通过总结，我们可以发现自己的优点和不足，进而改进和提高。在总结中，要注意用具体的例子和事实来支撑观点和结论。某学术机构总结了一项重要研究项目的成果，供同行们参考学习。

景区管理制度景区管理制度条例篇一

第一条本办法适用于xx风景名胜区（以下简称风景区）的管理。

第二条风景区内的自然风貌、文物古迹、园林建筑等必须依法保护和管理。风景区内的游客和其他人员应当遵守风景区的有关规定，保护风景名胜资源，爱护风景区内的各项公共设施，自觉维护风景区的环境卫生和公共秩序。

第二章管理机构和职责。

第三条xx旅游经济特区管理委员会（以下简称特区管委会）在所辖行政区划范围内行使县级人民政府的管理职权，负责风景区的保护、管理、开发、利用、规划和建设。特区管委会的主要职责是：

（一）贯彻执行有关法律、法规，负责本办法的实施；

（二）领导风景区所属各部门的工作；

（三）采取有效措施，保护风景区内的风景名胜资源；

（四）负责风景区内文物、古建筑保护及维修等管理工作；

（五）负责宗教活动场所的管理工作并保护其合法权益；

（九）保护风景区内各种经济组织的合法权益；

（十）上级人民政府赋予的其他职责。

第四条特区管委会内设的景区管理职能部门具体负责一、二级保护范围内风景区（以下简称核心景区）的统一管理工作。

特区管委会内设的其他职能部门受特区管委会的统一领导，业务上接受上级主管部门的指导，依照法律、法规、规章的规定开展工作。按照垂直管理原则设立的派出机构，接受上级主管部门的领导。

景区管理制度景区管理制度条例篇二

第一条依据《中华人民共和国消防法》和公安消防部门有关规定，结合古城实际情况，制定防火安全制度。

第二条本制度适用于古城及住户宿舍的消防工作。

第三条相关部门消防工作职责。

1、安保组：负责古城的日常消防安全管理，监督、检查、指导、组织其他各部门的消防工作；负责消防培训、消防档案的管理和消防设施的购置、维护、保养。

2、经营管理部门：负责本部门各区域的消防安全。

3、后勤管理部门：负责住户宿舍、后勤保障物质储备仓库的消防安全。作好档案资料、财务账簿、贵重物品、通讯设备及票房的防火安全和防火重点部位的管理工作。

第四条消防安全的管理。

1、消防工作标准。

（1）消防工作实行“预防为主，消防结合”的方针，落实“谁主管，谁负责”的原则，建立三级防火责任制，逐级签定《消防安全管理合约书》，明确消防责任。

（2）严格履行《消防安全管理合约书》中规定的责任，做好古城消防安全管理工作，提高古城居民的防火意识和灭火技能，确定一名兼职消防员负责检查、督促古城的消防安全工作；配置相应种类、数量的消防器材、设备，并指定专人保养和管理。

（3）严格遵守消防法规，维护消防设施，不损坏和擅自挪用消防设备、器材，不埋压和圈占消防水源，不占用防火间距和堵塞消防通道。如有违反，按《消防安全处罚条例》进行处罚。

（4）古城管理办公室要作好办公场所及古城所辖范围内的用电、用火安全和相应的检查工作，对辖区范围内的漏电保护装置每月检查不少于一次，发现问题及时报安保组维修或更换。公共场所的用电保护装置由安保组检查。办公室下班后一律切断电源，杜绝事故发生。

（5）安保组负责监督检查古城消防安全执行情况，发现问题及时下发《消防安全检查意见书》或《火险隐患整改通知书》，限期整改，或按《消防安全处罚条例》进行处罚。

（6）发现火灾隐患时，安保组有权责令有古城住户和人员立即整改，紧急情况下，安保组有权责令其将危险部位停业整改。

（7）出现火灾时，古城管理办公室及干部按《古城突发事故应急管理办法》执行。

2、安保组消防工作管理。

（1）安保组的消防中心是古城管理办公室消防管理、监督的专门机构。

（2）安保组应作好配电室等重点设施的用电防火安全工作。

（3）电工、电焊等特种行业人员应持有上岗资格证书上岗操作。

（4）油漆等易燃、易爆物品应合理摆放，保持适当防火间距，库房内禁止明火。

（5）木材应合理储存，随时清理。

3、办公室的消防工作管理。

（1）办公室负责干部宿舍的用火、用电管理，严格贯彻执行消防安全规章制度，检查纠正干部在宿舍内的违章用电行为。

（2）古城居民住户严禁使用电炉及其他高瓦数电热器具，严禁使用煤气、煤油炉，严禁乱拉乱接电线，灯泡不准用纸或其他可燃物遮光，严禁明火。

（3）古城居民住户禁止长明灯现象，人离开房间时应切断一切电源。

（4）古城区域的易燃气体管道、法兰、接头、仪表、阀门必须定期检查，严防漏气。工作结束后，应及时关闭阀门，切断气源、火源、电源后方可离开。

（5）仓库管理人员应严格遵守仓库管理规定，仓库内禁止明火和吸烟；勿乱拉电线，电气装置应为合格品，仓库管理人员工作结束后必须切断电源。

景区管理制度景区管理制度条例篇三

对于快速发展的旅游业，旅游景区的环境是其赖以生存和发展的基础，本文通过分析目前中国旅游景区环境破坏的因素，针对旅游景区环境保护的重要性，提出了加强旅游景区的环境保护的系列措施。

