总结使我们能够更好地认识自己，并为未来的发展制定计划。写总结时可以请教他人的意见和建议，以获取更多的反馈和改进的机会。以下是小编为大家整理的一些值得借鉴的总结范文，供大家参考。

县审计局经济责任审计工作总结篇一

内部审计部是公司为适应上市工作需要，以及为加强公司内部管理而新成立的一个部门。半年来，我部在公司各部门的配合下，顺利的开展了各项内审工作，尽最大可能地发挥内控监督、审查核实的作用，积极维护公司利益，加强内部控制，规范经济行为，提供合理化建议。现就上半年工作做一简单总结。

1、制定各项内审工作制度。

因为内审部是新成立的部门，公司以前没有相关的可行制度、运行模式来指导我们的工作。所以，组建初期，在董事长亲自指导下，借鉴外单位经验，我们对部门的工作职责、工作程序等制度进行了探讨和制定，先后编写了《内部审计制度》、《内部审计工作规范及操作流程（讨论稿）》。

今年上半年我部主要工作是对全公司费用进行审计。经统计，上半年共审计营业、管理费用计1719万元，工资605万元，外包劳务2500万元，原材料采购4600万元。在审计过程中，我们严格按照审计程序，遵循财经制度，对照公司各类规章制度，把好关、严把关，做到公正、公开、公平。据不完全统计，共核减退收各类费用、票据30多万元。

3、积极配合公司内控工作开展内部控制制度是公司一项极其重要的制度，内部控制也是内审部一项重要职能。在公司上市办公室的指导下，我部认真学习证交易所对上市公司的内控制度指引，积极配合券商对我公司内控制度的调查和制度制订工作。我部首先在公司财务部开展了内控检查工作。

4、上半年工作中的不足。

由于我部人员较少，知识水平有限，上半年工作主要放在对费用的审计审核中，未能很好的将董事长要求将审计工作做到公司各项工作中去的指示贯彻到位；内审工作还停留在审核的初级职能上；内控检查监督未能全面开展；对子公司的审计还是空白；未能及时向公司管理层提供合理化建议和参考等。

2、加强内控制度检查监督，防范风险发生。

3、完善内审制度，理顺内审程序，提高内审效率。

继续对内审制度进行完善；结合公司不断出台的管理制度，适时修改内审程序，除必要的控制环节，简化内审手续，提高内审工作效率，使公司核算准确化、及时化。

4、加强业务学习，努力提高业务素质，更好的开展内审工作。

其实我们总结过去，在总结中发现工作中欠缺，是为了使我们在今后的工作做到更好。我们也希望，通过我们不断努力更好的工作，使我们象王公司的明天更加美好。

县审计局经济责任审计工作总结篇二

20xx年*月5日星期一，再找*老师和*老师的指导下，我们开始了一次审计综合模拟实训。目的是为了使我们能比较系统地练习审计的基本流程和技术方法，加深对审计基本理论的理解、基本方法的运用和基本技能的训练，到达理论与审计实务相结合的统一，提高学生的实践操作潜力，缩短学生步入社会的适应期，提高审计学专业学生发现线索、查找错弊问题、综合分析决定和作出评价及提出推荐的综合潜力。

审计实训不仅仅有利于我们加深对审计基本理论的理解、基本方法的运用和基本技能的训练，到达理论与审计实务相结合的统一，提高学生的实践操作潜力，缩短学生步入社会的适应期，提高审计学专业学生发现线索、查找错弊问题、综合分析决定和作出评价及提出推荐的综合潜力。而且透过互相学习、互相督促、团结合作，有利于加深同学们之间、同学与老师之间的友谊，增进感情。实训过程中经过分组分工，明确自我的职责义务，有利于培养同学们团队意识，对以后的学习工作好处重大。

我们都清楚审计学是一门实践性很强的课程。我们只依靠理论知识是不够的，它更需要的是利用我们所学到的理论知识去实践。透过实训我们能够发现自我存在的问题，能够自我多查阅相关资料或向同学请教，以解决问题。从而，以奠定良好的专业基础，也为以后的工作做了铺垫，同时丰富了个人的阅历。作为一名学生，我想学习的目的不在于透过考试，而是为了获取知识，获取工作技能，换句话说，在学校学习是为了能够适应社会的需要，透过学习保证能够完成将来的工作，为社会作出贡献。透过实训了解到工作的实际需要，使得学习的目的性更明确，得到的效果也相应的更好。

一、实训的过程及资料。

*月5日实训开始。第一天的实训审计工作并没有真正开始，而是在老师的要求下熟悉软件，了解审计的大致流程。在进行实质性测试之前，我查看了控制测试的结果，发现，广东科丽机械股份有限公司的内部控制基本有效，完全能够进行下一步的实质性测试。

在第一天的实训课上，老师分配了实训资料并且将专业两个班分成四组，每组20个人。以组为单位，实训结束时上交一份审计结果。我们暂时需要审计的主要资料是货币资金、应收账款、存货、固定资产、长期借款、主营业务收入、主营业务成本、管理费用、实收资本。

*月6日上午，作为一班第一组，我们召开了一个简短的会议。会议上，组长对于本次实训资料作了基本分工:组内20个人又分成四小组，每小组5个人，分别审计上述主要资料。设定主任会计师、部门经理、项目经理(在每小组的小组长任项目经理)。我所在第四小组分到了管理费用审计和实收资本审计两个资料。由于资料比较少，我们并没有进行工作细分，而是5个人每人做一份工作底稿上交，最后由项目经理审核决定用最准确，误差最小的那一份。

为了方便交流，组长还专门建立了名为“一班一组”的qq群，大家在群里热烈的交谈，有什么问题立刻得到解决。

*月8日，每个组基本完成了老师两天前规定的审计任务。由于完成任务的效率高，提前结束老师布置的资料，因此老师又另外补加了几项。

*月11日，实训结束。

二、收获与体会、存在的问题。

1、收获与体会。

1)自主学习。实训期间不像我们平时的上课，在这期间老师不像之前那样每一节课都和我们一齐，给我们讲课，监督我们的学习……而如今几乎是靠我们自我去把握，我们务必自觉地去学习，遇到不懂的问题时，要自我去查阅相关资料而不是抄同学的实验结果。遇到问题时，只要找到老师，她是会帮忙我们解决的，从而我们又能够从中学会一些东西。

2)用心的态度。在实训期间的确是有点枯燥无味，因为每一天应对的都是同一门课程，一堆数据……这就更需要我们有那份由始至终的用心态度，持续学习的热情，对知识的渴望。我们需要用心的态度，把每一个实验做好，把结果做到。

3)团队精神。在这次的审计实训，其实也需要我们发挥团队精神，我们要学会与人沟通，交流，因为有时候只有透过不断地讨论和交流彼此的意见，这样才能到达实验的最精确的结果。然而别人遇到不懂的问题时，我们要尽自我的潜力去帮忙同学，因为从中我们也是收益的，我们也会收获不少东西。

4)理论和实践相结合。在这次的审计实训周个性深有体会，原以为学到了一些书本知识就能够了，就能够很好地把它运用到实际工作中来。其实我们在学校所学到的书本知识，只是理论知识，我们只有透过实训，使我们的理论指导实践，只有这样，才能更好地与以后的会计工作接轨。我们要做到理论指导实践，从实践中不断总结，从而真正地做到理论与实践相结合。

2、存在的问题。

除了中间的系统出现了一点小问题外，审计实训过程基本顺利。我做好“实收资本审定表”存盘后退出，然后再进入发现，已经存盘的数据无法从系统中取出。我询问了其他的同学，发现也有类似的状况。最后我们只好重做一遍，然后进行抓图操作，将做好的表整理出来。

经过这些天的审计实训，是我的审计学知识在实际工作中得到了验证，并具备了必须的基本实际操作潜力。但在取得实效的同时，我也在操作的过程中发现了自身的许多不足:1、比如自我不够细心和没有耐心，经常会因为资料的枯燥而放松自我去想一些不相干的事，以致遗漏了某些细节，导致之后填表时为了谨慎又要重新看一遍，引起了不必要的麻烦。2、虽然实训中有老师指导，但是很容易就发现自我的审计学基础知识没有打好，今后还得加强练习。

由于这次的实训是团体合作的，小组成员间进行了详细的分工，所以某些模块我们没有参与到，自我感觉有点遗憾，因为不一样的模块都是对不一样的会计基础知识进行检验的结果。

我十分感谢学校能够带给我们这次宝贵的实训机会，还要感谢实训过程中赵*老师和*老师对我的指导以及同学们的关心和帮忙。透过这次实训，不仅仅熟练掌握了审计操作的基本技能，将审计专业理论知识和专业实践有机的结合起来，开阔了我们的视野，增加了我们对审计实践运作状况的。

县审计局经济责任审计工作总结篇三

坚持把经济责任审计工作作为加强党风廉政建设，年我局在市委市政府的正确领导和上饶市审计局的精心指导下。提高干部选拔任用和监督管理水平，维护经济秩序，推动经济健康发展的重要举措来抓，积极探索，大胆实践，全面推进工作开展，取得了较好成效。现将有关工作情况总结如下：

收缴罚没款48万元，向纪检部门提供案件线索1条，根据被审计对象应承担责任,年安排领导干部经济责任审计项目12个（任中审计6个、离任审计6个）查出被审计对象任职期间单位管理不规范资金724万元。对其做出了客观公正实事求是评价,针对被审计单位财政财务收支及资产管理方面存在问题和单薄环节提出了整改意见和建议。

（一）作好审前准备工作。

达到预期审计目的注重审前的准备工作：

一是收集相关资料和文件，组织审计组成员对相关政策的学习。

二是解被审计单位的经济运行环境，财政资金预算、布置、使用的相关情况。

三是解被审计单位的内部控制和监督环境情况。

通过收集了解掌握各方面的资料，明确了审计的对象、范围、时限、方法以及对有关问题的处置方法，更好地明确审计目标，编制审计工作方案，细化审计内容，突出审计重点，明确具体的审计方法和方法，研究制定和落实经济责任审计工作规划和计划，解决经济责任审计过程中遇到问题。

（二）创新工作方法。

一定水平上缓解了审计人员力量缺乏与审计任务繁重的矛盾；寻找审计突破口，确定审计重点。审计中，坚持以资金为主线，以各项指标完成情况及债权、债务、决策有无失误为着力点，以廉政建设为突破口，开展经济责任审计。

（三）搞好审计评价。

一是做到客观公正，以事实为根据，以法律、法规为准绳，根据审计确认的证据资料，准确恰当地对被审计单位作出经济责任审计评价。紧紧围绕经济责任主题，分清领导干部应负的责任，客观分析领导干部所在单位和个人在工作中取得的效果和存在问题，对领导干部给予实事求是评价，力争做到评价用语准确，措词恰当，非分明，责任明确。

二是更好地运用审计效果，让经济责任审计发挥应有的作用。经济责任审计是手段，审计效果的运用是目的把经济责任审计与加强党风廉政建设相结合，把审计结果作为党风廉政建设的晴雨表，对审计中发现的问题，特别是经济违法违纪问题，及时报送纪检监察部门予以查处，采取有力措施予以纠正；经济责任审计与推进依法行政相结合。坚持把经济责任审计作为推进依法行政重要渠道，及时抓住群众关注的热点、焦点问题，进行重点审计并向有关部门通报，起到警示作用。

还存在一些问题，从当前经济责任审计工作的实践来看。主要是审计方法相对单一，技术手段缺乏刚性，影响监督深度和审计效率；由于审计部门没有司法职能，审计执法手段较为软弱，削弱了审计对权力制约和监督的效果与质量；审计效果运用相对滞后，先离后审、先升后审和对审查成果的整改不力使审计行为也往往滞后；审计人员、政治素质、业务水平不相适应等问题，也影响和制约了经济责任审计作用的发挥。今后的审计过程中我将不时完善和改进。

