每个团队都应该制定一个详细的方案，以确保工作的有序进行。一个好的方案应该有详细的行动计划和时间表。以下是小编为大家准备的方案范例，供大家参考和学习。

报销制度报销方案篇一

为保证公司正常的财务报销运作，规范员工的报销流程，使公司员工出差管理系统化，特制定本制度。

公司全体员工

1. 各部门主管负责审核本部门员工的借款报销申请;

2. 财务部负责复核相关申请，发放相应款项，处理发票等单据;

3. 人力资源部和财务部共同推进、监督流程的执行及改善;

1. 个人借支及报销

2.2. 报销费用必须使用有效凭证，并如实填写《费用报销单》;

2.3. 报销审批权限根据《财务审批授权表规定》执行;

2.4. 经理级以上人员的报销需由总经理书面签核或邮件回复批准;

2.7. 暂借经费严格执行“一事一借，前清后借”的原则;

2. 国内出差

2.1. 出差规定

2.1.1 公出人员应经部门主管同意，并提供书面出差计划;

2.1.2 公出人员出差需事先通报人力资源部，说明出差事由及出发、返回时间，并报行政助理备案考勤;无通报者可视为旷工。

2.1.4 出差行程日一律不得申报加班，节假日例外;

2.1.5 出差员工完成任务后，应立即返回公司，不得借故逗留或办理私事;

2.1.8 出差费用应在返回后一周内凭发票报销，逾期者需向财务部门提供合理解释，超过一个月且没有合理解释的发票不予报销.

2.1.9 出差员工应当及时向直属上司提交书面出差报告，其中包括：

a. 出差地、日程、目的地;

b. 出差处理事项;

c. 出差条件及意见;

2.2. 交通工具

2.2.1 公司员工出差应选择大众交通工具;

2.2.2 员工在本市办理公务，应使用大众之交通工具，如公共巴士或地铁。

2.2.3 近距离或不赶时间的.情况下，可选择汽车或火车;

2.2.4 在以下情况可以使用计程车：

a. 时间紧急;

b. 携大量现款;

c. 有客户陪同;

d. 无简易交通之地段或无班车情况。

2.2.5 交通费用实报实销。

2.3 通信费用

2.3.2 通信费用的报销主要用于销售部门与客户联系时所发生的费用;

2.3.3 严禁营私舞弊行为，一经发现取消其通信费用报销资格;

2.3.4 通信费用应及时申报，隔月作废。

2.4 住宿费用

2.4.1 根据各地区消费水平的差异，公司对住宿费实行按地区按行政级别对待：

2.4.2 行政级别分为经理和员工;

2.4.3 地区分为

a类消费区(深圳、北京、上海)

b类消费区(广州、青岛、大连、长春、沈阳、杭州、宁波、哈尔滨、温州、福州、厦门 、西安等)

c类消费区(武汉、长沙、成都、南昌、郑州、重庆、济南、吉林、内蒙、石家庄、太原、天津、兰州等)

2.4.4 具体费用请参阅《财务报销费用细则》;

2.4.5 如有两位以上同事同时出差，住宿以双人住为原则;

2.4.6 如在出差当地公司备有宿舍，员工住宿以此作为首选;

2.4.7 如陪同客户同行， 经主管批准后可与客户住同一酒店.

2.5 应酬费用报销规定及膳食补助

2.5.1 应酬费需在出差前征得本部门主管同意方能报销;

2.5.4 本市出差，不再另报销餐费，夜间返回的(19：00以后)按餐费标准补助误餐费.

2.5.5 在外留宿实行每日餐费补助;

2.5.6 餐费补助费用请参阅《财务报销费用细则》。

3. 国外出差

3.1 出差规定

3.1.1 所有国外出差均需报请总经理批准;

3.1.2 出外出差人员之差旅费，按出国目的地标准支给;

3.1.3 一日跨越两地区者，其生活费金额以当地留宿之地区为报销标准;

3.1.4 出差行程日一律不得申报加班，节假日例外;

3.2 交通工具：

3.2.1 一律经济客位， 总经理以上且航程3小时以上可乘商务客位;

3.2.2 海陆上交通工具不分等级，但以经济实惠，安全快捷为原则;

3.2.3 乘坐国外航线之旅费，应以旅行社发票为原始凭证. 市内往返机场请搭机场巴士， 或搭出租汽车前往巴士站.总经理以上可自行选择。

3.3 临时费用：

3.3.3 交际费及其它特别开支由需在出差之前申报并由上级主管批准后方能报销;

3.3.4 员工出国如有公司安排住宿者或用餐者，不报销住宿费和餐费。

3.4 差旅费用请参考《财务报销费用细则》：

1. 财务报销制度实施细则

2. 财务审批授权表规定

报销制度报销方案篇二

为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定本制度。

一、报销范围：

本细则适用于公司国内出差的报销及外地长驻人员。

二、出差审批办法：

1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“##有限责任公司出差申请单”(见附件),明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。

如要借款，应填写“领款单”，根据出差申请单确定借款金额。领款单凭出差申请单经财务部部长(5000元以上须经财务副总)审核批准方可执行。

同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。

2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写“差旅费报销单”，并列明事由、时间、线路后交部门负责人、分管领导审核签字，再交财务部审核签字，按《##费用报销程序》予以报销(领导班子成员出差费用须经董事长审核签字)。除按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向部门领导请示同意，报帐时由董事长签字认可。

3、住宿费报销标准：注：(1)住宿费系指房间标准;。

(2)因特殊情况超标，经董事长批准后方可报销。

4、乘座工具标。

5、员工分类标准：

第一类：公司领导指公司领导班子成员;。

第二类：中层干部及高级职称人员;。

第三类：工作人员指公司除一、二、四类之外的其他员工;。

第四类：安装维修人员。

三、差旅费报销原则。

(1)区内出差(含龙宝、天城、五桥)不论时间长短，均不发给出差补助费。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，标准为：早餐1.5元,中晚餐各2元。但每天报销的误餐费不得超过两餐。

(2)住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，实际住宿费超过规定限额标准的部分由出差人员处理不予报销，低于限额的部分80%计算给个人，无住宿单据的一律按限额标准的70%计算给个人。

(3)以下人员不实行市内交通费包干办法：

在外地参加各种训练班(含学习)的人员;。

自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员;。

其他不宜实行本办法的出差人员。

(4)出差乘坐火车、轮船，符合从晚上8点到次日晨7时之间，在车、船上过夜，或连续乘车、船超过12小时的可以购买规定标准的卧铺、舱位，符合以上规定未买卧铺票的，按本人实际乘坐火车的硬席座位票价的下列比例发给补贴：

b.乘坐四等舱位(含四等舱位)的分别按实际乘坐舱位票价的一定比例计发补贴，其中四等舱位按票价的30%、五等卧按票价的40%、五等散按票价的60%计发补贴。

(5)出差期间，若发生招待费，报销时须单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象及其联系电话和就餐金额。