旅游；景区环境；环境保护。

随着我国经济的快速发展，人们的生活水平也逐渐提高，现代化的人们在满足物质需要的同时，更注重精神的需要，人们对旅游的需求日益增加，很多人将旅游作为休闲、娱乐、陶冶情操的一种生活方式，对旅游环境的要求也越来越高。但是在我国很多旅游景区的环境却随着旅游人员的增加而破坏日益严重，造成旅游景区环境质量下降的原因是多方面的，但最主要的是自然因素和人为因素。

（一）旅游景区破坏的自然因素。

1、由于自然灾害给旅游景区带来的破坏。

如地震、火山喷发、飓风、海啸、洪水、泥石流、塌方、滑坡等自然灾害，会突然直接改变一个地区的自然面貌，毁掉部分或全部的旅游资源和环境。例如：2008年，一场突如其来的灾难让中国旅游资源大省四川遭遇了前所未有的考验。四川省旅游局局长张谷接受记者采访时透露，截至目前，汶川地震已造成四川旅游业损失达624亿元，相当于去年四川省全年总收入的一半。据四川省旅游局数据显示，在此次汶川地震中，四川省4000多个旅游景区被损坏了568个，累计损失达278.40亿元。四川两处世界遗产地都江堰――青城山、大熊猫栖息地卧龙景区受到了严重的损坏。都江堰景区二王庙等大部分古建筑倒塌，而通往卧龙景区的所有道路全部断裂受阻，彭州银厂沟、什邡欢乐谷、平武猿王洞、北川小寨子沟和安县千佛山等景区在地震中均受到不同成都的破坏。

2、景区的风化腐蚀、生物变化等自然原因也给旅游景区带来了破坏。

自然界的风化侵蚀，生物变化会慢慢地改变景观的形态，严重的破坏景区的环境。如山西云冈石窟、甘肃敦煌莫高窟、河南洛阳龙门石窟和重庆大足石刻在内的中国岩石雕像都在不同程度地受到风化和渗水作用的严重困扰。由于长期风化，许多雕像已经“面目全非”，有的石像脸部五官残缺，有的四肢脱落，上面留下被水侵蚀的印痕。而洞窟顶部的裂缝处也明显有渗水的痕迹。如稀世之宝的敦煌壁画和雕塑，频受威胁；北京故宫、天坛、颐和园的汉白玉浮雕、铜制品，正遭受酸雨的侵蚀；又如秦始皇陵，据说它高约120米，底边周长约2167米，这座由人工用黄土堆积的陵墓，经过2000年的风化侵蚀，目前高度已降到64.97米。兵马俑也正在缓慢风化，这些在地下埋藏了2000多年的老古董开始地面生活后，出现“水土不服”症状。由于暴露于空气之中，兵马俑一直面对氧化、水侵的威胁。

（二）旅游景区破坏的人为因素。

1、旅游者人为地破坏旅游景区环境。

2008年网上报道：“黄金周鸟巢惨变垃圾场、后奥运拷问国民素质”一文。文中指出随着2008年8月24日，“祥云”圣火缓缓熄灭，北京奥运会在全世界的赞叹声中圆满落下了帷幕。如今，奥运已经过去两年多，国人心中的“奥运激情”却没有丝毫的降低。十一“黄金周”，鸟巢想当然成为众多游客的首选观光地，然而，一组曝光的鸟巢“黄金周”照片，令所有人遗憾、震惊！那个开幕式上美轮美奂，比赛期间干干净净的“鸟巢”不见了，取而代之的是垃圾遍地，肮脏不堪的“鸟巢”。这种因旅游者人为地破坏旅游景区环境的现象在旅游景区屡见不鲜。

2、水景污染和建设性的破坏严重影响了旅游景区的环境。

世界自然遗产著称的张家界自然景区，五一“黄金周”期间，武陵源各生活接待区的空气质量都超过了国家一级标准，大气中的二氧化碳、总悬浮颗粒物都呈上升趋势；酸雨频率加大52%；大量游客的涌入导致生活污水的排放量不断增加，然而这些生活垃圾却得不到及时处理，这些污染使旅游资源遭到了极大的破坏。美丽的国家旅游度假区银滩，当年的那片海“滩长平，沙细白，水温净，浪柔软，无鲨鱼”，因而冠之以“天下第一滩”的美名。而如今，那里的沙子已经不再洁白，海水也很有“味道”。大量的农民涌入国家重点风景名胜区云南石林采石，将造型优美的高石芽截去半截，用于烧石灰或水泥，使石林伤痕累累。西岳华山风景区当年为建设一条进山路，毁千年绝壁，埋溪流泉水，把六千米长的山道上的树木连同千年古树一起砍掉，造成不可估量的损失。

在经济高速发展的今天，怎样保护好我们的自然资源，如何保护好我们旅游景区的环境？这是值得我们全国人民思考的问题，面临这些问题提高景区旅游的保护意识已成为我们刻不容缓的责任。

（一）提高旅游景区的可观赏性，提升旅游景区的旅游价值。

旅游景区是人们陶冶情操、放松心情的圣地，优美环境，既能使人留连忘返，沉浸在美的意境中，又可使人精神和生活上的满足。所以应通过绿化环境达到维护生态平衡，为人们提供亲近自然，享受自然的机会。同时旅游景区是历经亿万年的自然和人类演变过程而得以保存下来的、具有价值的珍贵资源，加强对旅游资源的保护，进而提升旅游景区的旅游价值，带动地区经济的发展。