1、继续将审计关口前移。以便查出问题后及时进行自纠，更好的发挥经济责任审计的时效性。

2、改进审计技术方法手段。加强计算机审计水平，加强与纪检监察、组织、财政部门的协调水平，提高监督的深度、力度。

3、改善审计力量结构。不时提高工作水平，以适应新形势下经济责任审计工作的需要。

4、进一步强化审计效果运用。真正发挥审计对权力的制约和监督作用。

县审计局经济责任审计工作总结篇四

淮审×报〔20××〕××号。

被审计单位：××局(部委办)。

被审计领导干部：××局(部委办)(原)局长(部长、主任)×××同志。

根据《中华人民共和国审计法》第二十五条和中共淮南市委组织部经济责任审计委托书【201×】×号的委托，淮南市审计局(以下简称市审计局)派出审计组于××××年××月××日至××月××日，对××局(部委办)(原)局长(部长、主任)×××同志任职期间经济责任履行情况进行了审计。×××同志和××局(部委办)对其提供的财务会计资料以及其他相关资料的真实性、完整性负责，并对此作出了书面承诺。市审计局的责任是依法独立实施审计并出具审计报告。

一、基本情况。

(一)×××同志任职情况。

×××同志自××××年××月以来(或自××××年××月至××××年××月)担任××局(部委办)局长(部长、主任)，负责该局(部委办)全面工作，具体分管××等工作。

(二)审计范围和方法。

本次审计以促进被审计领导干部守法、守纪、守规、尽责情况为重点，以××局(部委办)预算执行、其他财政收支以及有关经济活动的真实、合法和效益为基础，审计或调查了××局(部委办)本级和所属×××等×个单位，审计时间范围为××××年××月至××××年××月，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。

本次审计了××局(部委办)部门预决算及其他财务会计资料，查阅了×××同志提交的履行经济责任情况的述职报告和有关会议记录、纪要等文件材料，听取了×××同志(领导干部本人)、×位局(部委办)党组成员、×位内部科(室)和所属单位负责人的意见，以及×××等部门的情况介绍，并参考了××对××局(部委办)的其他审计结果。

二、×××同志履行经济责任的主要业绩和总体评价。

×××同志任职期间，在市委、市政府的领导下，贯彻落实科学发展观，提出×××等工作思路，通过制定×××等规划目标，促进××事业科学发展。该局(部委办)提供的资料反映，(列举几项有关事业发展的重要指标及其增减变化情况，说明取得的成效)。

主要做了以下工作：

(一)××××××××××××。

(二)××××××××××××。

……。

审计结果表明，×××××××××××××××××××××××××××××。但审计也发现，××局(部委办)在×××等方面还存在一些问题。

(说明：

业绩部分：一是本部分应结合部门单位具体情况，主要围绕该局长(部长、主任)履行职责及其效果等较为宏观的方面，重点关注执行宏观经济政策以及行业性专项资金的使用情况，反映其任职期间取得的与履行经济责任相关的主要业绩。篇幅一般控制在一页纸以内。二是在表述主要业绩时，应通过有关指标的变化反映该局长(部长、主任)任职期间部门单位相关事业或促进经济社会发展的总体情况，切忌空话、套话。三是表述应客观、适度，如需引用未经审计核实的数据，应当注明来源。同时，注意不要与审计评价重复，不要与审计发现的问题矛盾。

审计评价部分：一是本部分应围绕审计工作方案、审计实施方案确定的重点内容进行概括评价。二是只对所审计的事项进行审计评价，对审计过程中未涉及、审计证据不充分以及超越审计职责范围的事项，不进行审计评价。三是审计评价不能与审计发现的问题相矛盾。四是审计评价应简明扼要，用语要准确、适当。)。

三、审计结果。

(一)贯彻执行党和国家有关经济工作方针政策情况。

×××××××(总体表述：局长(部长、主任)任职期间贯彻落实党和国家有关经济工作方针政策和决策部署的效果，与履行经济责任相关的重要指标的完成情况，遵守执行有关经济法律法规情况等)。审计发现以下主要问题：

1.××××××××××××。

2.××××××××××××。

……。

对上述问题×××同志负有××责任。

(说明：

一是主要反映该局长(部长、主任)贯彻执行与部门职责密切相关的经济法律法规，以及党和国家有关经济工作方针政策和决策部署情况。

二是要按照“三定”方案的要求，对该局长(部长、主任)履行本部门与经济责任有关重要职责的情况进行评价，指出存在的问题。

三是对没有贯彻落实党和国家有关经济工作方针政策和决策部署职责的部门，本条可不写。)。

(二)重大经济决策情况。

×××××××(总体表述：该局长(部长、主任)任职期间制定重大经济决策程序的民主、科学性，决策内容的合法、合规性。执行重大经济决策的情况及实现的经济效益、社会效益和环境效益等)。审计发现以下主要问题：

县审计局经济责任审计工作总结篇五

20xx年，在校领导的.关心支持和处领导的正确领导下，工程审计科着眼学校改革、发展大局，围绕学校中心工作，以南湖校区建设工程结算审计为重点，兼顾文昌校区建设（修缮）工程结算审计，以促进提高学校资金使用效益为目标，认真履行审计职责，较好地发挥了审计监督、咨询、服务的职能。现将有关情况总结如下：

（一）结算审计。

1、本年度工程审计共完成基建修缮工程结算审计项目84项，送审金额25664万元，审定金额21515万元，审减金额4145万元，审减率16.17%。其中：委托审计项目44个，送审金额24052万元，审减金额4079万元，审减率16.96%；自审项目40个，送审金额1612万元，审减金额66万元，审减率4.1%；工程科全体审计人员坚持原则，共同努力自审并复核审减金额为238万元。

（二）建设工程全过程跟踪审计。

1、负责南湖校区矿业科学中心、第一运动场及文昌校区研究生公寓装饰单项工程等9项单项工程的跟踪审计工作，审计金额共计1.25亿。

2、跟踪审计主要工作内容：

5）协调、管理委托审计单位的跟踪审计业务，审查跟踪审计经济签证、工程进度款支付建议的合理性，检查跟踪审计资料归档情况。

6）参加工程验收、材料认质认价、工程招投标评标及合同谈判等工作。

（三）其他主要工作。

10、完成20xx年度工程审计科工作总结，完成各项南湖校区工程投资完成额、工程进度款统计分析表、工程结算指标分析及结算审计结果等相关数据的统计。

1、建立新建工程跟踪审计现场启动会制度结合新校区建设项目跟踪审计的经验，在20xx年新开工几项工程中，建立跟踪审计现场启动制度，通过第一次现场例会重点强调施工建设参与各方配合跟踪审计的有关要求，工程审计进一步由以事后工程结算审计监督为主，向建设工程事前、事中、事后全过程监督并重转型，与建设管理各方协调互补，形成合力，以更好发挥审计在建设项目中的“免疫系统功能”。

2、定期汇总分析审计进展情况。

3、加强科内业务学习，重视审计队伍建设。

同时鼓励科内审计人员总结工作经验，加强理论研讨，利用业余时间撰写审计工作相关论文。共同完成了中国教育审计学会关于20xx-20xx年度《高校工程审计资源的综合利用研究》科研课题申报工作，并获立项；撰写工程审计论文3篇，公开发表论文2篇；另一篇论文获教育部直属高校华东(宁)片会议论文二等奖。根据处20xx年审计工作要点，结合当前审计任务和需要，适时增聘了流动编制人员1名充实力量，通过有计划对其进行业务培训，除完成网页制作与维护及全处计算机维护外，担任审计资料的接收、移交、传递及简单的审计工作，对缓解工程审计专业人员的压力起到很好的作用。

3、在审项目近100项，送审金额5亿多，在合理安排审计任务，及时沟通协调解决审计中存在的问题，提高审计效率上还应做的更细些。

县审计局经济责任审计工作总结篇六

这周的培训时间结束了，这周的审计培训让我受益匪浅。以下是审计工作总结和一些个人体会。

我们都知道审计是一门实践性很强的课程。仅仅依靠理论知识是不够的。我们更需要的是用学过的理论知识去实践。通过实际的训练，可以发现自己的问题，可以多查阅相关资料或者找学生咨询解决问题。由此可见，为了打好专业基础，也为以后的工作铺路，丰富个人经验。作为一名学生，我想学习不是为了通过考试，而是为了获得知识和工作技能。换句话说，在学校学习是为了适应社会的需要，是为了保证自己能够完成未来的工作，为社会做出贡献。通过实践训练，了解工作的实际需要，使得学习的目的更加明确，结果也相应更好。

我们的审计任务有五个实验。通过这五个实验，我们应该掌握审计方法的应用、内部控制的测试和评价、审计重要性和审计风险的分析、审计报告等。经过一周的努力，五个实验基本完成。因为一个暑假没看审计，忘记了一些知识。通过复习、看书、征求同学意见，我终于完成了以上任务。

1、自主学习。在培训期间，不像我们平时上课，在此期间，老师并不是每节课都和我们在一起，给我们讲课，监督我们的学习。现在几乎靠自己去把握。我们必须有意识地学习。遇到不懂的问题，要查阅相关资料，而不是照搬学生的实验结果。当我们遇到问题的时候，只要找到老师，她就会帮我们解决，让我们从中学到东西。

2、积极的态度。训练期间有点无聊，因为每天面对的都是同样的课程和一堆数据。这就要求我们自始至终都要有积极的心态，保持学习的热情和求知的欲望。我们需要一个积极的态度，做好每一个实验，达到最好的效果。

3、团队精神。在这次审计培训中，其实也需要发挥团队精神，需要学会与人沟通，因为有时候只有不断的讨论，交流彼此的意见，才能达到实验最准确的结果。但是，当别人遇到不懂的问题时，我们应该尽力帮助同学，因为我们也会从中受益，也会收获很多东西。

4、理论联系实际。这个审计培训周我有很深的体会。我以为可以学到一些书本知识，应用到实际工作中。其实我们在学校学到的只是理论知识。只有通过实践训练，才能使我们的理论指导实践。这样才能更好的和以后的会计工作融合。要用理论指导实践，从实践中不断总结，真正做到理论联系实际。

1、基础知识不够扎实。审计以基础会计、中级财务会计、成本会计、管理会计为基础。过去，一些基础知识不够强，给现在的审计课程带来了一些不便。不过，弥补也不迟。通过这次培训，我发现了不足，给予了及时的回顾和整理，最终基本完成了这次审计培训。

2、粗心大意。这次审计培训，我又犯了一个老错误，就是粗心大意。实验四第八种情况，我要求重新编制利润表。在编制过程中，我算错了几个数字，导致计算结果出现错误。经过几次检查，和同学商量，发现因为自己的粗心，算错了数字。可见，我们只有用心才能把事情做好，这是对我们会计专业的最低要求，也是提高工作效率的要求。在今后的工作中，要始终以认真细致的态度做好每一件事，否则工作效率会大大降低，同时对企业本身也会有不同程度的影响。因此，在平时的学习中，我们应该养成认真仔细的好习惯。

总之，通过这次审计培训，我发现了自己的不足，也收获了很多。我会更加努力的学习相关学科知识，并且记住：理论与实践相结合！

县审计局经济责任审计工作总结篇七

集团董事会：

根据集团部署，我们于xxxx年x月x日起对集团财务总监xx同志自xxxx年x月至xxx年x月任期内的经济职责，依据相关单位供给的相关资料进行了就地审计。我们查阅了有关的财务报表和账册凭证，与集团部分高管进行了交流，对财务管理部和资金计划部部分人员进行了书面询问调查，采用询问和抽样调查相结合的必要的审计程序，并就本报告与xx同志交换了意见，现将审计情景报告如下：

一、概况。

xx同志自xxxx年x月起任abc集团财务总监，并兼任集团财务管理部和资金计划部经理，全面负责集团财务和资金的规划、筹集、运作和管理。

本次离任审计时间跨度为xxxx年x月至xxxx年x月，其间集团下达财务总监的主要考核指标：项目xxxx年xxxx年合计财务填报完成情景说明融资部门预算执行海外资本运作完成海外上市任务，确定全部海外上市程序经过了尽职调查，拟上市资产整合，对在美反向收购上市进行了有益的探讨，xx公司已转为外商独资企业。

