.2 负责会计档案的整理、移交工作。

集 团 1.制 度建立 1.1 制定公司货币资金收付业务管理制度； 1.2 制定公司资金结算管理制度。

资 金 运 作 管 理 2.资 金筹 集 及日 常 业务管理 2.1 负责公司资金使用的筹集； 2.2 负责公司每月资金预算的编制和控制； 2.3 审核、监督各事业部资金计划和执行情况； 2.4 随时掌握存、贷款动态信息，定期向主管领导汇报，配合主管领导合理调度资金，提高资金使用效益； 2.5 负责货币资金安全检查工作，定期检查库存现金、银行票据、定期存款、有价证券； 2.6 执行公司各货币资金支付结算节点业务； 2.7 配合、协助其它部门做好其他工作。

3.内 部资 金 调配 3.1 负责编制公司各子公司、部的内部资金调度、使用预算； 3.2 根据审批后资金预算对公司及下属公司的资金统一管理、统一调度、统一使用； 4.外 部资 金 往来业务 4.1 负责统一对外办理公司及下属公司同银行的存贷业务； 4.2 负责统一对外办理公司及下属公司同外部各个单位、个人的资金往来业务和资金结算业务； 4.3 负责与银行等金融机构的沟通和协调工作。

5.原 材料 结 算及 公 司运 输 费用管理 5.1 监督公司各项采购存货的价格体系管理工作； 5.2 实施公司产品运输费用单证审核业务工作； 5.3 实施公司采购业务的金额核算工作； 5.4 负责公司原材料结算业务支付单证的传递与归档。

6.银 行账 户 管理 6.1 负责办理银行账户的开设与撤销等日常监督、管理工作； 6.2 负责银行账户的管理和年检工作； 6.3 负责审核财务部门编制的银行存款余额调节表。

8.档 案管理 8.1 专人负责保管公司及下属公司的所有开户单位的印鉴卡片； 8.2 专人负责保管公司及下属公司的银行借款合同、借据等银行文件； 8.3 专人负责保管公司及下属公司的开户许可证。

9.银 行票 据、有 价 证券、支票、印鉴管理 9.1 财务印鉴实行分设管理：财务专用章由财务部部长保管、会计代表印鉴由会计主管保管；出纳印鉴由出纳人员自行保管。按规定需要由有关负责人签字或盖章的经济业务，必须严格履行签字或盖章手续； 9.2 支票由分管出纳保管，由出纳负责公司支票领用、开具和注销； 9.3 专人负责保管银行票据、有价证券的收进和支出。

10.资金 管 理人 员 业务 培 训管 理 工作 10.1 制定部门人员年度业务培训计划； 10.2 配合公司综合管理部组织实施业务培训工作； 10.3 组织结算中心员工业务学习，加强职业道德教育，强化服务意识，开展岗位技能培训，不断提高员工业务水平； 10.4 加强内部管理，建立健全内部控制制度，确保结算资金和数据的安全。

经济 活动 审计 和监 督查 处活 动中 违纪 行为 1.建 立健 全 审计制度 1.1 制定公司审计管理制度和程序，如审计工作制度、审计工作程序，审计准则等。

2.内 部审计 2.1 根据审计工作制度，对独立经营实体的经济活动实施审计监督； 2.2 按照董事会和决策层的指示，对公司各子公司、部进行审 计，以 规 范 其 各 项 经 济 业 务 活 动 ； 2.3 审核公司财务部门的财务管理工作，使其达到真实反映经营活动的目的； 2.4 参与基建工程、重大经济合同审核，适时监控其执行。

3.违 规违 纪 查处 3.1 对违规违纪、重大经济问题、失职、渎职人员的查处； 3.2 推动公司高中级管理人员及重要部门（岗位）人员廉洁自律工作的开展。

4.内 控制 度 建设 4.1 参与公司所属单位内部控制系统的建设工作，合理和有效地进行检查、评价，提出意见； 4.2 参与公司有关业务活动经营风险的评估； 4.3 参与并监督重大工程项目及采购物资制作招投标工作，保证业务活动按正规程序有效进行，确保交易的合理及真实。

5.经 济责 任 审计 与 离职审计 5.1 对公司各子公司、部等经济活动频繁发生的业务单位负责人进行任期内的经济责任审计； 5.2 对高层经理人员和财务人员进行调任、离任的工作审计。

6.强 化审 计 队伍建设 6.1 制定审计人员职业道德规范、工作准则等要求，规范行为； 6.2 加强审计人员业务培训与考核，提升职业素质； 6.3 适时建立审计分部和培养人才，以利审计工作开展。

3.人工管理规划 3.1 负责协调仓管员的收发货及退换货工作;3.2 负责对新仓管员的业务培训及对老仓管员的业务监督指导 3.3 构建有利团队，并确立其标准和目标;（学习的目的是增长知识，提高能力，相信一分耕耘一分收获，努力就一定可以获得应有的回报）

财务部职责

商场财务部职责

财务部负责人职责

5财务部职责

财务部安全职责