（二）合理开发旅游资源，促进旅游景区的可持续发展。

特色的景区旅游资源是旅游景区存在和发展的基础，而旅游资源是有限的，因此要科学搞好环境规划，在合理开发新旅游资源时，注重落实环保措施，实施林木和绿化建设，确保景区生态平衡，切忌对旅游环境进行建设性的破坏和破坏性的建设，造成环境破坏和地方特色逐渐消失。景区发展必须保护好旅游资源，使其可持续发展利用水平不断提高。

（一）控制旅游景区旺季时游客的数量。

自2000年5月1日第一个五一“黄金周”开始实行以来，国内游客承受了太多的苦难，各大景区的生态环境承受了太大的压力，从车站到码头，从市区公园到郊外景点，从商场到酒店，无一处不贯彻着“车水马龙、人满为患”这八字“方针”。在旅行的路上，游客们可以看到的，闻到的，听到的，触摸到的，除了污染物，还是污染物。超负荷接待造成景区破坏、文物和环境保护受损，这些都不利于我国整个旅游产业的可持续发展。“黄金周”期间由于游客增多而产生的供不应求往往会导致质次价高。从近年来全国假日办所接到的投诉情况来看，旅行社服务不到位以及商店欺客宰客的现象比较严重，航班晚点、后续服务跟不上的问题时有发生，景区服务设施不全、服务相对滞后的问题比较突出，宾馆饭店服务缺失的问题也不断增多，旅游主管部门和旅游景点要采取有效措施如通过实行调整门票价格和限(）制游览人数的作法，对游客进行疏导、分流或限制。

（二）环保部门要制定相应的环境保护政策。

环保部门要对旅游景区的环境保护管理情况依法进行监督，对旅游景区排放污水、粪便和其它污染物的单位和个人要限期进行治理，经治理仍末达标的要进行关闭。同时旅游景区的。环境保护要实行分级管理、分级保护措施，做到防患于未然，避免走“先污染，后治理”老路。例如旅游景区把环保责任纳入企业规范，严肃处理违反制度的导游及司乘人员，将环保责任纳入企业的规章制度，建立长效机制，与工作业绩挂钩，严格考核。同时杜绝游客在公路沿线随意抛弃垃圾，禁止游客使用不可降解的一次性塑料袋，旅游汽车和客运车辆内必须设置垃圾箱，并在车内和旅游景区醒目的位置张贴和悬挂有关环境保护、杜绝白色污染、回收垃圾等告示牌。

（三）提倡文明旅游，增强游客的环境保护意识。

当下，外出旅游已是人们度假的首选，然而在一些名胜古迹和参观景点，“乱刻乱画、乱丢乱扔、乱攀乱爬、乱嚷乱哗、乱摘乱采、乱拥乱挤、乱拍乱摄。”被媒体称为游客中的常见的“八大丑”陋习随处可见。早在2006年，我国政府就在全国实施了“提升中国公民旅游文明素质行动计划”，并将其提升到了维护国家荣誉和尊严，增强国家“软实力”的高度。文明旅游不仅仅是游客的责任，旅游地同样需要提高文明意识。文明出游对保护旅游景观，营造整洁高雅的环境氛围有着重要意义，提升旅游文明素质，无不是展现良好个人修养和社会文明程度的现实要求。自然美景、和煦春光，再加上旅游参与营造的良好氛围、文明的环境，才能构成真正的美。

[1]张艳红。旅游景区开发与环境保护的协调发展[j]。南宁职业技术学院学报，2007(2)。

[2]维君。环境保护基础[m]。武汉:武汉工业大学出版社，2007.

[3]林越英。旅游环境保护概论[m]。北京:旅游教育出版社，2008.