财务管理制度。

x月x日前建立财务管理制度体系框架，x月x日前完成制度健全和完善，建立内控系统，完成财务信息化集团财务制度按计划完成了根更新和完善，统一的集团会计核算制度自...x年1月起全面执行，总部实现电算化，异地公司年内同步运行至甩账。

全面预算管理。

提出预算控制指标，并实施考核方案，全面实行预算管理。

二、考核指标完成情景。

1、根据财务管理部和资金计划部的工作总结和我们收集的其他资料，集团融资目标经调整后为：万元。

实际完成万元，其中xxxx年万元，xxxx年万元，与计划相比完成情景不是很令人满意;由于部分贷款归还后未能再获续贷，期间贷款规模缩减了万元。主要原因是宏观调控对全行业的巨大影响、xx公司项目融资条件不成熟以及集团可抵押资产规模。

2、预算执行情景，xx所负责的财务管理和资金计划两部门的年度预算均没有突破，预算外支出万元，也事前经过审批。经对这两部门的费用报支情景抽查，未见越权和违规审批情景。

3、海外上市计划，目前已进行了拟上市企业的资产剥离、重组工作，并经过了合作方的尽职调查，实施拟上市企业股权调整，已完成xx字公司的改制工作。

4、集团预算管理已搭建了初步的框架，今年又开始将工程、营运费用等全面纳入预算体系，在预算管理方面已初见成效，并在对一些存在问题进行修订、完善。

5、制度建设，集团于xxx年x月试行的制度、流程已涵盖了相关财务管理制度，集团会计核算制度也已从xxxx年x月x日起全面推行，集团上海、北京、南京、成都、深圳等已全面实行会计电算化，这将全面提升集团财务信息质量。

6、财务分析，我们注意到财务分析还是以零星提议、报告方式分散提交，目前尚未制度化、定期化地提交集团系统财务分析，对集团往来账的清理还有好多工作要做，目前仍存在较多子公司间往来不平现象。

7、xxxx年x月至x月，集团财务管理部为员工先后供给了用友软件操作培训、税务筹划培训等提高财务人员素质的学习安排，财务人员队伍相对坚持了数量稳定，但财务人员进出比较频繁：2004年有新进财务、融资人员10人，离职7人，05年1-4月，新进2人，离职1人。

三、任期内主要工作业绩。

xx同志在任期内工作认真负责，带领财务管理部、资金计划部员工为集团财务目标的完成付出了辛勤的劳动，主要管理业绩如下：

1、开拓融资渠道，新辟融资主体。在全行业面临金融、财税等宏观调控措施多管齐下的时候，集团融资工作难度加大，在xx总监的努力下，集团仍融资万元，除了银行贷款外、银行承兑汇票融资也初次引入;行业融资受限制，集团将aa、bb、cc等非宏观调控重点公司作为融资平台，争取到万元的融资，较好地满足资金需求。

2、强化基础管理，推进制度建设。集团财务、融资相关制度和流程地制定和完善紧跟集团管理规程和流程建设的'步伐，如期完成拟稿、审议和定稿工作，并制定集团统一的会计核算办法，同一集团会计政策，明确集团会计信息质量要求。

3、进取探索海外资本运作之路。围绕集团海外资本运作计划，财务部和资金计划部对纳入此计划地子公司进行了资产清查重组，在xxxx年x月经过尽职调查，并开始着手有关公司股权结构调整工作，已完成xx字公司的转制手续。

4、税务筹划得到高度重视。xxxx年增设专人负责税务事务，先后安排多次培训，并实施了多项税务筹划方案，有效地降低集团税负。如新公司注册地的选定、如关于业务招待费、广告费、人员工资等税前扣除事项采取了一些筹划措施、如对关联交易的运用等。

5、预算管理作用得到进一步发挥，拟推行工程费用估算和投资控制管理体系。

四、主要工作不足。

1、作为高管，财务总监首先要建立起一个有效地财务体系，能有效和迅速的生产会计信息。集团财务管理和会计核算制度的下发，正推动构建这一体系的努力，但财务人员的频繁变动，财务总监对会计信息质量缺乏更多的关注，目前供给的会计信息及其质量，还不能很好地服务于集团的决策。

2、集团财务会计和融资工作机构设置和人员配备还需进一步科学化，财务总监在这一方面需有更大的决定权，对财务人员工作、培训、考核需投入更大的精力。任期内财务人员业务指导、培训交流较少，流动频繁，财务组织体系不稳定。

3、融资平台建设未能满足集团发展需要，资金调度仍需更加科学、有效，对外协调工作存在差距。

由于宏观调控等形势变化，使融资工作难度加大，任期内集团融资目标经调减，完成情景仍不梦想，银企关系还需要进一步加强和改善。

五、xx同志对集团财务工作的提议。

经与xx同志交换意见，xx对任期内拟解决或正在进行但仍未完成的财务事项提出如下提议：

1、加强财务基础工作，建立财务基础工作考评体系，建立会计问题解答制度，不断提高会计信息相关性、及时性，更好地为集团战略决策服务。

2、推进税务筹划工作，目前也有些思路和操作，包括设立贸易公司和销售公司的做法，包括拟收购一家建筑公司的思路，经过与主营行业相关的产业延伸，搭建税收筹划的平台，充分利用税法留给我们的操作空间，减少和降低税收成本，创造税收价值。

3、破解融资难题，拓展融资渠道。各地区融资环境不一样，在项目投资决策时，要评估投资环境，并将融资环境纳入重要评估指标。海外上市的探索需继续深入，要充分评估需要与可能，从集团发展的实际情景出发，寻求海外融资的切实可行的最佳路线。

4、完善预算管理体系，目前的预算仅占小部分，销售收入、营销费用、工程预算和投资控制都要纳入到预算管理体系，预算执行情景表要包含集团全部收支，准确监测集团现金流，切实发挥预算的作用。

5、加强财务团队建设，以前会计人员偏紧，相互之间沟通和交流不充分，今后要建设有凝聚力、战斗力、相对稳定的财务人员队伍，确保集团财务目标的实现。如多与财务人员交心、增加业务培训、增进财务人员交流、关心财务人员工作和生活、落实财务人员岗位职责制等。

为更好地做好集团高管(地区公司主要负责人)任期经济职责审计，提议集团完善高管定期述职制度，其述职报告应供给书面材料，并作为重要档案存档，审计时可供查询。由于执行审计师以往是财务管理部总经理，离开该部门尚不满一年，提请报告使用人注意本报告的独立性。

abc集团审计部。

xxxx年x月x日。

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县审计局经济责任审计工作总结篇八

近年来，县委、县政府高度重视经济责任审计工作，坚持把这项工作作为加强党风廉政建设，提高干部选拔任用和监督管理水平，维护经济秩序，推动经济健康发展的重要举措来抓，积极探索，大胆实践，全面推进工作开展，取得了较好成效。现将有关工作情况总结如下：

一、基本情况。

以来，全县已对122名党政机关、企事业单位主要负责人进行了审计，共查出违规金额34380.29万元，其中，主管责任32039.36万元，直接责任234093万元。根据审计结果和审计建议，先后对7名求真务实、政绩突出的干部予以提拔晋升，有100名调离转任，有15人被免职撤职，有3人移交纪检、监察机构追究责任，有2人移送司法机关依法处理。我县的经济责任审计工作得到省、市领导的充分肯定。

二、主要做法。

（一）加强组织领导，健全工作制度。近几年来，我县把开展经济责任审计纳入全县工作的总体部署，作为提高行政水平，树立党政形象的一项重要措施来抓，不断加强对经济责任审计工作的领导,县委、县政府主要领导亲自抓，成立了县委副书记、纪委书记为组长，组织部长、分工副县长为副组长，有关部门负责人为成员的经济责任审计领导小组，统一领导协调全县经济责任审计工作。领导小组定期召开会议，研究制定和落实经济责任审计工作规划和计划，解决经济责任审计过程中遇到的问题。在建立联席会议办公室和审计局业务科室的基础上，5月县里又成立了“经济责任审计办公室”，为审计局内设副局级行政单位。制订落实了一系列工作制度。从20开始，先后制发了《对县直行政事业单位法人代表进行离任审计的意见》、《对全县国有企业进行年度审计的意见》、《关于对国有企业、行政事业单位、乡（镇）党委政府主要负责人任期经济责任进行定期审计的意见》等，对经济责任审计的形式、范围、内容、程序、方法、结果与评价等做出了一系列具体的规定。20，结合我县实际，县委、县政府又下发了《关于建立领导干部任期经济责任审计制度的通知》，进一步明确了审计的对象、范围、时限、方法以及对有关问题的处理办法，使经济责任审计工作进一步走向规范化、制度化。

（二）创新工作方法，提高审计质量。为适应新形势下审计工作的需要，进一步提高审计质量，我们在严格执行《中国审计规范》的前提下，积极创新工作方法，搞好经济责任审计。一是创新审计手段。随着信息技术的迅猛发展，越来越多的被审计单位实现了电子网络化，为提高审计效率，加大监督力度，一方面加大投入，在经费紧张的情况下，购置了23台计算机，开展了计算机辅助审计。同时积极开展了运用内控评审制度为基础的'审计，对了解到的财务信息和非财务信息进行综合分析，以发现被审计单位可能存在的问题。另一方面加强审计队伍建设，分期分批组织人员外出培训学习，提高了审计人员的综合素质。

县审计局经济责任审计工作总结篇九

我公司根据《中华人民共和国节约能源法》、《xx省节约能源条例》，认真落实国务院和省政府降低能源消耗的多项措施和指示。根据公司能源利用现状，我公司搞好企业能源管理工作的同时，努力探索和提高企业能源利用效率的途径和办法。我公司为进一步强化节能基础管理工作，于20xx年成立了节能办公室，配备了专职管理人员，完善了节能管理的基础工作。

一、节能目标完成情况。

1、节能量。20xx年节能目标183tce，实际完成节能量为360tce，完成全年节能任务的197%。

2、单位产品综合能耗降低率或单位产值综合能耗降低率。20xx年主要产品万张皮革综合能耗19.85吨标煤，比去年20.95吨标煤下降5.2%，20xx年节能目标183tce，实际完成节能量为360tce，完成全年节能任务的197%。

二、节能措施落实情况。

1、组织领导。根据石家庄市发展和改革委员会《关于组织开展千家节能重点企业(单位)20xx年节能目标责任评价考核工作的通知》精神，我公司成立了由公司董事长李白娃为组长的公司节能工作领导小组并且每半年安排一次会议研究部署公司的节能工作;公司成立了专门的节能管理机构——节能办公室专门负责公司的节能工作。办公地点设在公司办公室。

2、节能目标责任制。根据我县下达给我公司的节能降耗目标任务，我公司结合实际制定20xx年节能工作要点，对节能工作进行动员部署，建立节能工作协调机制，将节能目标分解到各部门、各岗位，并多次召开领导小组会议，进行考评及落实考核奖惩制度。

3、节能管理。公司按照《能源管理体系要求》，建立体系文件;依据《xx省能源管理师管理试行办法》要求的人数取得节能主管部门认可的能源管理师资格;按照《用能单位能源计量器具配备和管理通则》要求，建立能源计量器具配备制度和管理制度;能源计量器具配备符合标准要求;设立能源统计岗位，建立了能源消费原始记录和统计台账，定期开展能耗数据分析;安排专人填写能源利用状况报告并按时上报;按照《企业能源审计技术通则》，开展了能源审计并落实了能源审计整改措施。