(6)出差补助天数实行：按出差自然(以日历为准)天数补助。

(7)各部门派往外地长住人员,路途按出差标准报销，到达驻地后按以下标准实行包干:。

重庆、成都按实际天数每人每天35元包干;。

武汉、无锡等地，按实际天数每人每天45元包干;。

广州(京、津、沪、穗)按实际天数每人每天50元包干。

(8)出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相符。不得乘坐旅游轮船和旅游专线的汽车，不得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的伙食补助和发生的其它费用，且多行走的天数按旷工处理。

(9)出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。

(10)出外学习、培训和参加会议的人员，如果主办单位统一安排食宿，食宿费已包含学习、培训、会议费用中的，凭会议证明和发票，在审核后按实报销学习、培训、会务费，不再另报住宿费和伙食补助费。如经审查后，发现有弄虚作假者，按多报住宿费和伙食补助费的5倍罚款，给予其所在部门或分管领导2倍的罚款。

(11)严格控制出差人数，给多派人出差的部门领导处以多派人出差费用的2倍罚款。

(12)出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。否则按应报金额的10%进行处罚，同时对部门领导罚款50元每次。

(13)出差人员随车(包括因工作需要随货车)乘坐到目的地，未发生车船票;除按规定报销出差各项补贴外，可额外给予补助，补助标准为：重庆市范围内(除万州区、梁平、云阳、开县、忠县外不予补助)按一天补助，补助标准30元/天;四川、湖南、湖北、陕西、河南、贵州按二天补助，补助标准30元/天;其它地区按三天补助，补助标准30元/天。

(14)异地分子公司工作人员，路途按出差标准报销，在深圳工作期间按正常上班计薪。

四、本规定从20_年7月1日起执行。各子公司应参照本制度，制定本公司差旅费管理办法，并报总公司批准后执行。

报销制度报销方案篇三

第一条：为了加强公司内部管理，规范公司费用报销流程，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条：本制度根据公司的实际情况，将费用报销分为行车费、市内（郊县）差旅费、通讯费、住宿费、客情费等。

第三条：本制度适用公司各部门。第四条：原始凭证有效性的规定。

1、报销人应取得真实合法的原始凭证。

（3）、邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；

2、发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录发票上提供的查询网址进行核实，但是在出差中也不太方便随时核对发票的信息，建议大家到正规的地方消费索取发票，避免出现假票现象。

2、试用期员工原则上不允许借款，确需借款的由主管领导担保，方能办理手续，若借款人未能偿还借款，主管领导应负连带责任。

3、员工因公需要借款时，应合理预计所需金额并填写借款单，经有效批准后到财务部领取现金；在原有借据未办理报销手续或未还清欠款的不得再借。

4、员工完结事务后，在报销时扣回借款，交回剩余现金。因特殊原因当时不能扣回借款或交回现金的，在本月发放工资时扣回。

5、单笔借支或报销金额超过3000元。

6、借款流程：

（1）、借款人填写借款单。

（5）、借款人领款签字出纳审核并付款第六条：费用报销单填写及票据粘贴要求。

1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；

3、各票据应均匀贴在报销单封面后的粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；

4、若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴；

6、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；

7、报销单据一律用钢笔、中性笔或签字笔填写；

8、报销单椐各项目应填写完整，大小写金额要一致，并经部门领导批准才有效；报销单据不得涂改，粘贴好后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符，财务不予报销。

11、收据与发票不得粘贴在一起。第七条：费用报销基本流程：

（1）、业务发生人取得单据正确填写并且粘贴；（2）、部门主管初审业务的真实合理；

（3）、财务审核发票及单据是否合格及个别是否超预算；（4）、审核后的单据交由行政部统一送总经理签字；（5）、总经理审批签字；（6）、取报销款项。

第八条：报销时间的具体规定。

1、为了提高费用报销工作效率，每周三下午为各部门报销时间，各部门可提前做好准备。

2、超过两个月以上（含两个月）的费用将不予报销，视自动放弃。第九条：差旅费报销。

1、公司业务人员因公外出所发生的行车费、市内（郊县）差旅费、通讯费、住宿费、客情费等按规定标准在限额内实行实报实销，超出标准部分自行承担。

2、出差补贴及标准。

（1）、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，差额不予补偿，超出标准部分自行承担。

（2）、出差期间招待客户需要事先经总经理同意后方可报销招待费，回来后补办申请手续。（3）、出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。（4）、不同级别的人员一同出差所乘交通工具可享受最高级别所使用的工具。

（5）、部门经理以下（含部门经理）出差确需乘坐飞机的，一律先申请，经总经理批准后方可乘坐飞机。

（6）、到达目的地后，除总经理外其他员工原则上（市内）不得乘坐出租车，应乘坐公交汽车。因特殊原因需乘坐出租车的，应在出租车票背面详细注明时间、起止地点及事由。（7）、住宿费标准为一个标准间标准。同性两人一道出差可一同住宿的仅享受一个标准间住宿标准，异性两人出差可分别享受每人一个标准间住宿标准。

（8）出差人员报销差旅费时，需附出差清单（注明出差日期、事由、地点、到达时间、报销金额），同时注明有无住宿费，贴上住宿票费用，包干部分凭发票报销（发票金额大于费用包干标准的按标准报销，发票金额小于费用包干标准的按实际金额报销）。

（9）、报销差旅费必须在回公司7天内办理报销手续，缴还预支差旅费，否则作为挪用公款处理。

第十条：费用审批管理。

1、公司所有货币资金收付审批权限属公司总经理。

2、总经理外出时可以指定授权人（或电话授权），经公司财务负责人审核后予以支付，对不符合公司财务制度的单据，有权拒绝支付，总经理回来后要立即补办审批手续。

3、审批人应当根据上述货币资金授权批准权限的规定，严格在授权范围内进行审批，不得超越审批范围。

4、货币资金支付的批准方式为书面形式。

5、公司对货币资金支付的审批建立以“谁批准、谁负责”为原则的责任追究制度，审核人、批准人要对由本人审核、批准支付的货币资金负责任，以防范货币资金风险，保证货币资金的安全。对于违反公司财务制度的规定而批准支付的单据，各相应审核人或审批人以失职论处，并对由此引起的不良后果负连带责任。

6、报销人徇私舞弊、弄虚作假，对违规违纪金额不予报销；对已经报销的，除退回违规报销金额外，同时对报销人予以违规报销金额1—5倍的罚款，情节严重者一律开除并做进一步处理。

7、审核人、审批人在资料不全、原始凭证不充分、项目不真实的情况下签字准予报销的，对审核人及审批人予以违规报销金额10%--50%的罚款。

8、因审核过失造成借款人未在规定期间内报帐冲销借款，或者无法从工资扣回逾期借款者，经办责任人（含：各级审批人）应承担不低于流失款总额50%的经济责任。按责任人基本工资比例分别承担相应损失金额，并在坏帐当期应发工资中扣还。

1、办公费用包括印刷各种帐表、打印纸、办公用品、笔墨、印制名片、邮寄、书报等费用。各部门总监对所属单位发生的办公费负责，经营管理部对整个公司发生的办公费用负有监管和控制责任。