[4]冯海燕。旅游景区环境管理初探[j]。乐山师范学院学报，2005(10)。

景区管理制度景区管理制度条例篇四

2、不追赶打闹，不翻越护栏，不登高攀险，不做危险游戏，上下楼梯、集合站队不拥挤；

3、不在小摊小贩上购买食品，不购买“三无”食品，讲究饮食卫生；

4、坚持集体站队放学，不私自离校或单独行动，路队整齐；

5、增强安全防范意识，严格执行校园安全“十不准”。

二、课间活动。

2、同学之间团结友爱，言行、举止文明，不说脏话，不以强欺弱；

3、爱护校园设施，不践踏花坛草坪，不损坏花草树木；

4、课间不准随意出入校门，特殊情况需持班主任证明。

三、课间操。

1、上操铃响后，在教室门口整理好队伍，按照规定的次序、规定的线路到达指定位置；

2、行进途中和到达指定位置后，队伍安静，队列整齐，动作迅速，不拥挤；

3、做操听从口令，动作规范，精神饱满。

四、集合。

1、按课间操要求进场，听从大会统一调度，队伍安静，队形整齐；

2、认真听会，不讲话，不做与会无关的事，中途离会要请假；

3、保持会场清洁，离场前打扫好所在区域卫生；

4、散会时，听从指挥，依次退场，不拥挤。

五、清洁卫生。

1、讲究公共卫生，不乱丢、乱扔、乱画；

2、讲究个人卫生，自觉养成良好的卫生习惯，做好眼保健操；

3、参加卫生值日，打扫卫生要及时、彻底，不偷懒，不敷衍，自觉参与卫生监督；

4、校园内，不在“污染区”以外吃零食、喝饮料或就餐。

六、课堂。

1、及时进教室，做到课前有歌声。上、下课讲究师生礼仪；

2、认真听讲，不做与课堂学习无关的事；

3、积极思考、举手发言，不干扰教师的正常教学；

4、工整作业，完成当堂学习任务。

景区管理制度景区管理制度条例篇五

第一条为加强景区安全防盗工作，保障景区公共财产和游客的人身财产安全，特制定本制度。

第二条景区防盗工作，实行“预防为主，打防结合”的工作方针，实行“群防群制”的安全防范责任制。

第三条物业公司是景区防盗工作的具体负责单位，对景区相关单位的安全防盗工作实施监督和指导。

第二章职责。

第四条各部门负责人是本部门、科室安全防盗工作的主要负责人，其主要职责是：

（一）根据本规定，结合本部门实际，把安全防盗工作纳入日常行政管理、经营管理等责任制内。

（二）建立健全防盗机制，配备足够的专职和兼职保卫人员，保证安全防盗工作的工作条件。

（三）定期（每季度至少一次）组织相关员工开展安全防盗及法制宣传、教育工作。

（四）定期（每月至少一次）组织本景区安全防盗检查工作，发现漏洞隐患及时整改，并做好登记工作。

第五条安保部是景区安全防盗工作的职能机构，其主要职责是：

（一）创建“浙江省a级景区”工作领导小组统一制定、完善景区的安全防盗责任制。

（二）具体负责组织、检查、监督、落实安全防盗工作。

（三）查破一般盗窃案件，协助公安机关侦破重大盗窃案件。

（四）查处违反本防盗制度的服务人员。

（五）指导、协助各部门及景区相关物业单位开展安全防盗检查及重点要害部位的.安全防盗工作。

（六）检查景区各部门主要负责人履行安全防盗职责的情况。

第三章防盗要求。

第六条重点要害防盗部位应当安装防盗监控，it技术设施负责防盗监控设施的联系安装和维修工作，物业公司负责重点要害防盗部位的日常防盗监视工作。

第四章奖惩。

第七条对认真执行本制度，安全防盗工作成绩显著，符合下列条件之一的单位或者个人，分别给予通报表彰，物质奖励：

（一）安全防盗措施落实，全年未发生盗窃案件的；

（二）主动发现隐患，及时果断处置，避免盗窃案件发生的；

（三）积极反映情况，提供线索，协助公安、保卫部门破案，有突出贡献的；

（四）为保护景区公共财产和游客个人的合法财产，与进行盗窃的违法犯罪分子作斗争的。

第八条对有下列情形之一的人员。给予通报批评或警告处分，情节严重的，应给予记过处分。

（一）拒不执行本规定的部门主要负责人员。

（二）防盗措施流于形式，不检查、不落实部门的科室主要负责人或者具体负责的保卫人员。

（三）不负责任，擅离职守，无视安全防盗工作的责任人员。

（四）发生盗窃案件隐匿不报的责任人员。

第五章附则。

第九条本制度由人民政府负责解释。

第十条本制度自公布之日起实行。

景区管理制度景区管理制度条例篇六

为了保护阳罗二小校园网络系统的安全，促进学校计算机网络系统的应用和发展，保证校园网络的正常运行，特制定本条例。

本条例所称的校园网络系统，是指由校园网络设备、配套的网络线缆设施，网络服务器、工作站，以及应用和服务软件所构成的集成系统。

任何办公室和个人，未经校园网负责人同意，不得擅自安装、拆卸或改动网络设备。

第二章合法使用。

维护、管理和使用网络的任何合法使用人必须熟悉并遵守国家有关法律、法规，严格执行安全保密制度；任何人不得利用计算机网络从事危害国家安全、泄露国家秘密的活动。

严禁任何用户擅自连入校园网。入网用户应办理入网登记、备案手续，并签署相应的责任书。

任何人不得利用工作时间上网聊天、玩游戏。各办公室负责人要进行监督。

各办公室主要负责人应负责审查上网信息，必须确保信息准确、科学、严谨，力求文字简洁通畅，画面清晰、健康。

任何人不得在校园网及其连网微机上阅读、录制、转发、传送有碍社会治安和淫秽、色情的信息及软件。

严禁任何用户擅自更改连网微机的ip地址；严禁盗用他人的ip地址、密码和电子邮件账号。

任何人不得在网上干扰其他用户，攻击、破坏网络服务和设备。

本网不允许任何人有软件侵权行为，不得使用来路不明、能引发病毒传染的软件。

第三章安全保护。

校园网实行统一管理、分层责任制。学校信息中心确保机房设备使用安全、运转正常、线路畅通；各办公室责成专人负责二级设备的环境安全、清洁，确保设备、线路不受损坏。应有切实可行的防火、防盗措施。

根据公安机关要求，学校成立“网络安全领导小组”，负责贯彻国家有关网络安全的法律、法规；落实各项网络安全措施；督促有关部门对网络用户的安全教育，监督、检查、指导网络安全工作；查处违反网络安全管理的违纪、违规行为；协助、配合公安机关查处网络犯罪行为。

领导小组负责人由主管校长或学校党委书记担任。

第四章处罚。

对于违反本规定的用户，学校应视情节轻重，给予警告、停止网络连接直至报告安全管理领导小组，诉诸法律。

本管理办法解释权归校长室。本管理办法自20__年1月起执行。

景区管理制度景区管理制度条例篇七

景区管理制度景区管理制度条例篇八

第一条为鼓励和扶持创业企业和团队，建立健全南通市鑫众创业投资有限公司及其众创空间——金鑫岛种子资金管理机制，特制订本制度。

第二条创业种子资金(以下简称种子资金)是指由南通市鑫众创业投资有限公司安排，以合同方式资助给创业企业(团队)使用一定期限，后由创业企业(团队)等额返还的专项资金。