4、节能技术进步。20xx年我公司投资4000万元的100万张牛皮清洁生产技术改造项目，现已完成建设安装，并且投入运行。每年可实现节能量约1100吨标煤。

5、执行节能法律法规标准。组织开展对我公司重点用能部门、重点用能岗位节能考核，按照市县制定的对千家企业的考核办法，对我公司重点用能部门车间、岗位实施了年度考核，并将考核结果及时做了通报，并将存在的问题提出了整改要求，并督促及落实。

三、存在的主要问题。

1、节能目标分解和落实情况方面。我公司在能源管理上虽已建立了管理考核制度，但还不完善，节能例会制度尚需完善，计量管理工作还比较薄弱。主要采用以记分数评高低，节奖超罚，激励力度不大，对节能工作指导作用不十分明显。

2、节能技术进步和节能技改实施情况方面。技术改造项目对先进技术采用有待提高。变频调速的使用范围仍然较少，需要加大力度。

3、节能法律法规执行情况。公司虽然依法依规配备能源计量器具，并定期进行检定、校准，但对此工作落实不够，管理还有待加强和完善。

四、20xx年度节能工作总体评价。

20xx年我公司节能目标为183tce，实际完成节能量为360tce，完成全年节能任务的197%。20xx年公司主要产品综合能耗万张皮革综合能耗19.85吨标煤，单位产品综合能耗降低率5.2%。20xx年我公司依据《中华人民共和国节约能源法》《xx省节约能源条例》开展节能工作，认真落实中央、省市节能减排的各项通知和指示，在能源管理、能源计量、节能技改等方面取得了较大进步，特别是技术改造方面效果明显。

五、20xx年节能目标和措施。

20xx年我公司主要项目和措施如下：

1、针对公司现状，通过各种形式加强节能宣传工作，提高广大员工对节能工作的重视程度。

2、加强相应岗位人员的节能减排技术的培训。针对现有职人员技术状况，对需要和缺少的节能减排技术有针对性的组织培训。公司各部门、车间可以组织不同层次人员有针对性、有目的进行培训，尽快提高工作人员的技能水平。对重要耗能岗位及主要耗能设备的操作人员进行指导，提高员工的业务水平和技术水平。

3、逐步淘汰老式转鼓，整改使用滑槽转鼓和超载转鼓。

县审计局经济责任审计工作总结篇十

20__年是我校各项改革迅速发展的一年，教学、科研、管理工作有条不紊的开展，为我们搞好工作提供了有力保证。我们审计处认真贯彻落实审计厅、教育厅等上级部门的指示精神，结合我校实际，在做好审计工作的同时，积极配合其它各项工作的开展。坚持"完善自我，提高认识"的原则，努力完善审计制度，健全审计机构，调整人员结构。

1.参与制定了学校物资采购、设备管理及相关规章制度若干项。规范了经济行为，使审计工作进一步走向法制化、制度化和规范化。

2.在学校机构改革后，进一步明确了审计工作人员的职责和权限。使内审工作的内部监督职能进一步得到体现，可以更好的为领导提供决策依据。

3.调整人员的知识和年龄结构，新增专业审计人员____(均为应届本科毕业生)，加强了审计队伍建设，一名同志获高级会计_资格。经验丰富的老同志和积极上进的年轻人相互交流、相互学习、以老带新、新老结合，形成了一支知识结构和年龄结构较为合理的充满生机和活力的审计队伍。

二、学习及培训。

强化措施，进一步提高审计人员的业务素质和政治素质，使我校每个内审人员都真正成为"思想、业务过硬、技能娴熟、务实高效"的工作高手。

1.派一名同志随同教育厅考察_赴法国等国外学习考察，获取了大量审计工作信息及先进工作经验。

2.与南京大学、华南理工大学、河南大学等省内外高校相互交流，共同探讨审计工作新思路。

三、参与后勤改革。

随着高校后勤管理社会化改革的深入，我校后勤集_已逐步成为独立核算、自主经营、自负盈亏的经济实体，这就要求我们必须建立健全成本核算制度。我们参与制定了一系列后勤改革的规章和措施，同财务处、后勤管理处一道，对集_每个中心进行了成本核算，并结合外校经验，根据本校实际，制定了各项定额标准，为推动学校的后勤改革和发展起到了应有的作用。

县审计局经济责任审计工作总结篇十一

20xx年，在区联社党委、理事会的正确领导和高度重视下，内部审计工作坚持贯彻执行《会计法》和《审计法》，围绕年初审计计划，以提高经济效益为目的，着力帮助企业减亏扭亏、防止资产流失、纠正违规等问题，减少不必要损失和浪费，为推动供销社改革与发展做出了应有的贡献。共实施审计项目3个，审计单位16个，审计查出各类违纪违规使用资金7.8万元，以纠正7.8万元，提出审计建议5条，被采纳3条。现简要总结：

7月进行经济效益审计，由分管领导带队，区社审计科牵头，围绕各单位年初与区社签订的目标责任书内容，对所属基层社、直属企业进行经济效益审计。以扭亏增盈为重点，采取“四查四看”的办法，即：查原始凭证，看是否真实合法；查各项收益，看是否有漏收；查帐簿帐表，看核算是否准确真实；查货币资金，看是否运用合理。通过经济效益审计，达到了促进企业加强经营管理，降低成本，提高管理水平，实现效益最大化的目的，同时也为各单位法人代表开展年度经营业绩考核提供了可靠的依据，使审计更好地服务于供销社改革与发展的大局。

离任审计多年来，我们坚持“有离必审”、“先审后离”等经济责任审计。今年对xxx供销社、xxx的法人代表进行了离任审计。通过经济责任审计，不仅达到了客观评价企业经营者任期经营业绩，促进企业加强和改善经营管理，保证社有资产保值增值的目的，同时也为人事部门考核和聘用干部提供参考依据。

结合实际，针对存在的问题，我们进行审计调查，开展专项审计。主要是社有资产和承包费收缴审计。审计过程发现资金运营不合理，限期追回资金3.6万元；发现不合理支出4.2万元，及时落实责任，为企业挽回不必要损失；对农资公司旺季结束，立即进行就地审计，发现赊销金额大且部分欠款超过赊销期限，建议公司人员全力以赴抓清欠。

一年来，我社的内部审计工作在领导的重视、支持和审计人员的努力工作下取得一定的成绩，但按照供销社目前改革形势、各级领导和广大干部职工的要求来衡量，还存在很大差距。今后，审计人员不断更新知识，提高专业素质，适应新形势的需要，努力把我社的审工作做得更好。

供销社审计工作在总结以往经验的基础上，按照“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，围绕供销社改革和发展的实际，以加强社属企业管理，提高经济效益为中心，坚持内部审计与社会审计相结合的原则，重点做好下列几项工作：

（一）提高认识，加强领导，注重内审工作基础建设，不断提高审计人员素质。

（二）积极探索审计新规律，改进审计方法，提高审计工作质量。

（三）围绕供销社中心工作，有针对性地开展各项审计。

县审计局经济责任审计工作总结篇十二

任职期内，通过严格财务收支管理，加大市场营销力度，积极培植增收来源，不断拓宽创收渠道，促进了全行创利能力逐年增强。实现了xx年扭亏为盈，xx年盈利能力大增，盈利大行之列的目标。评价期内累计实现经营利润达4445万元。其中：xx年上半年全行实现经营利润1204万元，完成全年计划的92.3%。

1、严格财务成本管理。对组织存款实行存款付息率约束制度，并对活期存款进行单项考核，促使各基层单位加大组织低成本资金力度，降低资金组织成本。对费用实行计划管理，与业务经营成果挂钩，并实行集中审核，保证了各项费用的合规列支。全行费用总额和生活招待费、会议费、差旅费、宣传费、公杂费等开支都控制在市分行下达的计划以内。对办公用品一律实行集中采购，安全设施购置及改造一律参与市分行组织的公开招标，机关来客原则上在食堂就餐，有效地控制和降低了费用开支。

2、科学资金调度。做好资金预测，包括资金组织、使用和现金收入、支出预测，同时，做好系统内往来、联行往来的资金预测、管理。在此基础上采取措施控制库存现金率和留存准备金率，使其既能满足业务经营的正常需要，又使其压缩在最低的占用额内。通过几年来的实践证明，科学资金调度是检验基层经营行盈利能力的重中之重。

3、强化各项收入管理。对贷款利息收入、票据贴现收入、中间业务收入、资金处置等各项收入都做到全额及时入帐；在固定资产管理上，支行成立了计财部、科技部、监保部、机关服务中心人员为专班的固定资产管理小组，每年都要对全市xxxxxx固定资产进行了逐一清理，核对帐实，掌握固定资产家底。使规范管理固定资产和有效发挥固定资产使用效能达到最佳的切合点。计划财务管理工作扎实有效的开展，促进了全行连年取得良好的经济效益。

xx年以来，xxxxxx认真执行“审慎、规范、稳健”的信贷管理要求，以促进有效发展为目的，以控制信贷整体风险为核心，以加强质量管理为手段，稳步加强信贷调整，优化贷款结构，不断提高信贷综合管理水平等。

1、坚持“三严”标准，落实信贷制度。严格准入条件，认真开展企业评级授信工作，确定企业最低进入门槛；严格程序管理，确保新增贷款的规范运作；严把贷款增量关，狠抓增量贷款上报资料的审查，真正从源头把好贷款的投向关、安全关，确保资产业务经营的稳健发展。

2、建立信贷主动退出机制，做到“退出早抽身”，以退促进，以退促管。

二是加大监管考核力度，为了将信贷退出工作落实到实处，该部积极配合前台部门将信贷指标及时落实分解到客户、到借据、到客户经理和经营主责人，并定期上报退出进度，按季考核业绩。

3、狠抓优良资产营销，优化贷款结构。一是加大优质资产营销力度，在优质大客户、大项目上抓突破，积极争取一批新客户、渗透一批好客户、培植一批优良客户，xx年，仅新开发的金烨天燃气有限公司就注入资金3000万元；二是积极稳妥地拓展中小企业客户资产业务，在有效控制风险的前提下，严格按照产业政策导向，稳步拓展有市场、有效益、有资本实力、企业制度健全的aa级及以上优良中小企业资产业务，全行评定aa级以上客户11家，授信11家金额21350万元，实际用信18350万元。三是全力抓好个人资产业务的拓展，在规范程序的前提下发展门面房抵押贷款和等风险较低的个人贷款业务。

xx年以来，xxxxxx同事围绕以市场营销总揽业务全局的工作思路，在业务经营活动中，着力突出存款工作的基础地位，把大力营销存款放在第一位来抓，通过突出营销重点，创新服务手段，完善激励机制等措施，实施资产、负债、中间业务和本外币一体化营销，任期内存款业务实现了“三超”即增幅超历史、增量超同行、总量超同业。到xx年6月末，全行存款余额达到28.73亿元，比xx年初净增15.02亿元，增幅达109%。xx年前6个月，存款净增3.84亿元，逼近三年平均递增速度。市场占有率达54.8%，继续保持在区域商业银行中的领先的地位。

1、加大对公存款的组织力度。鉴于对公存款多年的薄弱环节，支行采取多种策略，上下联动，加大攻关力度，在人、财、物等方面给予倾斜，从而实现了对公存款连年都有新突破。到xx年6月末，该行对公存款达到4.67亿元，比xx年初净增2.56亿元，增幅达121.3%。

2、切实加强和改进服务方式和手段。对不同层次的客户实行精细化、差异化服务，努力提高柜面收存率，同时最大限度地发挥自助设备对柜面服务的补充和调剂作用，缓解柜面压力。

3、大力拓展乡镇筹资市场。根据乡镇筹资市场出现的新情况，农民收入大幅度增加和其它金融机构网点大幅收缩的实际，主要加强对同业动态的研究、信息的搜集，以党政机关、事业单位、专业市场个人客户为重点，加大发展卡业务和外出务工人员收存营销力度，保持了该行在农村市场中的竞争优势。