2、办公用品采购和印刷各种帐表等由行政负责采购、印刷。

3、各部门工作所需用的专用表格等印刷品，由部门自行制定格式，按规定报部门领导审批后，由行政部统一安排广告公司印制。

6、办公用品只能用于办公，不得移作他用或私用。

7、个人领用的办公用品、工刃量具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作变动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。

8、公司办公费用报销必须严格按公司费用审批程序执行，对各部门的特殊大额办公费用计划需要提前提交申请。

报销人并向报销人说明退回理由。

1、招待费包括因公请客的餐费、礼品费、旅游费、赠送商品、赠送返利卡开支等。

2、各部门因公招待必须事先申请总监批准，如有特殊原因，必须事先电话请示批准，原则上不允许先斩后奏。参与招待活动的人员中（总经理除外），以最高级别的人员为报销申请人，不得指定下级人员提出申请并自已审批报销。

3、招待费发票日期栏必须填写清楚并说明招待事由，应详细注明招待时间、地点、对方人员、己方陪同人员等信息。

4、其它非公招待客人一律个人承担。第十一条：交通费。

1、市内办理业务人员原则上应尽量乘坐公交车，特殊情况下需要乘坐出租车的，必须事先取得部门经理的批准,报销凭证上需注明时间、路程起始点、外出工作内容。

1、配送费用包括：送货车辆的通行费、停车费、燃料费等；雇佣人力车、机动车费用；雇佣搬运工人工费用以及其他有关仓储支出等。

2、由于配送费用受销售情况影响较大，应提高效率，毕免重复发生等人为过失，有效降低配送费用。

3、长期合作的运输公司应签订合同，预收一定数量的押金，并交公司财务部备案。

4、快递费用运费报销，附“配送费用明细表”、“送货单”和费用报销单，同时提供相应有效票据。

5、计划物流因工作确需雇佣搬运工的以及其他有关费用支出，按公司费用审批程序执行。

1、培训费用由网络技术部统一进行预算、统一管理、统一安排。

2、大型网络直播每周一、三、四、日进行，直播结束后网络技术部相关负责人统计出参与直播的群数及计算费用，报送总经理，总经理审批后方可付款送一份至财务部门。

3、小型培训会议费用在网络技术部的备用金中支出，每月份统计费用报表及后附明细。

4、培训费用应严格按照计划在申请范围内使用。第十五条：会议费。

1、因工作需要参加各种会议的，应写申请报告，详细注明会议性质、内容、目的、会议地点、参会人数、会议天数及所需经费，后附“会议邀请函”，经部门负责人核实、总经理签字后方可前往，会议结束后应及时到财务部办理报销手续。

2、参会人员应严格控制费用开支，不得无故超支和浪费资源，厉行节约，反对铺张浪费；

3、会议结束后7日内按规定办理费用报销手续，报销单据后附经审批的申请报告。第十六条：仓库、办公室租赁费、水电费、社保等固定费用，由行政部根据真实合法单据申请报销。

第十七条：未涉及的其它事项发生的费用，根据实际情况，由经营部门上报总经理酌情处理。第十八条：本制度从宣布之日起生效，解释和修改权属财务部。

第十九条：各部门可根据自身实际情况在公司制度的框架内，合理安排本部门的各项费用需求及计划。

报销制度报销方案篇四

1、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、部门经理签字、财务经理审核(按照有关规定办理)、分计划内和计划外相关程序审批后，出纳方可付款。(分公司20_元以下支出由分公司总经理或常务副总经理审批，凡20_元以上任何开支都必须由大区总裁书面签字审批后，出纳方可支付，并将有大区总裁书面签字的审批单传真件复印后附于原始单据后，方可作为报销凭证)。

2、加强报销管理，当月帐，当月了，25日以后帐最迟不得超过下月3日。

3、为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。

二、支出相关部门审核。

对所有报销内容，相关部门经理必须就其合理性及必要性进行审核。

三、财务部门审核。

财务部门对所有报销票据，依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审核。

四、审核权限。

同审批权限。

五、费用报销及借款时间一览。

项目周一周二周三周四周五。

(分公司财务部可根据实际情况进行适当调整)。

六、报销手续。

严格执行财务报销制度，款项支出时填写支出凭单并将发票(所有票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字)交给财务。由客户或分公司报销的要向财务注明并留复印件，原件给客户。计划内报销必须提供的原始凭证：

1、版面费、广告代理费：由部门凭发票填写费用(成本)报销单，财务部对票具进行核实(附上媒体刊登的详细清单)，核对无误后付款。

2、印刷费(出片费)：部门凭发票，附印刷品结算单，进行核实无误后，填写费用(成本)报销单，财务审核无误后付款。

3、办公用品、低值易耗品：由运营管理中心统一购买的，运营管理中心保管人员根据发票同实物核对无误后，填写验收单后(低值易耗品还需有出库单)，凭发票(附上验收单及分摊明细)填写费用报销单。各单位自行购买的凭发票填写费用报销单经相应级别的领导审批后报销。

4、机房与oa设备：技术部保管人员根据发票同实物核对无误后填写验收单和出库单。凭发票(附上验收单)填写费用报销单。

5、资料费：各单位购书及其它资料，首先将书、资料和发票拿到资料管理部门(运营管理中心)进行登记验收，并在书、资料上盖章、编号。经手人凭发票(附上验收单)填写费用报销单。

6、差旅费：于返回3天内必须报销，由部门经理审核票据的合理性并在报销单上随同差旅者签字认证，后至财务核销借款。各单位经理报差旅费凭报销单经大区总裁审批后到财务核销借款。对3天内无故不及时报销的，财务部应催办一次，仍不办理者，财务部有责任从其当月工资和奖金中扣除。试用人员出差借款须由经理担保，视同经理借款。

7、业务费用：所有业务费用票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字。各单位应本着勤俭节约的原则使用业务费用，任何人不得用于除业务需要以外的个人消费。业务招待费须有两人以上签字并注明时间及招待客户名称;加班用餐费须有全体用餐人签字;交通费须注明起始、地点及原因;礼品费须注明所送人名及礼品名称、数量;快递费单据上请注明客户名称。所有费用均计入部门成本。未按规定填写说明或签字的，财务人员应将报销凭证退回并说明原因。

8、超计划报销手续必须有审批报告，其它同计划内报销手续一样。

为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定本制度。

一、报销范围：

本细则适用于公司国内出差的报销及外地长驻人员。

二、出差审批办法：

1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“##有限责任公司出差申请单”(见附件),明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。

如要借款，应填写“领款单”，根据出差申请单确定借款金额。领款单凭出差申请单经财务部部长(5000元以上须经财务副总)审核批准方可执行。

同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。

2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写“差旅费报销单”，并列明事由、时间、线路后交部门负责人、分管领导审核签字，再交财务部审核签字，按《##费用报销程序》予以报销(领导班子成员出差费用须经董事长审核签字)。除按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向部门领导请示同意，报帐时由董事长签字认可。