第三条南通市鑫众创业投资有限公司安排2000万元作为专项种子资金(以后视情况将逐渐增加)并负责种子资金资助入驻企业(团队)的具体实施工作。种子资金须做到专款专用，专户管理，封闭运行。

第四条种子资金的运作和管理必须符合国家法律，法规和财政规章的相关规定，遵循择优扶持，规范管理，安全保值的原则。

第五条种子资金鼓励民营企业、金融机构、个人、外商等各类投资人参与投资，促进创业企业快速健康发展。

第六条种子资金的扶持对象是进入南通市鑫众创业投资有限公司以及金鑫岛内进行研发的企业或团队。

第七条种子资金扶持的企业应同时具备以下条件：

1.入驻企业或团队研究、开发和生产的产品(或技术)应属于国家扶持领域，具有较高的技术含量、较好的市场前景，且无知识产权纠纷。

2.具有较高素质的创业团队，大专以上学历的技术、管理人员占企业员工总数达50%以上。企业主要决策、经营者具有较强的创新意识和较好的市场开拓、经营管理经验和能力。

第八条种子资金扶持企业或团队的最长期限为3年。

第九条种子资金的扶持额度一般不超过项目总投资的20%，且扶持额度最高不超过50万元人民币。种子资金每个项目原则上只可申请一次。

第十条符合本办法第七条规定的创业企业或团队，遵循自愿的原则申请种子资金。

申请时，必须向南通市鑫众创业投资有限公司提交下列申报材料：

1.种子资金申请报告;

2.企业或团队基本情况和近期经营状况介绍;

3.项目可行性论证报告及相关说明文件;

5.企业法定代表人、主要管理人员和技术骨干个人资料;

6.其他与申请种子资金有关的材料。

第十一条南通市鑫众创业投资有限公司及金鑫岛在收到本制度

全部申报材料后，应按下列程序进行立项和上报;

3.评估小组对申请企业或项目的技术、工艺、市场、资金筹划、财务评价等可行性和风险性进行全面论证、评估，出具评审报告;或委托专业投资(担保)公司进行项目论证。

第十二条如皋市创业局会同财政局对种子资助项目进行审批。

第十三条种子资金资助项目经批准后，创业企业应当以其拥有的知识产权、企业或个人资产进行抵押，并将抵押权属证明提供给南通市鑫众创业投资有限公司，由南通市鑫众创业投资有限公司依据国家有关法律、法规和本办法的规定，与申请企业签订创业种子资金资助合同，合同采用固定格式，其协议内容应包括种子资金的资助额度，资助时间，还款时间、风险责任、纠纷处理、政策性约定及其他双方权利义务。合同报市财政局备案后办理资金拨付手续。

第十四条种子资金的注入，可采取一次性到位或分期到位的方式。

第十五条南通市鑫众创业投资有限公司将种子资金注入企业或团队后，享有被资助企业的资金管理权。

第十六条被资助企业因经营不善出现关闭或破产时，南通市鑫众创业投资有限公司将依照相关程序公开拍卖企业抵押物，其拍卖收入优先偿还种子资金，依法保护南通市鑫众创业投资有限公司资产的安全。

第十七条南通市鑫众创业投资有限公司作为种子资金的管理主体，应设立种子资金专户，将所有与种子资金有关的资金拨入、拨出、回收、资产处置回收款、专户利息等纳入专户核算和管理，并自觉接受有关部门的监督、检查和审计。

第十八条南通市鑫众创业投资有限公司应建立切实有效的种子资金财务管理和扶持监管制度，对种子资金资助的企业依法履行资产管理职责，保护资产的安全。若发现被自主企业违法合同规定或出现可能造成资产流失的情况，南通市鑫众创业投资有限公司应及时采取有效措施收回自主的种子资金，避免或减少资产损失。

第十九条被资助企业因经营不善等原因造成资助款项不能全部回收并造成相应损失的，南通市鑫众创业投资有限公司行使追索权。

第二十条种子资金的安排、运作和管理必须严格遵守本制度的相关规定，如有发现以权谋私、弄虚作假、玩忽职守、违章操作等违纪违法行为，应按照国家有关法律、法规和政纪的规定进行处理，追究行为人和责任人的相关责任。

第二十一条本办法由南通市鑫众创业投资有限公司负责解释。

第二十二条本办法自正式发布之日起实施。

景区管理制度景区管理制度条例篇九

第九条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。

第十条会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。

第十一条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记账凭证。会计、出纳员记账，都必须在记账凭证上签字。

第十二条财务工作人员应当会同经理办公室专人定期进行财务清查，保证账簿记录与实物、款项相符。

第十三条财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报经理，并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。

第十四条财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作人员对不真实、不佥的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，要求更正、补充。

第十五条财务作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向经理或主管副经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。

第十六条财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务账目的登记工作。

第十七条财务审计每季一次。审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送经理。

第十九条支票由出纳员或经理指定专人保管。支票使用时须有“支票领用单”，经经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码、领用人在支票领用簿上签字备查。

第二十条支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、经理审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行账号，原支票领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。

第二十一条财务人员月底清账时凭“支票领用单”转应收款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报账手续后再作补发工资处理。

第二十二条对于报销时短缺的金额，财务人员要及时催办，到月底按第二十一条规定处理。凡一周内收入款项累计超10000元或现金收入超过5000元时，会计或出纳人员应文字性报告经理。凡与公司业务无关款项，不分金额大小由承办人文字性报告经理。

第二十三条凡1000元以上的款项进入银行账户两日内，会计或出纳人员应文字性报告经理。

第二十四条公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项，不论金额大小均须经理签字。经理外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。