4、改进完善资金组织考核办法。支行对分理处的人均存款实行等级管理和评价，将存款与基本费用直接挂钩，以最大限度地奖励存款高产单位，对未能完成存款任务的分理处负责人进行问责，并作为岗位调整的重要依据。通过严格的考核机制，有效地调动了全员营销存款的积极性，实现了负债业务的强劲增长。

该行认真落实“两手都要硬”的指导方针，牢固树立内控优先意识，从强化风险管理入手，在基础管理上下功夫，夯实业务发展基础。切实抓好内控管理和全面风险防范，确保业务经营稳健发展。连续5年被评为“内控管理一类行”，xx年初受到省分行的嘉奖。

1、严格操作监测控制，遏制操作风险。重点做到三个到位：一是内控制度到位。将上级行制定的各项管理制度、操作规程和本行制定的具体办法下发到基层营业单位，做到了从行为上进行严格规范；二是监管到位。采取专职监管员现场监管、系统在线监管和组织各基层单位会计主管进行交叉检查等方式，促进监管工作制度化、规范化；三是整改到位。对监管发现重大问题及时报告，并定期听取监管情况汇报。同时做到对监管中发现问题及时整改，对存在问题进行认真分析研究，一季度通报一次，有效的消除了各种操作风险隐患。xx年以来，全行会计结算安全无事故。

决策，按信贷业务操作要求所有新增贷款都办理了报备手续，规避了信贷决策风险的发生。四是强化贷后管理行为。支行建立并完善风险预警及处理机制，规范落实客户经理定期联系协调制度、定期风险分析预警制度、贷后管理定期报告制度。实行“三管”齐下的管理模式，即前台监管与后台监管相结合，远程监管与现场监管相结合，自律监管与检查监督相结合，建立多层次、全方位的贷款风险监控体系。

3、实行领导责任逐级追究制。凡发生违规行为的，行长追究分管行长责任，分管行长追究部门经理责任，支行追究分理处主任责任。由于强化逐级负责制，从而为全行安全经营提供了强有力的制度保障。

4、以加强安全教育，落实安全工作责任制为契机，进一步提高业务操作前台和一线员工的防范意识和防卫能力。同时，注重员工业务素质和技能的培训，通过集中组织培训和参加上级行举办的培训班，以及以会代训等形式，每年培训员工达700人次以上，促进了一线员工操作技能的提高。几年来，全行未发生刑事案件和重大责任事故。

县审计局经济责任审计工作总结篇十三

雨花台区审计局20xx年经济责任审计工作在市局经审处的业务指导下，在区委、区政府的正确领导下，根据《审计法》、《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》及《细则》等规定，以区纪委和区委组织部的授权文件为依据，坚持以被审计领导所在单位的财政财务活动的真实性、合法性和效益性审计为基础，重点检查领导干部守法、守纪、守规和尽责的情况，加强对领导干部行使权力的制约和监督，推进党风廉政建设和反腐败工作，为区委、区政府领导决策提供参考依据。现将我局20xx年经济责任审计的工作情况报告如下：

列入20xx年审计的经济责任审计项目共25个(均为离任审计项目)，其中：20xx年项目15个，20xx年转入项目10个;街道领导7人(办事处主任3人、书记4人)、部门18人。截至目前，实际完成经济责任审计项目8个(部门7个，街道1个)，正在征求意见的项目有2个、有3个项目已完成了现场审计，有7个项目正在审计。在已完成的8个项目中，查纠各类管理不规范的问题38个，查出管理不规范资金792万元，督促收回往来借款5万元、收回不规范人员补贴3.73万元。

受机构(人员)编制的限制，雨花台区街道(园区)和区级机关部门均未设置专职内审机构和人员，审计监督由所在单位财政所(财务科)和纪检监察人员负责，实行财务收支与主要领导经济责任审计相结合的监督模式。具体情况如下：一是街道(园区)：审计工作由街道财政所负责的有5家，由街道监察部门负责的有2家，由街道资产办负责的有2家，9个街道(园区)共有兼职审计人员18人，街道(园区)原则上每年完成1-2项村级财务收支审计项目，据统计：20xx年完成审计项目10个，结合主要负责人的任职情况进行经济责任审计评价和监督。二是区级机关部门：以内设财务科室人员为主，开展内管干部的经济责任审计。如：教育局、卫计局等都能定期开展审计和监督;三是区审计局：在实施审计项目过程中，将单独设帐的内管机构列入审计实施方案，并在报告中反映相关审计结果。20xx年共延伸街道内设机构6个，部门下属单位3个。发现问题并纠正了一些违规问题，督促收回不规范人员补贴3.73万元。

1.注重制度的建设和执行。

一是在原有《关于印发贯彻实施党政主要领导干部经济责任审计规定意见的通知》的基础上进一步出台《雨花台区经济责任审计工作质量管理细则(试行)》(雨审发〔20xx〕14号)，以规范经济责任审计工作流程，提高审计质量。细则进一步明确我区经济责任审计工作在区政府经济责任审计工作领导小组的统一领导下，实行联席会议制度的管理模式要求，区审计局建立建立以局长、分管副局长、法规科、经济责任审计科和审计组长“五级”的分级管理及责任机制，从10个方面规范审计工作程序，4个方面落实质量管理要求。

二是以业务指引形式明确部门和街道领导干部离任经济责任审计的必审内容。从今年下半年开始，根据《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》要求，从审计对象的实际出发，兼顾普遍性和特殊性，对部门领导干部离任审计中包括“三重一大”事项决策管理、内部控制制度建设和执行、债权债务管理、本级预算执行管理和下属单位或平台公司延伸审计等方面，以及对街道领导干部离任经济责任审计中包括的政府性债务举借和重大工程项目投资决策等方面进行了具体要求。

2.规范审计工作程序。

(1)运用计算机审计技术辅助审前调查。在审计调查了解过程中，采集被审计单位的财政财务及业务电子数据，通过排序、筛选、查找、汇总、分析等方式检索出审计疑点和线索，再根据调查了解及计算机分析的情况编写审计实施方案，计算机审计分析情况作为方案附件，审计实施方案及附件经分管领导审核后，报局领导审批后执行，并报法规科备案。

(2)规范审计工作底稿编制。针对审计实施方案涉及的每一审计事项，均应当编制审计工作底稿。审计事项比较复杂或者取得的审计证据数量较大的，可以对审计证据进行汇总分析，编制审计取证单，由证据提供者签名或者盖章。现场审计结束后，审计组成员收集、汇总审计证据和工作底稿，审计组长或审计组所在科室负责人负责审核工作底稿。

(3)严格实施质量控制复核和审理程序。

业务科室复核：审计项目主审的所在科室负责审计项目的复核，依据审计方案确定的审计目标、审计事项、审计重点等内容，复核审计目标是否实现;审计实施方案是否完成;审计发现的重要问题是否反映;事实是否清楚、数据是否正确;审计证据是否适当充分;审计评价和处理是否合法、恰当;审计组采纳征求意见的情况，填写业务部门复核意见书并存档。

法规科审理：法规科对业务科室的复核意见及资料进行审理，提出审理意见，填写项目审理意见书并存档。

审计结果报告、审计报告、审计决定书审定。经法规科审理过的审计文书，连同审计业务会议记录、复核、审理等相关材料，最终报经局长审定签发。

(4)适时召开审计业务会议，讨论现场审计情况。根据审计工作进度，由审计组长提请局领导召开审计业务会议，会议由审计组汇报审计工作开展情况及审计发现的问题，法规科对项目进行初步审理并提出书面审理意见，会议研究确定审计报告反映的内容和对问题处理的初步结论，同时完善会议记录，经参会人员签字后存档。

3.落实审计整改责任。

区审计局每年末根据被审计单位的整改情况，联系经济责任审计联席会议成员单位对审计发现问题多、整改不积极、不彻底的单位进行检查，并将结果向区政府专题汇报;同时，将审计整改情况列入该单位领导的经济责任审计的重点内容，并对相关问题进行定责和追责。

1.审计力量不足影响审计质量。一是审计人员不足，我局能独立完成经济责任审计项目的业务人员约5-7人，经常出现一个人负责一个项目的现象，影响审计质量控制制度执行。二是部分一线审计人员经验不足，专业胜任能力不够，影响审计质量。

2.现阶段大多以事后审计为主，任中审计为辅。领导干部提拔后才对其安排审计，削弱了审计报告对该领导干部任用提拔的参谋作用，一定程度上弱化党风廉政监督和反腐败推进工作，影响审计职责发挥。

3.经济责任联席会议办公室在推动内管干部经济责任审计工作的作用发挥作用有待提高。主要原因是：一是经济责任审计科人员少，力量不够的矛盾突出;二是受机构和编制的限制，街道(园区)和部门的内审机构和人员配置困难，影响了内管干部的经济责任审计工作的推进。

(二)意见和建议。

1.建议市局按照各区审计局的实际情况配备审计力量，以缓解任务重与人员的矛盾。在保证补足人员编制的情况下，优先考虑有财务和审计专业知识的、有领导岗位任职经历的、为人正直、原则性强的人才充实到经济责任审计岗位的一线，以提高审计工作的效率和效果。

2.建议市局加大对区级经济责任审计工作的指导力度，促进提高审计质量。定期组织召开区县经济责任审计项目经验座谈会，分享优秀经济责任审计项目心得;定期组织经济责任审计工作的业务培训，对新出台的各项规章制度进行讲解并结合经典案例进行剖析，提高基层审计人员的综合业务素质和审计能力。

3.建议市局加大对区县局经济责任管理办公室机构建设的帮扶力度，使其真正发挥作用。一是争取岗位和编制。如：设置专职经济责任管理办公室主任、增加工作人员编制，为使管理办公室更好地发挥作用提供保障。二是完善管理办公室的工作职责。制定该机构的工作职责，确定年度工作任务和考核办法，促进该机构确实发挥作用。

1.科学配置审计力量，任务明确到个人。按照审计实施方案分解项目内容，将审计事项分解落实到人，明确审计进度的关键时间点;合理配置审计资源，尽量考虑到每个人的特点和专长来安排工作。依据具体情况的变化，及时调整和优化审计组内部人力资源的配置，防止由于重复性工作带来的效率损失。

2.夯实业务基础，分享工作经验。组织学习新颁布的财经法律法规和党中央关于党风廉政规等定性文件，交流分享国家宏观经济政策学习体会。借鉴和学习先进的审计技术、方法和手段，积极运用计算机审计技术提高现场审计效率。

3.继续强化审计现场管理。审计项目实行审计组长负责制，同时注重将复核和审理程序落到实处。构建审计组成员之间完善的信息交流和沟通机制，充分发挥每个审计组成员的主观能动性。

4.推动内管干部经济责任审计工作。拟提请区经济责任审计联席会议成员单位共同研究制定内管干部经济责任审计工作方案，方案确定后以区经济责任审计联席会议办公室的名义下发给街道(园区)和区级机关部门执行，完善项目计划，统一审计监督模式、统一审计方案、统一审计质量控制办法、统一审计结果报送，规范内管干部经济责任审计工作。

县审计局经济责任审计工作总结篇十四

我县乡镇领导干部任期经济责任审计工作按照_提出的“积极稳妥，量力而行，提高质量，防范风险”的十六字方针，以营造审计环境、健全联席会议制度、科学整合审计资源、增强审计干部素质、提高审计质量为切入点，认真开展审计。回顾几年来审计实践，我们主要做法是：

一、加大宣传力度，营造任期经济责任审计的良好环境。

乡镇是地方一级政府，领导干部任期经济责任审计层次高、敏感性强、磨擦力大，对此我们有着清醒的认识。局班子形成了统一认识：要以宣传铺路，营造良好外部环境,审计工作才能得以顺利健康的开展。我们利用一切宣传机遇广泛宣传开展任期审计工作的必要性、重要性和有关审计事项,争取各界理解支持,营造良好的审计环境。