3、住宿费报销标准：注：(1)住宿费系指房间标准;。

(2)因特殊情况超标，经董事长批准后方可报销。

4、乘座工具标。

5、员工分类标准：

第一类：公司领导指公司领导班子成员;。

第二类：中层干部及高级职称人员;。

第三类：工作人员指公司除一、二、四类之外的其他员工;。

第四类：安装维修人员。

三、差旅费报销原则。

(1)区内出差(含龙宝、天城、五桥)不论时间长短，均不发给出差补助费。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，标准为：早餐1.5元,中晚餐各2元。但每天报销的误餐费不得超过两餐。

(2)住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，实际住宿费超过规定限额标准的部分由出差人员处理不予报销，低于限额的部分80%计算给个人，无住宿单据的一律按限额标准的70%计算给个人。

(3)以下人员不实行市内交通费包干办法：

在外地参加各种训练班(含学习)的人员;。

自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员;。

其他不宜实行本办法的出差人员。

(4)出差乘坐火车、轮船，符合从晚上8点到次日晨7时之间，在车、船上过夜，或连续乘车、船超过12小时的可以购买规定标准的卧铺、舱位，符合以上规定未买卧铺票的，按本人实际乘坐火车的硬席座位票价的下列比例发给补贴：

b.乘坐四等舱位(含四等舱位)的分别按实际乘坐舱位票价的一定比例计发补贴，其中四等舱位按票价的30%、五等卧按票价的40%、五等散按票价的60%计发补贴。

(5)出差期间，若发生招待费，报销时须单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象及其联系电话和就餐金额。

(6)出差补助天数实行：按出差自然(以日历为准)天数补助。

(7)各部门派往外地长住人员,路途按出差标准报销，到达驻地后按以下标准实行包干:。

重庆、成都按实际天数每人每天35元包干;。

武汉、无锡等地，按实际天数每人每天45元包干;。

广州(京、津、沪、穗)按实际天数每人每天50元包干。

(8)出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相符。不得乘坐旅游轮船和旅游专线的汽车，不得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的伙食补助和发生的其它费用，且多行走的天数按旷工处理。

(9)出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。

(10)出外学习、培训和参加会议的人员，如果主办单位统一安排食宿，食宿费已包含学习、培训、会议费用中的，凭会议证明和发票，在审核后按实报销学习、培训、会务费，不再另报住宿费和伙食补助费。如经审查后，发现有弄虚作假者，按多报住宿费和伙食补助费的5倍罚款，给予其所在部门或分管领导2倍的罚款。

(11)严格控制出差人数，给多派人出差的部门领导处以多派人出差费用的2倍罚款。

(12)出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。否则按应报金额的10%进行处罚，同时对部门领导罚款50元每次。

(13)出差人员随车(包括因工作需要随货车)乘坐到目的地，未发生车船票;除按规定报销出差各项补贴外，可额外给予补助，补助标准为：重庆市范围内(除万州区、梁平、云阳、开县、忠县外不予补助)按一天补助，补助标准30元/天;四川、湖南、湖北、陕西、河南、贵州按二天补助，补助标准30元/天;其它地区按三天补助，补助标准30元/天。

(14)异地分子公司工作人员，路途按出差标准报销，在深圳工作期间按正常上班计薪。

四、本规定从20_年7月1日起执行。各子公司应参照本制度，制定本公司差旅费管理办法，并报总公司批准后执行。

一、现金的使用范围。

根据国家和学院计财处有关规定及后勤基建处的实际情况，现金的使用范围为职工工资、津贴、个人劳务报酬，日常500元以下的零星支出。

二、支票的使用范围。

除以上可使用现金的支出外，其他结算款项原则上应使用转帐支票支付。支出范围在200元以上500元以下的款项，可以使用转帐支票支付。支出在500元以上的款项，必须使用转帐支票支付。

三、领用转账支票的程序及使用要求。

1、领用人须填写(借款单)，经所在中心一支笔签字同意后方可到财务领用转帐支票。

2、转帐支票有效期为10天，支票领用后，必须在付款期限内付款。转帐支票付款并取得真实、合法的原始原始凭证后，应及时到财务办理报帐手续。

3、如将转帐支票丢失，必须立即通知财务采取补救措施，如票款因支票丢失已从我财务帐户转出，一经核实转出金额将从领票人的工资中分期扣回。

4、转帐支票签发后，领用人应妥善保管，不得折叠、磨损。

四、日常支出的报销。

1、经办人必须取得真实合法、内容完整的原始发票。发票必须是国家税务局监制印有“全国统一发票监制章”，必须盖有开票单位的财务专用章或发票专用章。

2、发票内容必须齐全，包括：付款单位名称(即“北京印刷学院”字样，必须由收款单位填写)、所购商品的名称、规格、数量、单价、金额(含大、小写金额)、填制日期、填制人姓名等等。上述内容不全、涂改、挖补及发票的大、小写金额不相符等，会计人员有权予以退回，要求按照国家统一会计制度规定，由收款单位进行更正、补充或重新开列。

3、购置办公用品、劳保用品及日常支出(修车配件、维修购配件、材料)等物资，应附收款单位开列的详细明细清单(清单所盖印章必须与开据发票一致)，作为原始发票的必需附件，否则不予报销。

4、使用转帐支票付款，应在所取得发票的右上角填写支票号码后四位，以便报帐核对。

5、经办人在原始发票背面签名并注明所购物资用品使用方向，经单位财务“一支笔”审批签字后方可报销。

6、当月发生的日常支出，材料款、修理费、燃料费、市内交通费、办公费、通讯费、招待费、餐费、劳务用品、礼品、差旅费等原则上应于当月报销。当月因各种原因不能报销的，上述费用的报销时间最多延长到下月25日，否则不予报销。

五、招待费。

1、业务招待费的报销，实行一事一结制度。

长批准。

3、报销业务招待费时应完整填写《业务招待费审批表》。

4、各中心安排的院内会议，报销有关费用时应填写《会议费报销单》。

经办人签字，本单位“一支笔”审批后，由本单位预算经费支出。

5、礼品费报销必须有明细或清单，由经办人注明礼品用处，除单位“一支笔”签字及主管财务处长签字外，还必须有主管后勤院长签字后方可报销，列支本单位预算支出。

一、报销范围：

本细则适用于公司国内出差的报销及外地长驻人员。

二、出差审批办法：

1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“##有限责任公司出差申请单”(见附件),明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。

如要借款，应填写“领款单”，根据出差申请单确定借款金额。领款单凭出差申请单经财务部部长(5000元以上须经财务副总)审核批准方可执行。

同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。

2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写“差旅费报销单”，并列明事由、时间、线路后交部门负责人、分管领导审核签字，再交财务部审核签字，按《##费用报销程序》予以报销(领导班子成员出差费用须经董事长审核签字)。除按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向部门领导请示同意，报帐时由董事长签字认可。

3、住宿费报销标准：

注：(1)住宿费系指房间标准;。

(2)因特殊情况超标，经董事长批准后方可报销。

4、乘座工具标准。

5、员工分类标准：

第一类：公司领导指公司领导班子成员;。

第二类：中层干部及高级职称人员;。

第三类：工作人员指公司除一、二、四类之外的其他员工;。

第四类：安装维修人员。

三、差旅费报销原则。

(1)区内出差(含龙宝、天城、五桥)不论时间长短，均不发给出差补助费。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，标准为：早餐1.5元,中晚餐各2元。但每天报销的误餐费不得超过两餐。