现金管理。

第二十五条公司可以在下列范围内使用现金：

(一)职员工资、津贴、奖金;。

(二)个人劳务报酬;。

(三)出差人员必须携带的差旅费;。

(四)结算起点以下的零星支出;。

(五)经理批准的其他开支。前款结算起点定为100元，结算规定的调整，由经理确定。

第二十六条除本规定第二十五条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付;确需全额支付现金的，经会计审核，经理批准后支付现金。

第二十七条公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转账结算方式，不得使用现金。

第二十八条日常零星开支所需库存现金限额为__元。超额部分应存入银行。

第二十九条财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情况确需坐支的，应事先报经理批准。

第三十条财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由经理批准后提取。

第三十一条公司员工因工作需要借用现金，需填定《借款单》，经会计审核;交经理批准签字后方可借用。超过还款期限转应收款，在当月工资中扣还。

第三十二条符合本规定第二十五条的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，经理批准后由出纳支付现金。

第三十三条发票及报销单经经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记账凭证。

第三十四条工资由财务人员依据经理办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表，交主管副经理审核，经理签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填制记账凭证，进行账务处理。

第三十五条差旅费及各种补助单(包括领款单)，由部主任签字，会计审核时间、天数无误并报主管副经理复核后，送经理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手续。

第三十六条无论何处汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，分别由经手人、部主任、经理签字。会计审核有关凭证。

第三十七条出纳人员应当建立健全现金账目，逐笔记载现金支付。账目应当日清月结，每日结算，账款相符。

第三十八条凡是本公司的会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。

第三十九条会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记账、主管)，由经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。

第四十条会计报表应分月、季、年报，按时归档，由经理指定专人保管，并分类填制目录。

第四十一条会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经经理批准。

处罚办法。

第四十二条出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪1至3倍;。

(一)超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的;。

(二)用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的;。

(三)未经批准，擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项的;。

(四)利用账户替其他单位和个人套取现金的;。

(五)未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的;。

(六)保留账外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的;。

(七)违反本规定条款认定应予处罚的。

第四十三条出现下列情况之一的，财务人员应予解聘。

(一)违反财务制度，造成财务工作严重混乱的;。

(二)拒绝提供或提供虚假的会计凭证、账表、文件资料的;。

(三)伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计账簿的;。

(四)利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的;。

(五)弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司款项的;。

(六)在工作范围内发生严惩失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的;。

(七)有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的。

景区管理制度景区管理制度条例篇十

一、环境整齐清洁、美观明亮、种有花草;。

二、门头有门牌，如办公室、宿舍、医务室、光荣室等;。

三、门旁有卫生评比结果牌，如清洁;。

四、老人室内有老人守则、五好老人条件、室内卫生规定;。

五、老人床头挂有标识牌，注明姓名、性别、年龄、原住址、入院时间、身体状况等;。

六、室内用品摆放整齐、无灰尘、无杂物(含床下);。

七、院内所有工作人员一律挂牌上岗;。

八、敬老院应分设医务室、娱乐室、图书室、健身室、物品保管仓库等;。

九、各项档案资料齐全、管理规范。

敬老院建设综合目标。

遵循“老有所养、老有所学、老有所为、老有所医、老有所乐”的办院宗旨，加大硬件投入，强化软件建设，达到班子革命化、管理规范化、经济多元化、环境园林化、生活多样化、服务优质化;把敬老院办成颐养天年的乐园、、五保服务的中心、老龄活动的场所，精神文明的窗口。在服务上做到“五心”、“四顺”、“四服务”、“四轻”:即爱心、诚心、细心、耐心、贴心;顺老人言、顺老人心、顺老人意、顺老人味;微笑服务、敬语服务、贴心服务、勤快服务;说话轻、走路轻、操作轻、开关门窗轻，达到语言亲切，动作细腻、体贴入微，视老人为亲的效果。