1、抓住各种机会多请示，勤汇报，争取领导有效支持，增强审计后盾。首先，印发《两办暂行规定》小册子，直接呈送五套班了，供领导参阅，并向领导具体解释重要条款规定，增强领导干部对任期审计的理性认识。二是定期汇报和信息反馈。利用半年、全年工作总结，同级预算执行审计结果报告和工作报告，阶段任期经济审计情况等综合性材料，定期向领导反馈汇报任期审计开展情况，使五套班子了解和掌握审计动态。三是采取见缝插针，迂回战术向领导汇报。我们利用领导交办事项审计情况反馈或重大审计事项审计情况汇报等机会，见缝插针汇报任期审计发现问题、案件线索，或遇到困难，以引起领导重视。

2、充分利用各种资源，广泛宣传，争取社会各界支持。一是借助舆论与媒介作用，通过《霞浦报》分期全文刊登《两个暂行规定》，同时利用政府政务公开栏，分期分批对任期经济责任审计程序对象等内容进行公开，向社会广泛宣传。二是以县委办名义转发霞浦县组织、纪检、监察、审计等五家关于做好科级领导干部任期经济审计通知，下发到全县科级行政事业单位和副科级企业单位，使审计对象和部门单位进一步明确审计内容与要求。三是举办了科级领导干部和财务人员审计法规知识讲座。四是利用召开领导干部审计进点述职报告会机会，向审计对象及班子成员，财务等机关人员，专题宣讲开展任期责任审计的目的意义，审计程序、审计内容、审计要求、法律责任等，进一步加深被审单位对有关任期审计工作了解，提高了认识。得到广大审计对象的支持和配合，为审计工作的顺利开展赢得了良好的审计环境。

二、整合审计资源，提高工作效率，确保按时保质完成审计任务。

乡镇领导干部任期经济责任审计具有政策性强、要求高、任务集中、时间紧、任期跨度长、涉及面广、工作量大，关联度高等特点，针对审计资源相对不足难以应对的矛盾，我们采取三结合一统一措施，调动一切力量，整合各种审计资源，形成合力，保质保量完成审计任务。

1、手工操作与计算机辅助审计相结合，提高审计工作效率，缓解审计时间压力。充分利用计算机资源为审计工作提供辅助支持。将历次乡镇有关审计信息等资料输入电脑建立领导干部任期档案，为审计人员做好审前准备工作和资料利用打下基础，从而减少审计时间。

2、经济责任审计与常规审计相结合。缓解任期审计工作量，进而保证适时完成任务。领导干部任期一般一届三年，长的二届。为了缓解时间跨度长、工作量大、时间要求紧的矛盾，我们把经济责任审计同财政财务收支审计、专项资金审计、调查等常规审计相结合。一是充分利用以往的审计成果，直接从电脑审计文件库中调出已发出的审计决定或审计意见，摘录所需材料，生成工作底稿，减少了所需审计的年份，从而节约了有限的人力资源和审计时间资源，获得事半功倍的效果。二是充分利用年度常规审计计划实施期中审计，减少任期经济责任审计时效。我们在每年自定的审计项目计划任务时，将所辖审计对象情况按年龄、岗位、任职情况等干部静态管理信息划分成：即将退职、同一岗位任期较长、政绩突出三种类型，实行动态管理审计，在年度审计计划中有目的预先安排常规审计项目，优先组织实施，一旦接受组织部门的任期经济审计委托通知，即可在短期内迅速完成任务。保证了任期审计工作忙而不乱，有序开展，确保按时保质保量完成任务，得到组织部门高度赞扬。

3、离任审计与届中审计相结合。审计方式以任中审计为重点，在2007年试行开展乡镇领导干部任中基础上，2008年有计划地全面推行。全县14个乡镇街道已完成了7个，为2009年乡镇换届审计打下良好基础。

4、统一调配审计力量。为化解审计力量不足矛盾，我局实行全局一盘棋，统一计划，统一部署，统一调配，形成整体合力。一是班子成员分工负责，深入一线协调各方关系，为审计人员排忧解难，保证审计人员有足够宽裕审计时间。二是突破行业与股室职能分工，统一调配审计干部，能够上一线干部都要到一线，确保一线审计力量，全局在职19名干部，保证有5个审计组在任期审计工作现场审计。

三、严格把关，防患审计风险。

较常规审计而言，任期经济责任审计更具挑战性和风险性，为防患审计风险，我们着重从审计源头上控制风险，把好“三关”。

1、把好审计程序关，堵住简化程序造成的违法运作。在乡镇经济责任审计中，由于时间紧工作量大，最容易被审计组所忽视，采取简单做法替代。如：审计通知书，边制发边进点审计，没有达到规定时限介入审计；征求审计结果报告意见通知，按工作需要要求对方回函，而不是按审计程序规定时限等，造成违规操作。要求每个审计组要严格遵守法定程序，依法审计。遇有特殊情况，在符合程序规定前提下与被审计对象和部门单位具体协商取得被审对象支持配合，赢得审计时空。

2、把好制定审计方案和实施审计关。审计方案是落实和实现审计目标的集中体现，直接影响到审计效率和审计成果。是审计人员组织实施审计“纲”，把好审计方案制定关和实施审计关，是规避审计质量风险核心环节，我们按照“审计准则”要求，实施分级管理，即分管领导、审计组长、审计员三级质量负责制，严格把关，做到四查四看：一查是否进行必要的审前调查，看制定的审计方案内容是否符合“准则”要求；二查方案审计重点是否突出，看审计时间与人员分工是否符合局总体安排或审计目标要求；三查是否依照审计方案或依法调整的方案组织实施，看是否依法收集和编制审计取证记录；四查审计工作底稿是否符合审计准则要求，看审计目标是否全面实现。

3、把好经济责任认定和综合评价关。经济责任界定和评价是领导任期经济责任的核心内容，是县委组织部门和被审计领导干部最关注、最敏感的事项，也是经济责任审计的难点之一。我们始终坚持合法性、全面性、客观性和历史性原则。谨慎恰当评价，防范风险，取得组织部门和被审计领导干部认同。

（1）坚持合法性与客观性相结合的原则，公正界定领导干部经济责任。一是以事实为基础、法规为准绳，对审计发现问题进行量化分析问题发生的原因，如会计人员素质低、技术差错或人为因素，前者则披露不界定责任；同时考虑背景分清是否属于改革发展中的问题、法律法规滞后性问题，作出客观、实事求是恰当界定。如接待费，依据财政部文件规定标准为单位公务费支出2%，对基层政府来说，公务接待量大与每年可支配的接待费总额矛盾大，实际支出虽然突破法规规定，只要审计组在审计过程未发现有虚假支出，其审计风险率较低的情况下，不予界定领导干部经济责任。充分体现客观性原则，做到宽严相济。二是合理区分书记与镇长责任。由于乡镇工作的特殊性，书记、镇长的经济责任界限模糊难取证、难区分，我们坚持三个原则：执行党的方针政策出现问题的书记负直接责任；为完成上级考核任务（指标）出现问题的书记负直接责任；财政、财务收支过程出现问题的镇长负直接责任。

（2）以合法、全面、客观、历史为原则，做好任期经济责任综合评价。一是紧密围绕财政财务收支审计载体列示的经济运行指标，审什么、评什么，特别注意有的指标虽然是经济指标，但依靠审计手段无法核实或由于有效审计时间限制，没有核实的经济指标不予评价，如工农业总产值、人均国民收入、农民人均收入等，不能照搬述职报告或被审单位工作总结，否则，就会引发审计评价质量风险。二是把握合法性原则，认真考核领导干部任期内取得的各项经济指标，是否依法取得，有无寅吃卯粮，以牺牲环境、土地资源为代价等，如财政收入、基础设施建设、工业发展规模产生的经济效益等，要以合法性为前提，认真把关谨慎评价。三是把握全面，客观、历史原则。在对领导干部任期内财政财务收支真实、合法性评价中不但要从定量上考虑——即“操作规程”例举的违纪违规资金比率，还要从历史角度、客观的原则，在违纪违规的构成上作定性考量，这对保工资保运转“吃饭财政”县、乡一级政府党政主要负责人任期经济责任审计尤其重要，为了“吃饭”，历任以来靠挤占挪用专项资金维持过日子，在违纪资金总额中占有一定比例，并已作了责任认定，收支合法性评价应从定性上对所挪用挤占专项资金性质作进一步考量，看是属于救灾怃恤、防洪抗旱、疫病防治等关系人民群众生产生活应急救助资金还是乡村统筹资金等一般性专项资金，若属一般专项资金，则按所占比例在考察中适度予以放宽或剔除，客观、历史地作出评价。

几年审计实践，我们深刻体会到要搞好乡镇领导任期经济责任审计，得益于县委、政府领导重视支持，联席会议成员单位密切配合，审计干部的顽强奋战。

一、加强领导是关键。

一是县委加强了乡镇经济责任审计工作的领导，除成立“任期经济责任审计领导小组”。建立了以县委组织部、纪检、监察、人事、审计五个部门组成的“经济责任联席会议制度”外，主要领导经常过问审计工作，为审计排忧解难。如2007年在某乡领导干部任期经济责任审计中，按规定审计对象必须参加由联席会议主持召开的审计对象述职报告会，向所在单位班子成员、中层干部、审计组及联席会议成员单位派出的联络员作个人述职报告。该审计对象既不向联席会议办公室请假，也不参加述职会，联席会议成员单位依照各自职责直接将情况反馈给领导小组主要负责人，县委高度重视，指定县委组织部长亲自约谈审计对象，并给予口头告诫，在第二次补开的述职报告会上，该对象在作个人述职前作了自我批评，表示道歉。并要求参会的单位财政会计、政府会计具体负责认真按照审计组及联席会议要求，及时完整提供审计资料，支持审计工作。促使该项目后期审计工作进展顺利，按时完成任务。为了缓解审计任务与审计力量矛盾，县委支持审计机关建议，实施了任中审计。二是审计机关要加强领导，确保领导力量到位、协调沟通到位、指导监督到位。做到科学安排、统筹规划、精心组织、严格把关。

二、发挥联席会议成员单位整体作用是保证。

我们注意发挥组织、纪检、监察、人事联席会议成员单位整体作用，变审计一家独轮转动为多轮共同驱动。一是共同组织主持召开被审计对象个人述职报告会，听取领导干部任期履职情况报告，各部门从自身职责角度强调对审计组审计工作和被审计部门单位及领导者如何支持审计工作提出具体要求，增强审计工作的感召力。二是各司其职，密切配合形成合力。几年来，组织、纪检、监察、人事部门都能够按照联席会议组织办法确定的职责，各司其职，做到分工不分家，密切协作，共同搞好这项工作。审前阶段，组织人事、纪检、监察监督部门及时向审计组通报沟通各自掌握干部管理和监督中收集的信息，以便为审计组实施审计参考或核实取证，审计过程中发现违纪线索或遇到阻力，纪检、组织部门及时介入。如前所述某审计对象不支持审计工作拒绝参加述职报告会，阻力得到及时排除。某审计对象不但书面向审计组承诺审计资料真实完整性，同时述职报告会中向联席会议成员单位多次口头承诺任期内没有小金库。之后审计组接到职工举报，审计组证实举报内容，该单位涉嫌转移收入，要求提供收入去向资料，但该领导拒不协作，并_，干扰审计工作，纪检、_门立即介入，对相关人员采取组织措施迅速查清了该单位转移收入设立小金库金额达到50多万元，该审计对象因严重违纪且_而受到党政纪处分。

三、强化队伍建设是基础。

作为新时期党和政府使用管理和监督干部的重要手段之一的任期经济责任审计，标志这项工作含金量高、任务重、审计工作艰巨性和复杂性，要完成上级党委政府重托，没有一支政治、业务素质双过硬的审计队伍，是难以胜任的。我们切实做到：坚持审计业务培训，提高审计干部实战水平。坚持以人为本，强化干部思想政治素质。坚持审计业务考核，不断总结经验、扬长避短。