(2)住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，实际住宿费超过规定限额标准的部分由出差人员处理不予报销，低于限额的部分80%计算给个人，无住宿单据的一律按限额标准的70%计算给个人。

(3)以下人员不实行市内交通费包干办法：

在外地参加各种训练班(含学习)的人员;。

自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员;。

其他不宜实行本办法的出差人员。

(4)出差乘坐火车、轮船，符合从晚上8点到次日晨7时之间，在车、船上过夜，或连续乘车、船超过12小时的可以购买规定标准的卧铺、舱位，符合以上规定未买卧铺票的，按本人实际乘坐火车的硬席座位票价的下列比例发给补贴：

b.乘坐四等舱位(含四等舱位)的分别按实际乘坐舱位票价的一定比例计发补贴，其中四等舱位按票价的30%、五等卧按票价的40%、五等散按票价的60%计发补贴。

(5)出差期间，若发生招待费，报销时须单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象及其联系电话和就餐金额。

(6)出差补助天数实行：按出差自然(以日历为准)天数补助。

(7)各部门派往外地长住人员,路途按出差标准报销，到达驻地后按以下标准实行包干:。

重庆、成都按实际天数每人每天35元包干;。

武汉、无锡等地，按实际天数每人每天45元包干;。

广州(京、津、沪、穗)按实际天数每人每天50元包干。

(8)出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相符。不得乘坐旅游轮船和旅游专线的汽车，不得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的伙食补助和发生的其它费用，且多行走的天数按旷工处理。

(9)出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。

(10)出外学习、培训和参加会议的人员，如果主办单位统一安排食宿，食宿费已包含学习、培训、会议费用中的，凭会议证明和发票，在审核后按实报销学习、培训、会务费，不再另报住宿费和伙食补助费。如经审查后，发现有弄虚作假者，按多报住宿费和伙食补助费的5倍罚款，给予其所在部门或分管领导2倍的罚款。

(11)严格控制出差人数，给多派人出差的部门领导处以多派人出差费用的2倍罚款。

(12)出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。否则按应报金额的10%进行处罚，同时对部门领导罚款50元每次。

(13)出差人员随车(包括因工作需要随货车)乘坐到目的地，未发生车船票;除按规定报销出差各项补贴外，可额外给予补助，补助标准为：重庆市范围内(除万州区、梁平、云阳、开县、忠县外不予补助)按一天补助，补助标准30元/天;四川、湖南、湖北、陕西、河南、贵州按二天补助，补助标准30元/天;其它地区按三天补助，补助标准30元/天。

(14)异地分子公司工作人员，路途按出差标准报销，在深圳工作期间按正常上班计薪。

四、本规定从20_年7月1日起执行。各子公司应参照本制度，制定本公司差旅费管理办法，并报总公司批准后执行。

##有限责任公司。

20_年六月二十日。

报销制度报销方案篇五

本着厉行节约、提高工作效率并结合公司经营发展情况同时为了规范费用报销标准，特制定移动话费报销规定。

适用于各部门人员移动话费报销的控制和管理。

3.1财务部负责对移动话费报销进行全面管理。

3.2各部门负责人进行具体管理。

4.1总经理、副总经理、总经理助理实报实销；

4.2各部门部长每月按200元标准核报，票面金额不足的以票面金额为准；

4.3各部门副部长、采购主管每月按150元以内据实核报；

4.4各部门主管每月按100元以内据实核报；

4.5各部门项目经理每月按80元以内据实核报，

4.6自办已立项的展会在运作期间项目负责人实报实销，费用核入自办展成本；

4.7以上报销需凭通讯公司出具的正规发票在标准范围内据实核报。

5.1本规定由财务部负责解释。

5.2本规定在下发之日起执行。

4.11、业务招待及的士费用报销管理的规定。

1、凡因业务需要招待客人，要事先填写宴请申请单，经部门部长及分管领导签字同意后，上报董事长（总经理）批准后方可进行。招待时部门原则上需两人参加，否则视为私事宴请，财务不予报销。

2、公司员工外出办事原则上不得打的，如因特殊情况，需打的外出办事的，必须事先向部门部长申报，报销时在车票背面注明用车原因、起止点及应报金额，市内（非出差）的士票必须在办事日起当月内报销，否则视为私事用车，不予报销。

3、员工确因工作需要，晚间加班至9：00以后的.，经部门经理审核考勤后，予以报销打的费。

4、各部门在审核招待及的士费报销时要严格控制，凡发现有违规者，视轻重分别处以轻微过失、一般过失、严重过失处罚。

附件：安徽美展国际会展管理有限公司。

宴请申请单_年_月_日。

申请部门：

申请人：

部长签字。

用餐事由。

宴请单位。

领队姓名。

职务。

宴请人数。

陪餐人员。

用餐地点。

用餐标准。

分管副总审批。

报销制度报销方案篇六

为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。

本制度适用于市场部及其它相关部门。

1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准（可电话确认）。

2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。

差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的.合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。

1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。

2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。

3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销（超出部分由个人支付）。

4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。

5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销（但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用）。

6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。

7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。

1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。

2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。

3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。

1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。

2、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。

报销制度报销方案篇七

为保证公司差旅费的合理使用，规范差旅费的开支标准，特制定此规定，具体如下：

1、出差人员是指经公司总经理批准离开本市一天以上进行各项公务活动的员工。

2、出差人员出差需持有经部门经理、运营中心、公司总经理签字的《出差申请表》。申请表中需注明部门名称、出差人姓名、出差时间、出差地点、出差事由、出差来回乘坐交通工具、预计差旅费金额，报总经理审批，凭申请单办理借款和报销手续后将申请单交运营管理中心存档。

2、坐飞机的有关规定。

1)级别规定：总裁、分公司总经理等，出差可乘飞机。其他人员无特殊情况不得乘坐飞机。

2)特殊情况规定：

a、业务紧急，必须乘飞机;。

b、路途长，乘火车时间超过30小时;。

c、本身业务需要，并由对方出机票款;。

d、机票打折幅度大，折后机票价格比火车硬卧票价不超过50元。

3)报批手续：

一般人员出差，在特殊情况下需乘飞机，必须有总经理审批同意，报公司总经理批准。

3、工出差到外地，可预借一定金额的差旅费。出差回来后凭单据在三日内报销，逾期不报销者，将从工资中扣除所借款项。

4、出差人员的住宿费、市内交通费、伙食补助费实行定额包干(详见后附差旅费报销标准)，由出差人员调剂使用，节余归己、超支不补。

5、出差乘坐火车，一般以硬卧为标准，如买不到硬卧票，按硬座票价的60%予以补助。

6、出差期间的交际应酬费，须事先请示总裁特批。

7、往返机场、车站的市内交通费准予单独凭车票报销(不含出租车费用)。

8、出差参加展示会的运杂费、门票等准予单独凭票报销;对于到外地参加会议、展览、及其他活动的人员食宿及其他费用由对方负担的，不得在公司报销路费并领取补助;到分公司出差，由分公司负担费用的，不得再次在公司报销路费并领取补助。