院长职责。

一、做好全院人员思想政治工作。

二、安排好院内生活、生产。

三、抓好财务管理的款、物的发放工作。

四、加强两个文明建设，搞好环境卫生，开展文体活动。

五、发扬民主，开展批评和自我批评，抓好各项工作的实施。

物资采购人员职责。

1、负责全院的物资采购工作;。

2、经常了解购物、消耗、库存情况，坚持按计划、质量、价格采购供应;。

3、做好采购用款的申报、申销工作，严格执行财经结算、入库、验收规定;。

4、临时和特殊物资的采购，须先经院领导审批再行采购;。

5、厉行节约、精打细算，不采购伪劣、变质和冒牌物资，不做人情生意;。

6、不以权谋私，假公济私，不得借用或挪用公款。

炊事员岗位职责。

1、负责烹调工作，按食谱配制院民每周的菜肴;。

2、每周食谱公布上墙，主副食品多样化，尽量符合老人的膳食营养要求;。

3、负责食堂的室内外卫生和饮食卫生，餐具定期消毒，摆放整齐，不做腐烂变质食物;。

4、精打细算，节约用电、用煤、用水，计划用粮、用菜，爱护公物，管好食堂炊事用具;。

5、加强个人和环境卫生，严格执行“五四”制，对自己所包干的区域认真负责完成任务;。

6、严格遵守劳动纪律和院内各项规章制度，坚守工作岗位;。

7、做好各类人员的营养和病号饭，不断提高烹调技术，改进服务态度，按时供应饭菜;。

8、定期检查身体，发现患有传染性疾病，应及时治疗并向院领导汇报，暂时离开工作岗位。

9、注意安全，随时关紧食堂门窗。

现金出纳职责。

1、健全院内各项账册，严格执行财经制度，履行财经手续，账目有条理;。

2、管好现金，每日盘点、结账，做到帐实相符，无白条抵库存的现象;。

3、记账凭证一事一单，及时记账，内容完整、科目规范;。

4、管好各类物资、出入库记账，做到帐物相符，按规定使用;。

7、掌握院内印件、负责文书处理，保管档案资料，做好财务、基建、农副业生产的规划、报表工作。

仓库保管员职责。

1、负责全院各种物资的管理工作，负责固定资产的登记管理工作;。

4、严格管理制度，加强物资的管理，有些物资的领取，要以旧换新，认真落实安全措施;。

5、坚守岗位，物资供应及时，搞好室内外卫生;。

6、存放的各类物资要放置整齐有序，通风卫生、无鼠、无蝇、无虫、无毒、无破乱。

医务人员工作职责。

1、严格执行各项规章制度和医疗操作规程，杜绝医疗差错和医疗事故的发生;。

2、负责全院职工和收、寄养人员的医疗保健工作，抓好卫生防疫和传染管理工作;。

3、负责药品、医疗器材的采购和管理工作;。

6、协助院领导抓好全院的清洁卫生工作;。

9、随时了解老人的身体状况，征求他们的意见，制订医疗、保健措施;。

服务员岗位职责。

1、全心全意为老人服务，态度热情和蔼有礼貌，不准冷言冷语，更不得指责、吵骂;。

8、完成工作责任区和卫生包干区的任务。

1、文件、文书、档案须按国家有关规定处理;。

2、凡上级有关单位和部门来文、来函，一律登记办理;。

3、文件须传阅和执行后，按保管期限分类立卷归档;。

4、凡向上级部门报告或请示的文书，须和答复一起分类归档;。

5、加强文件、文书、档案的保密工作，保证其局限性、时间性、永久性的保密和安全;。

6、院内的各类印章由专人负责保管使用。

供养人员物资发放制度。

1、根据季节变化，及时按计划、标准发放供养人员生活用品;。

2、加强对收养人员生活物资的计划采购和管理，不能混用，注意防霉、防蛀;。

3、严格出入库手续，加强仓库安全管理，认真做好防火防盗工作;。

4、建立收养人员着装卡片、登记好每个人的衣服、鞋、帽型号和发放情况;。

5、按卡片量体裁衣、按型号发放，做到美观大方;。

6、厉行节约，修旧利废。

老人守则。

1、积极参加学习，了解国内外大事，言行与党中央保持一致;。

2、服从领导，听从指挥，以院为家;。

3、加强团结，互相尊重，互相体谅，互相爱护，互相帮助;。

4、发挥特长，积极参加力所能及的劳动，为造血补院作贡献;。

5、维护集体利益，珍惜集体荣誉，爱护集体财产，不攀折花草树木;。

6、讲究卫生，保持室内外清洁卫生整齐;。

7、积极参加文体活动，增强体质，陶冶身心;。

8、遵章守纪，厉行节约，艰苦朴素，文明礼貌。

五好老人条件。

1、思想品德好:爱祖国，爱社会主义，关心人民利益，维护集体利益;。

2、遵纪守法好:遵章守纪，执行守则，不赌博，不酗酒滋事，不搞封建迷信活动;。

3、团结互助好:互敬互爱，待人接物文明礼貌，院内院外不吵架，不沾染不良习气;。

4、清洁卫生好:讲究个人卫生，房间内外清洁，经常参加文体活动;。

5、参加劳动好:参加力所能及的劳动，发挥特长，献计献策，作出奉献。

3、不能私自带外人来院住宿;。

4、自费寄养人员因病、事假需离院时，必须办理请假手续;。

5、自费寄养人员生病医药费用一律自理，住院期间护理工作由寄养人员单位或亲属负责。

1、入院收养对象必须经有关部门审批;。

3、收养人员入院后，应遵守院内的各项规章制度，参加力所能及的劳动;。

5、收养人员死亡后，丧事由院方按规定全权处理，其遗产一律归院方所有，有协议除外，任何单位和个人均无权继承或干涉。

1、实行伙房单独核算;。

2、制订好食谱，并公布上墙;。

7、搞好安全卫生工作，无关人员一律不得进入厨房;。

8、每月公布伙食收支情况一次。

工作人员值班制度。

1、值班人员24小时内不得擅自离岗;。

2、值班期间负责全院的一切工作;。

3、督促并协助各责任区服务员做好服务、卫生、安全等工作;。

4、对突发事件要果断及时处理，努力减轻院方损失;。

5、值班期间遇到难以处理的问题，必须在1个小时内报告院长，以便及时采取相关措施。

景区管理制度景区管理制度条例篇十一

第三条本办法适用于武当山风景名胜区(以下简称风景区)的管理。

第四条风景区内的自然风貌、文物古迹、园林建筑等必须依法保护和管理。风景区内的游客和其他人员应当遵守风景区的有关规定，保护风景名胜资源，爱护风景区内的各项公共设施，自觉维护风景区的环境卫生和公共秩序。

第五条武当山旅游经济特区管理委员会(以下简称特区管委会)在所辖行政区划范围内行使县级人民政府的管理职权，负责风景区的保护、管理、开发、利用、规划和建设。特区管委会的主要职责是：