我县的乡镇任期经济责任审计，经过几年的探索与实践，虽然取得了一定成效，但与上级要求还存在明显不足，存在三个误区，主要表现在：一是在审计方案编制上没有走出审前调查的误区。审计调查是乡镇经济责任审计的重要基础环节，由于时间紧和审计组认识上的偏差，没有认真开展审前调查或调查目标重点不明确，致使审前调查流于形式，不能为编制审计方案服务，造成审计方案的审计内容不突出，与财务审计没有质的区别。二是在审计内容上没有走出财务收支的误区。没有围绕经济责任审计内容要求去收集审计证据，界定领导干部责任，而是以财务审计为重点，从财务审计发现问题来界定经济责任，造成审计内容偏离经济责任审计内涵，书记与镇长审计报告内容雷同。三是在审计评价上没有走出“述职报告”的误区。部分审计评价没有严格执行“审什么、评什么”，简单采用领导干部述职报告，造成评价扩大范围或评价没有审计证据支持。

下阶段开展乡镇领导干部经济责任审计的设想。

根据几年的审计实践，要在强化薄弱环节上下功夫，突破难点，不断提升乡镇领导干部经济责任审计工作水平。

1、要进一步提高审计干部业务水平，为开展乡镇领导干部经济责任审计打下坚实基础。工作重点放在增强干部综合分析能力、归纳判断能力、写作能力上，以提高审计工作质量。

2、要高度重视审前调查，认真实施调查摸底，为制定审计实施方案奠定基础。审前调查要注意了解掌握领导干部工作职责、履职情况（任期内采用哪些措施来实现经济、社会、事业发展及其实现程度），政策情况（任期内上级党委、政府有哪些政策及其执行情况）、各项指标完成情况（任期内上级下达具体考核指标及完成情况）、财政工作情况（任期内财政体制变化情况、财政财务收支情况）等等各方面资料，经过分析加工，确定审计工作重点，才能做到有的放矢。

3、要认真确定审计内容，把握乡镇书记与乡镇长审计重点内容，提升审计报告质量。要以财政财务收支为基础，书记与镇长的不同职责为重点，围绕各自的经济责任确定各自审计内容，开展审计工作，杜绝以财政财务审计为重点围绕财政财务来界定各自经济责任现象发生。为此，书记的审计重点应当放在贯彻执行党和政府方针政策上所采取措施及实现度，制定本地经济社会发展策略措施及实现度，这些决策是否合法、真实有效。而镇长是具体的实施者，其审计重点应侧重于财政财务收支及经济活动过程的真实、合法及效益。只有这样才能做到责任明确、评价有据、报告有别。

县审计局经济责任审计工作总结篇十五

二xxx四年，我局按照区委组织部的委托，认真开展党政领导干部任期经济责任审计。通过一年的审计，对进一步严肃财经法纪，增强我区各街道、各部门“一把手”依法行政、依法理财的观念，促进党风廉政建设，为维护我区经济秩序，推动经济健康发展起到了积极作用，为区委、区政府考核干部选拔任用和监督管理提供了重要的参考依据。现将我区经济责任审计工作情况报告如下：

按照区委组织部的安排部署，xxxx年我局对xx个单位的xx名领导干部进行了审计，其中：离任审计x名，占比xx%；任中审计xx名，占比xx%。出具审计结果报告xx份、审计决定书x份，提出审计建议xx条、被审计单位采纳审计建议xx条，共查出违纪违规金额xxx万元，管理不规范金额xxxxx万元，上缴金额xxx万元，审计决定执行率达xxx%。

区委、区政府始终将审计监督纳入领导干部的考核评价体系，并不断完善其工作机制。xxxx年，我局按照《x区区级部门、街道和区属政府投资性公司主要领导经济责任审计实施办法（试行）》的相关规定认真开展领导干部任期经济责任审计工作，将离任审计和任期审计相结合，关注权力运行和责任履行情况，推进任期内轮审制度，探索并实施党政领导干部同步审计。着力监督检查部门单位及工作人员守法守规守纪尽责情况，促进依法行政、依法管理。规范重点内容，完善评价体系，进一步推进经济责任审计工作的制度化、规范化建设。

我区每年定期召开区主要领导及纪检（监察）、组织、人事等部门领导共同参加的经济责任审计工作联席会议，对经济责任审计的形式、范围、程序、方法、结果与评价等做出了具体的规定，使经济责任审计工作纳入制度化、规范化管理轨道。在审计实施过程中，我局及时从区纪委（监察局）了解对被审计领导的情况反映，对反映出或有举报的问题作为审计的重点进行审计查证，在审计的过程中注意及时向相关部门反馈信息，审计结束后在与被审计干部交换意见时，均邀请了组织、纪委（监察）部门的同志参加，以便干部管理和监察部门掌握情况，并书面向组织、人事、纪委（监察）等相关部门和有关领导报告审计结果。

在审计工作中，我局坚持全局人员统筹安排，合理整合其他审计项目，确保经济责任审计工作顺利开展。在审计方式上做到将领导干部任期内所在单位财务收支情况、单位的债权债务情况以及其本人任期内遵守财政法规和领导干部廉政纪律、廉洁从政的情况，与延伸审计其下属二级预算单位财务收支情况相结合；经济责任审计与预算执行审计、财政财务收支审计、专项审计、审计调查相结合。

为适应新形势下审计工作的需要，提高审计质量。一是创新审计手段。随着信息技术的迅猛发展，被审计单位实施了电子网络化，为提高审计效率，加大监督力度，我们购置了xx台计算机，开展计算机辅助审计，同时积极开展运用内控评审制度为基础的的审计，对了解到财务信息和非财务信息进行综合分析，以发现被审计单位可能存在的问题。二是创新审计方式。针对任期经济责任审计比较集中、量大、面广的特点，采取辐射式工作方法，广泛收集有关情况，了解社会各阶层对被审计人员的评价，采取抽查有关大型会议记录以及领导班子会议记录，寻找审计突破口，通过延伸调查，通过向被审计单位主管单位或财政、税务、信访等部门调查，以确定审计重点。在审计中，坚持以资金为主线，以各项指标完成情况及债权、债务、决策有无失误为着力点，以廉政建设为突破口，开展经济责任审计。审计手段、方法和机制的创新，大大提高了审计的力度、深度、广度。

用制度管人，用制度来约束领导干部。经济责任审计工作不仅要发挥监督职能，同样要充分发挥审计的服务职能。我局在对各单位的经济责任审计中，始终重视各单位的财务财经制度建设。针对在审计中发现的在财务管理等内控制度上出现的问题和潜在的风险，有针对性向被审计单位提出在制度建设上的意见和建议，促进被审计单位进一步完善内控制度，加强源头监控。

（一）缺乏评价领导干部科学发展的指标体系，不能凸显干部的责任和效益。各级政府对部门单位考核的经济发展方面的指标多，经济效益方面的指标少，因此审计对领导干部的评价大多依据审计问题进行职业判断，定性多，定量少，容易出现空洞的总结性评价。

（二）离任审计弊端大。在实际工作中，领导干部的职务变动，一般是离任在先，审计在后，甚至离任者走了一年才进行审计，对于审计发现的问题，离任者认为自己负有责任，但无权处理或处理问题力不从心，而接任者对处理离任者遗留问题的积极性不高；被审计单位对审计查出的问题能接受，但涉及到审计处理处罚时却认为前任发生的问题要由现任承担，有较大的抵触情绪，给审计处理处罚执行带来了一定的难度。

（三）对一些已发生的违规事实缺乏处理手段，比如：一些单位没有按规定对工程项目或购买资产进行招投标或比选，而审计查证时，工程已完工、资产已购买，目前仍无相关法律法规对此进行处罚，只能建议其今后要严格执行相关规定，而无法对已经发生的违规事实进行纠正。

xxxx年，我局将积极探索经济责任审计工作新方法，具体的工作思路体现在一下几个方面：一是在审计工作中突出“三个重点”：（一）是将体现民生的财政性资金的使用情况作为审计重点和评价领导干部经济责任的重要指标；（二）是抓好各种专项资金的追踪监督，确保各项资金专款专用，使群众得到真正的实惠；（三）是尽量突出审计财政资金的使用效益，促进各单位在项目投资和资金使用的决策上更加科学，更加民主，确保经济活动符合经济规律，财政资金发挥最大效益。二是将审计关口前移，大力实施先审后任、先审后离，克服先离任后审计，审计走过场的现象。三是进一步强化审计成果运用，提高审计效能，真正发挥审计对权利的制约和监督作用。四是改善审计力量结构，加强对审计干部的政治和业务培训，不断提高工作水平，以适应新形势下经济责任审计工作的需要。

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县审计局经济责任审计工作总结篇十六

县审计局经济责任审计工作总结篇十七

2022年，我局在市委、市政府的正确领导下，高举中国特色社会主义伟大旗帜，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕加强党的执政能力建设和党员先进性建设，扎实有效推进领导班子和干部队伍的思想、组织、作风建设，认真开展“创先争优”活动，使党员干部的整体素质不断得到提高，为建设“和谐项城”提供了坚强有力的组织保证。现将今年来的工作总结如下：

一、加强领导班子建设，提高班子整体效能。

（一）加强学习，努力提高领导班子整体素质。

平。

二是坚持集中学习与自学相结合的学习制度。在学习中，班子成员坚持将集中学习与自学相结合，使学习成为领导干部的自觉行动。今年，主要深入学习了党的十七大、十七届四中全会及省委九届七次全会精神、胡锦涛同志在全党深入学习实践科学发展观活动总结大会上的讲话和中纪委四次、五次全会上的讲话精神，认真学习了《廉政准则》、《关于领导干部报告个人有关事项的规定》和干部选拔任用工作四项监督制度，以及以及与审计相关的法律法规和审计业务知识、扩大内需和灾后重建监督管理的规定和办法等，通过学习，进一步提高了政治理论水平和依法行政能力。

（二）坚持民主集中制，认真执行议事规则。

坚持在集体领导下主持全局工作，定期开会议事，充分听取其它成员意见；班子其它成员根据集体讨论决定和分工，切实履行自己的职责，创造性地开展工作，积极参与集体领导，树立了班子的良好形象。

（三）加强沟通交流，切实维护领导班子团结。

班子成员之间经常开展谈心交心活动，做到互相尊重、

互相支持、团结协作，达到沟通思想、增进团结、促进工作的目的，使班子的凝聚力、吸引力、战斗力不断增强。班子成员之间感情上和谐、心理上相容、工作上互助，相互尊重、相互信任，在各自的岗位上共同从全局工作大局想问题、办实事，从根本上杜绝了各吹各的号、各唱各的调的现象，形成了“讲团结不丧失原则，讲风格不争名夺利，讲谅解不计较恩怨，讲威信不搞个人说了算”的良好工作氛围。

（四）带头遵纪守法，维护良好形象。

领导班子成员严格执行《党组理论学习中心组集体学法制度》和《领导干部学法用法制度》，带头学习、执行和维护法律法规、政策纪律，在言行方面严格约束自己，始终保持清正廉洁，做遵纪守法的模范。领导班子和成员未出现任何违法违纪的行为，在群众中树立了良好的形象和声望。

二、强化干部人才工作，完善后备干部人才库。

廉政情况和发展潜力。局党组非常注重对后备干部的锻炼使用，安排他们在重要工作岗位上磨炼，分配急、难、险、重的工作任务等，培养他们吃苦耐劳，勇挑重担的事业心和责任感，促使其健康成长。对于德才兼备、实绩突出、群众公认的优秀后备干部，在条件成熟的情况下，及时向县委组织部推荐任职。在推荐工作中充分体现民主，做到公开、公平、公正、规范。