10、出差或外出学习、培训、参加会议等，由集体统一安排食宿的，按其统一标准报销，不享受任何补助。

11、出差补助天数的计算方法：

2)到达日补助计算：以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准：上午12：00前返回的可享受半天补助;12：00后返回的可享受全天补助。

12、出差天数的计算方法：按照实有天数计算。

15、费用核算：公司所有人员出差费用均计入各部门成本。

16、其它。

1)报销差旅费时，应提供出差期间相应票据(如住宿费、市内交通费、餐费等)，以便财务部进行帐目财务处理。如无法提供相应票据，日补助超过30元以上的部分将由财务按国家规定代扣代缴个人所得税。

2)凡购买打折机票的(票面有不得签转更改字样的)，在报销时必须按打折后的实际价格填写，如有弄虚作假，一经发现后将加倍扣还。

附件：差旅费报销标准。

职务一般地区费用标准(元/天)特殊地区费用标准(元/天)。

总裁280380。

事业部/职能部门总经理(主任)240320。

部门经理220280。

部门副经理/主管180230。

一般人员160200。

注：1、特殊地区指：深圳、广州、珠海、汕头、海南;。

2、事业部副总经理/职能部门副总经理(副主任)与部门经理补助标准相同;。

3、经理助理、行政主管等享受主管待遇。

报销制度报销方案篇八

一、报销范围：

本细则适用于公司国内出差的报销及外地长驻人员。

二、出差审批办法：

1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“##有限责任公司出差申请单”(见附件),明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。

如要借款，应填写“领款单”，根据出差申请单确定借款金额。领款单凭出差申请单经财务部部长(5000元以上须经财务副总)审核批准方可执行。

同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。

2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写“差旅费报销单”，并列明事由、时间、线路后交部门负责人、分管领导审核签字，再交财务部审核签字，按《##费用报销程序》予以报销(领导班子成员出差费用须经董事长审核签字)。除按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向部门领导请示同意，报帐时由董事长签字认可。

3、住宿费报销标准：

注：(1)住宿费系指房间标准;。

(2)因特殊情况超标，经董事长批准后方可报销。

4、乘座工具标准。

5、员工分类标准：

第一类：公司领导指公司领导班子成员;。

第二类：中层干部及高级职称人员;。

第三类：工作人员指公司除一、二、四类之外的其他员工;。

第四类：安装维修人员。

三、差旅费报销原则。

(1)区内出差(含龙宝、天城、五桥)不论时间长短，均不发给出差补助费。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，标准为：早餐1.5元,中晚餐各2元。但每天报销的误餐费不得超过两餐。

(2)住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，实际住宿费超过规定限额标准的部分由出差人员处理不予报销，低于限额的部分80%计算给个人，无住宿单据的一律按限额标准的70%计算给个人。

(3)以下人员不实行市内交通费包干办法：

在外地参加各种训练班(含学习)的人员;。

自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员;。

其他不宜实行本办法的出差人员。

(4)出差乘坐火车、轮船，符合从晚上8点到次日晨7时之间，在车、船上过夜，或连续乘车、船超过12小时的可以购买规定标准的卧铺、舱位，符合以上规定未买卧铺票的，按本人实际乘坐火车的硬席座位票价的下列比例发给补贴：

b.乘坐四等舱位(含四等舱位)的分别按实际乘坐舱位票价的一定比例计发补贴，其中四等舱位按票价的30%、五等卧按票价的40%、五等散按票价的60%计发补贴。

(5)出差期间，若发生招待费，报销时须单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象及其联系电话和就餐金额。

(6)出差补助天数实行：按出差自然(以日历为准)天数补助。

(7)各部门派往外地长住人员,路途按出差标准报销，到达驻地后按以下标准实行包干:。

重庆、成都按实际天数每人每天35元包干;。

武汉、无锡等地，按实际天数每人每天45元包干;。

广州(京、津、沪、穗)按实际天数每人每天50元包干。

(8)出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相符。不得乘坐旅游轮船和旅游专线的汽车，不得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的伙食补助和发生的其它费用，且多行走的天数按旷工处理。

(9)出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。

(10)出外学习、培训和参加会议的人员，如果主办单位统一安排食宿，食宿费已包含学习、培训、会议费用中的，凭会议证明和发票，在审核后按实报销学习、培训、会务费，不再另报住宿费和伙食补助费。如经审查后，发现有弄虚作假者，按多报住宿费和伙食补助费的5倍罚款，给予其所在部门或分管领导2倍的罚款。

(11)严格控制出差人数，给多派人出差的部门领导处以多派人出差费用的2倍罚款。

(12)出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。否则按应报金额的10%进行处罚，同时对部门领导罚款50元每次。

(13)出差人员随车(包括因工作需要随货车)乘坐到目的地，未发生车船票;除按规定报销出差各项补贴外，可额外给予补助，补助标准为：重庆市范围内(除万州区、梁平、云阳、开县、忠县外不予补助)按一天补助，补助标准30元/天;四川、湖南、湖北、陕西、河南、贵州按二天补助，补助标准30元/天;其它地区按三天补助，补助标准30元/天。

(14)异地分子公司工作人员，路途按出差标准报销，在深圳工作期间按正常上班计薪。

四、本规定从20_年7月1日起执行。各子公司应参照本制度，制定本公司差旅费管理办法，并报总公司批准后执行。

##有限责任公司。

20_年六月二十日。

报销制度报销方案篇九

为了加强公司的'管理，规范费用报销流程，合理控制费用支出，结合公司实际情况特制定本制度。

第二条报销范围。

本制度适用于公司日常发生的各项费用支出，包括但不限于交际应酬费、会议费、广告宣传费、车辆费用、各类办公费、职工福利费、培训费等报销。

第三条适用范围。

本办法适用昆明中道科技有限公司（以下统称公司）。

（一）预算管理原则：费用必须严格控制在预算范围内（费用按预算管理执行方式，即以公司为单位按月度费用进行控制。如超过预算费用金额且无审批的追加预算，财务有权拒绝报销。公司负责人对所任职公司预算负责，各部门负责人对本部门预算负责）。

（二）归口管理原则：根据管理职能实行费用归口管理原则。

（三）额度管理原则：公司规定费用发生额度的，超过限额部分财务不予报销，特殊情况需要经过公司负责人审批。

第二章费用管理归口管理。

第五条费用归口管理。

公司费用采用归口管理的方式，归口管理部门负责费用的控制与管理。按管理职能费用归口情况如下:。

报销制度报销方案篇十

按照国家财务制度的规定，认真编制并严格执行财务计划和预算，遵守各项收入制度和收费标准，遵守开支范围和标准，分清资金渠道，合理使用资金，从资金角度保证教学计划的完成。

按照国家会计制度的.规定记帐、结算和报送帐目，做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚、日结月结。按要求编制会计报表，按期上报，妥善保管会计凭证、账簿、报表等档案。

根据勤俭建国的原则，定期检查分析预算执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，发现浪费，及时向领导提出改进措施。

四遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律，认真执行《会计法》，保护公共财产安全，同一切违法乱纪行为作斗争。

每月做好资金台账，了解和掌握专项资金情况。

1、根据国家发展政策批准的计划和预算，及时合理地供应资金，正确执行单位预算计划。贯彻艰苦朴素的方针，坚持少花钱多办事，充分发挥资金使用的经济效益和社会效益，积极促进教育计划的圆满完成。

2、遵守各项收入制度和收费标准，遵守费用开支范围和标准，严格按照财务制度、现金管理制度、银行结算制度和财务工作规范办理各类收付业务。

3、按照国家会计制度的规定，记帐、算帐、投帐，做到手续完备，内容真实。数字准确，帐目清楚，日清月结，帐帐相符，帐款相符，帐单相符帐表相符。

4、根据会计核算中心的规定，原始凭证应及时、正确地交接。五遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律，认真执行《会计法》，保护公共财产安全，同一切违法乱纪行为作斗争。

报销制度报销方案篇十一

报销制度报销方案篇十二

为严格执行《渭南市zz中学财务管理制度》，加强财务支出管理，规范经费报销程序，结合我校具体情况，制定本制度。

一、各部门的经费支出严格按《渭南市zz中学财务管理制度》中计划管理的要求，实行计划用款。对用款不事先申请的`部门，财务处不得安排该部门的用款计划。

二、学校财务报销实行“一支笔”审批制度。学校各个部门的支出都必须经主管财务校长审批方可报销。

三、各部门要严格控制差旅费和会务费支出，对差旅费的报销，严格按《渭南市临渭区事业单位工作人员差旅费开支规定》执行。无特殊原因的超标准支出，由出差人员自理。

四、各部门要严格控制业务招待费支出。对非安排不可的业务，由学校总务处统一安排，原则以每人10元安排，实行先申请后招待制度。否则，招待费自理。

五、为加强资金管理，及时收回借款，借款人应在业务发生后3日内到财务处办理报销还款手续，财务处应严格坚持“前帐不清，后帐不借”的原则。对逾期不报帐的借款人，财务处有权予以经济处罚。

六、各种票据是财务报销的凭据，下列票据财务处不予报销：

审批手续不全的票据。

内容填写不全、字体无法辨认或有明显涂改迹象的票据。

无公章、无私人签章（字）的白条收据。

购物无用途、资产无验收的票据。

数量、单价、金额不符的票据。

七、为了集中处理会计业务，财务处每周二、四全天办理各种借款报销业务，除发放工资等特殊情况上，其他时间不再办理报销业务。

报销制度报销方案篇十三

根据《**市城镇职工基本医疗保险市级统筹暂行办法》（渝府发〔2001〕120号）和《**市市级国家机关公务员医疗补助暂行办法》（渝机管发〔2002〕40号）的规定，结合我局实际，制定本办法。

（一）住院医疗费用和特殊病种门诊医疗费用。

按《**市城镇职工基本医疗保险市级统筹暂行办法》，《**市市级国家机关公务员医疗补助暂行办法》规定执行，单位不予报销。

（二）普通门诊医疗费用。

在职人员年度累计门诊费用1500元以内的'，按《**市城镇职工基本医疗保险市级统筹暂行办法》及《**市市级国家机关公务员医疗补助暂行办法》规定，由个人账户支付并由市财政给予补助；1500元至3500元以内的由单位按一定比例予以报销，即45岁（含）以上的按85％予以报销，45岁以下的按80％予以报销；3500元以上的单位不予报销。

退休人员年度累计门诊费用1800元以内的，按《**市城镇职工基本医疗保险市级统筹暂行办法》及《**市市级国家机关公务员医疗补助暂行办法》规定，由个人账户支付并由市财政给予补助；1800元至4000元以内的由单位按90％予以报销；4000元以上的单位不予报销。

（三）计划生育医疗费用。

我局女同志生育小孩，符合计划生育政策并在定点医疗机构发生的住院或门诊医疗费用，按《关于“渝劳社办发〔2002〕11号文件”在执行过程中主要问题的解释精神》执行，渝劳社办发〔2002〕11号文件规定报销的最高上限至3500元以内，并属于基本医疗保险规定范围的医疗费用，按本办法关于“普通门诊医疗费用”的规定执行。

在职职工当年1月1日至12月31日在定点医院发生的医疗费用发票，于次年1月统一交局财务处审核后，按规定支付；退休职工当年1月1日至12月31日在定点医院发生的医疗费用发票，于次年1月统一交局组织人事科初核后，报局财务科审核并按规定支付。

三、适用人员。

本办法适用于我局编制内在职职工及退休职工。根据渝府发〔2001〕120号文件第四十一条相关规定，局机关工勤人员门诊医疗费用参照公务员医疗补助办法执行。

四、本办法由局财务科负责解释。

五、本办法自2011年1月1日起施行。

报销制度报销方案篇十四

1、公司的费用开支均由各部门负责人审核，财务部核实，最终由董事长审批。

如遇董事长外出，又急需于支付时，可按下列情况处理：

费用在5000元以下的，经总经理审批后，财务部可予以先行报销；

费用在5000元以上的，先由总经理向董事长报告，再由董事长口头（电话）或书面（传真、e-mail）指示财务人员先行处理。

2、以上两种情况，财务部出纳必须待董事长回来时，再将有关单据交给补签。

3、具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签批。

4、所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施。不得“先斩后奏”。

5、凡差旅费的借支应提前一天上报财务部。

1、当费用发生后，受款人必须在事完后3天内填写有关的报销凭证，并办妥本部门的审批手续，再送往财务审核。

2、财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺，有无违反公司规定和作弊嫌疑。如有异议时，财务部应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。情节严重的，必须立即报至其部门经理及总经理。

3、出纳在收到经获董事长或总经理批核的单据时，应当尽快，足额地支付有关款项给受款人。受款人到出纳处领取款项时，应当面点清款项，并在费用统计表上相应领取的金额栏内签字确认。

三、借款：

1、当事人因公办理涉及到费用需借款，必须填写借款申请单。

2、借款时写清借款的理由或用途，当日借款金额在3000元（含）以内的经部门经理审核，总经理审批。借款金额超过3000元时，除完成以上程序外，还须上报至董事长报准后方可支付。

3、借款人在办妥相应的事项后，应及时办理报销手续，尽速与出纳结算清楚。

4、借款人在出纳处已有借款没有还清时，出纳有权拒付二次借款。

5、当借款人不及时结清借款之项目时，出纳有权从薪资中抵扣。

1、话费：（每月）。

销售部主管：200元，采购部主管：200元，财务部主管：100元，业务员：100元。以上人员话费超过标准一律由自己负担，没有任何特殊情况。一般管理人员当月确有因为公事打电话较多的可以每月报销30元，只能少不能多。

1、交通费：

2、招待费：为了规范招待费的支出，一般人员不能以任何理由请客送礼，确因需请客送礼，应当掌握分寸，发生金额在200元以下，事先须经总经理同意。一次的金额应控制在人均50元以内，如发生额在500元以上的，必须有证明人签字。招待费的报销必须附带点菜单且菜单金额和发票金额要一致，在菜单上要注明招待事由及招待何人。