三、加强组织建设，增强党组织的凝聚力和战斗力。

一是制定了《局班子成员职责》、《党支部组织委员职责》、《党支部宣传委员职责》，明确了各自分工。支部委员虽然都兼职且任务较繁重，但分工明确，各司其职，通力协作，较好地开展支部的各项工作。二是不断加强支部规范化建设，认真填写支部活动手册。三是继续开展“党员示范活动”，明确“党员示范股室”2个，“示范党员”2人，制定了《党员示范行动实施方案》，提出了具体的工作目标。四是按时完成了党内年报的填报工作，以及党报党刊和其它学习资料的征订任务，并按时足额上交党费。五是建立了“党员之家”，并制定了《党员议事工作职责》、《党员培训工作职责》，使学习培训工作做到程序化、制度化、规范化，保证了每月一次的党员教育活动的开展。全年累计播放影视资料12次，党员干部收看率达100%。

（二）以完善的规章制度促进组织建设。

坚持“三会一课”制度，进一步完善了党务公开制，增强党组织工作透明度。建立和完善了党内民主选举和党员“三先”制度、民主评议党员制度等，切实保障了党员的选举权、知情权、参与权、监督权。健全完善了《机关工作制度》、《考勤制度》、《请休假制度》、《安全保卫制度》、《值班制度》、《廉政制度》等机关管理制度，进一步明确了工作职责，规范了内部管理，为把审计干部队伍建设成为一支政治可靠，作风过硬，纪律严明、业务精悍的高素质队伍提供了纪律保障。

（三）深入开展创先争优活动。

按照中央和省、市、县委的工作部署，从去年5月开始，我局在全局党员干部中深入开展创先争优活动。为保证活动取得实效，成立了以局党组书记、局长任组长的领导小组，制定了《创先争优活动实施方案》，落实了公开承诺制度，并积极开展“五比五创”活动和“上党课、强党性”、“爱岗位、讲奉献”、“转作风、促服务”、“亮身份、树形象”、“树典型、抓示范”、“提素质、创业绩”活动，以及评选“优秀共产党员”、“先进工作者”、“党员先锋岗”、“党员先锋股室”等创建活动，进一步提升党员队伍整体素质。

（四）深入开展“挂、包、帮”活动。

深入开展“领导挂点、部门包村、干部帮户”活动，成。

立了“挂、包、帮”领导小组，制定了“挂、包、帮”工作方案、三年规划及本年工作安排。紧紧围绕“扶贫解困明显推进、灾后重建明显加快、干部作风明显转变、基层组织明显加强”的目标，按照“一次规划、集中投入、三年实施、整体推进”的工作思路，确定帮扶工作重点。坚持定期走访、慰问贫困户，帮助联系村解难题办实事。利用下基层的时间，积极向群众宣传各项强农惠农政策，帮助镇、村制定完善和实施灾后农村建设各项规划，帮助理清发展思路、找准发展路子，努力促进农业增效、农民增收。

四、加强机关作风建设，切实提升审计执行力。

（一）深化社会主义核心价值体系的学习教育。教育党员模范践行社会主义核心价值体系，自觉用党的理想激励自己，自觉用党的标准要求自己，自觉用党的纪律约束自己。组织学习了《社会主义核心价值体系读本》，使党员干部坚持理想信念、加强党性修养，自觉践行社会主义荣辱观，牢固树立“依法审计、客观公正”的审计职业道德，认真落实“依法、程序、质量、文明”的要求，大力弘扬“依法、忠诚、廉洁、公正、求实、创新”的罗江审计精神，坚持把依法审计和文明审计作为审计工作的基本原则，在“实”、“高”、“新”、“严”、“细”五个字上狠下功夫，切实改进工作作风，把心思凝聚到干事创业上，把精力用到推进发展上，把功夫下到狠抓落实上。

紧密结合职责和任务争创作风建设先进股室寓服务于审计监督之中。切实开展“三深入三服务”（深入社区、深入镇村、深入农户服务发展、服务稳定、服务和谐）活动认真落实结对帮扶工作采取对口帮扶、结对共建、定期互访等形式建立城乡党的基层组织互帮互助机制。

五、加强党风廉政建设，保证依法审计和廉洁从审。

（一）深化廉政教育。认真组织传达学习中央、省、市委、纪委和上级审计机关关于反腐倡廉的工作部署和要求；认真组织学习《廉政准则》，开展党纪政纪教育，实行示范教育、警示教育和岗位廉政教育相结合，深入开展审计廉政文化进机关进家庭活动，促进党员干部进一步强化“审计质量和廉政建设是审计生命线”的意识，加强党性锻炼和思想修养，牢记党的宗旨，筑牢拒腐防变的思想防线。

律规定，继续实行《审计外勤经费管理暂行办法》，进一步深化审计机关的政务公开，自觉接受被审计单位和人民群众对审计机关和审计人员的监督。拒腐防变，严格要求，对发现的违法违纪问题，进行认真调查和处理。

（三）认真落实党风廉政建设责任制。局党组和机关党支部牢固树立“反腐倡廉重在建设”理念，认真履行“一岗双责”，认真落实党风廉政建设责任制，继续推进惩治和预防腐败体系建设，更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设，做到党风廉政建设工作与审计业务工作一起部署、一起落实、一起检查、一起考核，切实保证局机关不发生违纪违法和刑事犯罪问题。

总之，在局党组的领导下，我局。

党建。

工作。

顺利完成了年初的目标任务，取得了较好的成绩。我们将继续贯彻落实“三个代表”重要思想和党的十七大精神，进一步加强党的建设，创造性地开展工作，不断取得更好的成绩。

县审计局经济责任审计工作总结篇十八

首先，诚挚地欢迎区审计局、审计组各位领导和同志来我局对我进行任期内的经济责任审计。下面，按照审计组要求，我将__年至2013年人局长以来的工作情况作以简要汇报。

我于__年元月任娄星区教育局局长。任职以来，面对特殊的形势和繁重的任务，在区委、区政府的正确领导下，带领教育一班人，牢固树立科学的发展观和正确的政绩观，积极克服种种不利因素的影响，推进了娄星教育事业的持续快速健康发展。在经济社会发展相对滞后的情况下，娄星区坚持“政群重教、多元投入、改革创新、均衡发展”的原则，以小财政办出大教育，取得了可喜成绩。先后荣获全国基础教育、特殊教育、素质教育、扫盲工作先进区4项国家级荣誉和全省成人教育、迎“两基”国检先进区等17项省级荣誉。__年以来，共有21人考上清华北大，各项高考指标连续6年名列全市前茅。教育成为娄星区的一大亮点。

一、不断加大教育投入，全面改善办学条件。一是以两项督导评估为契机，争取财政投入按时足额到位。__年以来，我们以迎接省、市两项督导评估为契机，积极向区委、政府领导反应教育的困难，使得我区在财力十分有限的情况下，区财政对教育的预算支出做到了优先考虑、尽力保证、只增不减。光__年-__年年，财政对教育的投入累计达到亿元，年均增长，其中__年年教育支出占到同期财政支出的，确保了教育经费的“两个比例”、“三个增长”。二是大力兴办民办教育。为有效缓解公办学校的办学压力，我局积极鼓励社会力量投资办学，致力发展民办教育。

近年来，由民营企业投资8000多万元办起了一批上档次、上规模的中小学校和幼儿园，如铂金玫瑰幼儿园、恩雅幼儿园投资都在500万元以上。目前，全区民办学校(幼儿园)总数达到64所，在校学生(幼儿)达到14000多人，民办教育成为区域教育体系的重要组成部分。三是多元投入强硬件。为把公办学校做大做强，我局采取多元投入的形式全面改善公办学校的硬件设施。__年以来，吸纳社会资金1560多万元，完成了12所薄弱学校的改造任务，彻底消除了d级危房。

二、三、四中3所高中学校通过银校合作、社会赞助和教师集资共筹措资金8000多万元，建好了学生公寓、食堂、科教楼和体育馆。城区教育布局调整取得实质性进展，今年投资600多万元的先锋学校、娄底五小等项目建成后，城区大班额的紧张局面可望得到一定程度的缓解。

二、围绕体制机制创新，不断深化各项改革。改革创新是教育发展的不竭动力。我区以小财政办出大教育，改革创新是活教之源。一是课程改革创特色。我区财政虽小，但通过率先课改创新教育特色。__年，我区作为全省第一批新课改实验区，局里就优先安排了60多万元专项资金，对3000多名教师进行了通识培训，组织近300名青年骨干教师外出学习交流课改经验，先后有12个课题在国家、省级立项。体育教育、校园文化、血性教育、家庭教育等校本教育独具特色。__年，全省基础教育课程改革现场研讨会在娄星区召开。__年，娄星区被教育部确定为“全国校本教研制度建设基地”。

近3年来，有21名教师在全国、全省各类教学比武中获一等奖，89名学生在全国、全省各类竞赛中获一等奖，我局连续3年荣获教育部主题教育活动集体一等奖。成人学校坚持市场导向，致力培养技能型农民，目前已有3所成校先后被评为省级示范性成校。二是人事改革添活力。我区财政虽小，但通过“精兵简政”激发全员活力。从__年起，全面实行教职工聘任制、行政干部竞聘选拔制和全员绩效工资制，彻底打破了“铁交椅”、“大锅饭”和“终身制”，切实增强了行政干部和教职员工的竞争意识、责任意识和效率意识。目前，全区共待岗培训教师580人，转岗分流教师32人，并全部清退代课教师和临时工;全区106名局管干部全部通过公开竞聘产生，30名优秀教师走上行政岗位，24名原有的行政干部被转岗分流。

三是体制改革提效益。我区财政虽小，但通过体制改革提高资金效益。__年，我局在全市率先建立了教育资金管理中心，这不仅大大缩短了教育资金的运转周期，而且大幅节约了公务费支出成本，切实提高了教育资金的使用效益。__年全区中小学校的公务费支出只有313万元，比__年的1062万元节减749万元。同时，为有效减少教育管理层级，节省行政成本，__年至__年年，我局采取先行试点、分期分批的方式，在全省率先撤销了乡镇办事处学区，原学区的管理职能由所在地中学或中心小学承担，45名行政人员重新回到教育教学第一线。

三、坚持维护群众利益，努力构建和谐教育。均衡发展是人们对教育的迫切要求。我区以小财政办出大教育，均衡发展是稳教之策。一是城乡教育一体化。小财政的区情，决定我局必须坚持城乡教育一体化，促进城乡教育的均衡发展。__年，通过资源整合，我局将原有的117所区属中小学校调整优化为69所。为有效缓解中心城区学校班额大、上学难问题，通过扩容提质和新建学校，新增学位2700多个。近几年累计投入4700多万元完成了农村学校现代远程教育工程以及中心小学以上学校的现代化教学设施装备工作。目前，全区有6所学校成为省级现代教育技术示范学校。二是惠师政策人性化。

小财政的区情，决定了我局对事业单位进人必须严之又严，但因教师结构老化和补员渠道不畅又需对补充优质师资给编从宽，__年以来，全区每年安排50名以上专项编制用于招聘优秀专任教师，新招聘的教师全部安排到师资薄弱的农村学校任教，并规定6年之内不许调动。同时，优先保证师资培训经费，努力提升专任教师的学历层次。目前，全区小学、初中、高中专任教师学历合格率分别达到、、，远远高于全省平均水平。通过实行工资统发、足额缴纳“三金”、参照公务员津补贴标准发放教师适当补贴以及设立偏远农村学校教师专项津贴等，给全体教师以真情关怀。

三是办学行为规范化。小财政的区情，决定了我局要以小财政办出大教育，决不能因为小财政而违规办教育。我局从1987年起即取消了小学毕业升学考试，并严格学籍管理，义务教育阶段全部实行免试就近入学。从__年下期起，全区停办了“校中校”招生，取消了所有学校开办的重点班、实验班，所有新生一律实行电脑随机编班、任课教师均衡搭配、班主任抽签确定班级。

认真落实义务教育阶段学杂费减免政策，全面推行学校收费公示制度，坚决杜绝乱收费行为。__年年以来，共免除城乡义务教育学杂费万元，为贫困生提供生活补助和书籍费356万元。对农民工子女到城区学校就读全部免收借读费。严禁家教家养，对公办教师以给学生补习为名乱收费的行为进行了严肃查处。

述职人：__。

____年__月__日。