3、加油费：每月15日及30日由办公室派专人登记车辆里程表，按实际里程数0.45元/公里每半月报销一次油费（附带油票）。

4：白条收据：所有经手人付的款项都必须有收款人的收条，收款人必须签字，大小写金额必须一致，并注明付款缘由。

5、出差人员住宿费、伙食补助实行限额控制，部分包干的办法，标准请见下表：（元/日）。

职位。

交通工具。

住宿补贴。

伙食补贴。

出差地交通费董事长。

飞机。

150。

总经理。

飞机。

120。

厂长。

飞机。

120。

部门主管。

卧铺。

普通员工。

硬座。

10（1）交通工具。

1普通人员不能乘坐飞机，如遇特殊情况确需乘飞机的，必须获董事长特批方可。

2购买飞机票工作，由办公室负责订购，尽量享受票价的优惠。

1、住宿标准是以一个标准间同时住两位同性同事为准，并以入住者最高职位的档次为限。

2、员工出差时，如能自行解决住宿（由客户提供住宿的除外），可按相应的标准之50%给予奖励。

3、当天离开出差住地的，必须在当日中午12时前办理退房手续，公司不再报销半天的住宿费。

4、驻地之省内出差应尽量安排当天往返。

5、住宿费必须有附具住宿费用清单，公司只负责住宿费用，其它产生的杂费（如洗衣费，电话费，餐费）一概不予报支。

6、住宿费低于住宿标准的部分，按其差额给予80%的奖励。

（3）出差伙食补贴：

1、出差过程发生交际应酬餐费时，需扣除参与人员当天出差补贴的50%餐补。

2、出差补贴最小计算单位半天，计算方法为：出发日12：00前算1天；12：00~18：00算半天；18：00后不算；返回日12：00前不算；12：00~18：00算半天；18：00后算1天。

（4）出差手机费（指漫游区）补贴，非漫游区不另行补贴：

如特殊情况需加手机话费补贴的，需提供充分的理由，总经理批准后方能生效。

以上定额凭出差地的车票实报实销，最高不可超过上述补贴标准，如本次出差累计数超出定额的由个人承担。

（5）零星采购费：

1、零星材料购入必须持有使用部门的请购申请单，经部门主管人签字，领导批准后方可到财务部门借款。严禁无计划采购，超定额库存。

2、采购部门按购物申请单所购材料送达公司后，须持有关领导签批的采购单、购货发票或购货清单到仓库办理入库手续。

3、仓库部门在将材料验收入库前，应详细核对发票所载名称、规格型号、数量、质量与实际是否相符，或请使用部门进行质量检查，对不符合质量要求或不符合使用要求的坚决不予办理入库手续。对无名牌的配件用口取纸载明名称、规格、型号。

4采购人员到财务进行采购账务处理时必须持有请购单、采购清单、入库单，经总经理审批后财务人员才能进行冲账。费用报销的有关规定：

1、每次报销费用，必须在事项结束起3日内，特殊情况一周内完成，过期财务部可不予报销。

2、有关费用必须按相关“费用报销凭证”准确、如实地填写，具体要求如下：

1、报销凭证一律使用钢笔或签字笔填写：

2、受款人姓名一律使用中文字书写，字体要清楚。

3、所属部门按受款人所在部门的名称填写：

4、填报日期按填写当日的日期填写：

5、附件张数按所附单据数量填写：

6、大、小写金额必须填写一致，不得涂改：

7、发票、收据必须分开填写有关“费用报销凭证”；

8、凡涉及购物或非本人事项的报销，必须有本部门同事作验收或证明人的签名；

9、如遇有票据丢失的，将视同没有发生费用，相关的损失由票据丢失人承担。

10、所有票据必须真实，如发现作弊时，财务部将按票面金额的两倍处罚当事人。

附：

本制度从2010年5月1日起实施本制度由公司财务部负责解释。

湖南省冠宇家具有限公司。

2010年4月30日。

报销制度报销方案篇十五

一、所有干部职工必须严格执行教育事业费开支规定，不得随意扩大开支范围，提高开支标准。

二、外来票据必须要素齐全，单据合格同时具有经办人、审批人签字，方可报销。

三、购置各种办公用品，出外印刷各种文件、资料，应先提出计划，再开支权限审批，财务人员凭审核无误的单据报销。

四、审批权限。凡开支在300元以下的由财务负责人审批；学校所有开支必须由财务负责人和校长共同审批；1000元以上的大项目开支须经会议研究通过，并由财务负责人和校长签字方可报销。

五、凡在省内外出差的，差旅费单据先由财务负责人审批；领导的差旅费由财务负责人审批。财务人员凭审核无误的单据报销。

报销制度报销方案篇十六

第一条为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定。

第二条请款报销的审批权限。

（一）公司购置固定资产、公司领导出国费用及日常费用支出须经总经理签字;。

（二）各部门所有报销单据必须经部门主任签字后，才能汇总交公司总经理审批。

第三条请款审批手续。

（一）请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写“借款单”经部门主任初审签字;。

（二）请款人员执“借款单”到公司总经理处审批;。

（四）请款人员请款后必须及时报销。借款不得超过7天，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。

第四条报销管理程序。

（一）请款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借;。

（三）会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核;。

（四）报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销（由双方当面对“借款单”剪角为凭）;。

（五）请款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。

第五条关于差旅费报销标准的规定。

（二）出差人员的住宿规定：公司领导及具备享受乘坐软席车的人员，住宿。

（四）夜间乘火车补助规定：出差期间在夜晚（从晚八时至次日晨七时之。

（五）白天和夜间的划分：早六点至晚八点为白天时间，其余时间为夜间。

（六）关于私事绕道的报销规定：趁出差或调动工作之便，事先经公司领。

导批准就近回家省亲、办事，所发生的车船票，一律按直线距离报销，多开支的。

部分由个人自理，不发放绕道和在家期间的一切补助费;。

（七）出差期间市内交通费及业务招待费经公司领导审批财务审核后报销;。

（八）其他费用报销标准按照有关规定审核报销。

第六条交通费、通讯费报销管理的规定。

（一）报销标准。

交通费报销标准。

（1）部门主任、副主任每月不得超过300元;。

（2）广告部征集人员每月不得超过600元;。

（3）其他部门工作人员因公外出办事每月不得超过200元;。

（4）特殊情况由总经理核定报销金额。

通讯费报销标准。

（1）员工通讯费每人每月不得超过150元;。

（2）特殊情况由总经理核定报销金额。

（二）报销范围。

有私车可按上述标准报销油票，但不报出租车票;。

若无特殊情况，跨月出租车票、通讯费不予报销;。

节假日出租车票不予报销（特殊情况需说明原因，经各部门。

主任批准后给予报销）;。

因公外出应经部门主任核准，否则不予报销。

第七条报销时间。

（二）周一、三下午财务部进行内部核算，不办理请款报销查账等业务。

（二）财务部按照规定核审后予以报销。

第九条本规定由公司财务部负责解释。