(一)贯彻执行有关法律、法规，负责本办法的实施;。

(二)领导风景区所属各部门的'工作;。

(三)采取有效措施，保护风景区内的风景名胜资源;。

(四)负责风景区内文物、古建筑保护及维修等管理工作;。

(五)负责宗教活动场所的管理工作并保护其合法权益;。

(九)保护风景区内各种经济组织的合法权益;。

(十)上级人民政府赋予的其他职责。

第六条特区管委会内设的景区管理职能部门具体负责一、二级保护范围内风景区(以下简称核心景区)的统一管理工作。

特区管委会内设的其他职能部门受特区管委会的统一领导，业务上接受上级主管部门的指导，依照法律、法规、规章的规定开展工作。按照垂直管理原则设立的派出机构，接受上级主管部门的领导。

景区管理制度景区管理制度条例篇十二

第一条为了加强公司资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制规范——基本规范》、《现金管理暂行条例》等法律法规规定结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。

第三条公司及所属各单位、各部门办理有关货币资金的收入、支出、保管事宜时，应遵循本制度的规定。

第四条公司财务资产部与所属各单位财务部门是会计核算、财务管理的职能管理部门，资金收支和保管业务均由公司财务资产部与所属单位财务部门统一办理。

第五条公司资金管理实行授权审批制度，根据公司整体管理需求进行授权，各单位必须在公司授权范围内进行资金管理、审批、结算。

第六条办理货币资金业务人员应当具备良好的职业品质，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。

第七条为了加强公司的资金管理，提高资金使用效率，公司按照资金预算制度进行“全面计划、整体协调、统筹安排、宏观控制”，资金预算的编制和审批要严格遵循资金预算流程规定。

（一）公司所属各单位、各部门应加强资金收支业务的预算控制，根据实际情况上报年度资金预算。公司预算管理委员会汇总编报年度资金预算上报集团财务中心。

（二）公司以集团财务中心审批的年度、月度资金预算额为依据，对公司的日常资金管理进行全面控制，对各单位（部门）的资金预算工作起指导性作用。

（三）公司各财务部门负责本单位的年、月资金计划安排和落实，并在实际工作中控制监督资金计划的执行情况。

（四）公司各财务部门设资金管理岗，负责收集本单位所属各部门、各科室的年（月）度资金计划，编制本单位的年（月）度资金预算，提交公司资金预算管理委员会。

（五）公司根据各单位（部门）年度、月度资金预算，经预算管理委员会讨论批准，下达月度资金计划，是公司月度资金管理的指令性标准。

（六）批准后的月度资金计划是各单位、各部门资金使用的准则，必须严格遵守。预算外资金的使用由使用部门申请，公司主管领导批准后，经预算管理委员会研究通过并加盖印章后方可进行资金结算。

第八条审批人依据财务收支审批制度，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限；经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理资金业务。各单位对于重大资金支付业务，应当实行集体决策和审批，防范贪污、侵占、挪用资金等行为发生。

第九条公司各财务部门应加强资金运行管理，建立内部稽核制度，定期对资金制度执行情况进行稽核，防止资金风险。各财务部门应通过企业网上银行查询功能，对本单位财务的收支情况予以监督，了解其月度资金收支执行情况。

第十条建立资金报告制度，编制月度“资金计划表”和“现金流量表”，进行资金运行情况分析，对本单位发生的重大资金变动事项及时报告，及时掌握资金流向、资金预算执行动态及结果。

第十一条严格资金管理岗位职责分工。涉及到不相容的岗位时，应分别由不同人员担任，形成内部相互牵制机制。至少包括以下几项：

（一）出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

（二）银行预留印鉴不得由一人保管。

（三）网银电子证书令牌不得由一人保管。

（四）出纳人员应妥善保管保险柜钥匙和密码，不得随意转交他人。

（五）货币资金支付的审批与执行不得是同一人。

（六）货币资金的保管与盘点清查不得是同一人。

（七）货币资金的会计记录与会计监督不得是同一人。

第十二条资金支付的一般程序：

（一）支付申请。公司及所属各单位、各部门必须根据月度预算和生产计划需要，提前向审批人提交资金计划，资金计划应注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并附有效经济合同、原始单据或相关证明。

（二）支付审批。

1、公司领导及所属各单位、各部门领导根据其职责和资金收支授权审批制度规定，按相关业务审批程序在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。对不符合规定的资金支付，审批人应当拒绝批准。批准后，资金表一联由用款经办部门提前送财务部门复核，另一联由用款部门自存，支付复核时连同凭证交经办财务人员审核。

2、结算会计依据挂帐的应付款项列出周付款计划，报财务部门负责人审批，根据审批的周计划，填制付款申请单，报主管会计、总会计师或单位负责人审批，履行完审批手续。

（三）支付复核。复核人应当对批准后的资金支付申请进行复核，复核资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，相关凭证是否齐备合法，金额计算是否正确，支付方式是否妥当等。复核无误后填制相关付款通知单，交由财务主管签字，签字后出纳人员办理支付手续。

（四）办理支付。出纳人员应当根据复核无误的付款通知单及其他原始凭证，按规定办理资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账。未经复核人员和财务主管签章的资金支付凭证，出纳人员拒绝受理。

第十三条资金收入的一般程序：

（一）收入预测。各单位应定期（年、月）根据生产计划、销售计划、应收款项的预计回收额等资料，分项目预测资金收入情况。

（二）收入审核。在销售与发货各环节设置相关的记录，建立完整的销售登记制度。财务部门核对销售合同、销售计划、定价表、折扣执行、销售通知单、发货凭证、运货凭证、销售发票、赊销授权批准等文件，及时检查往来帐目的核对与冲销情况。

（三）办理收款。根据现金缴款单、银行存款进帐单和应收票据等结算单据，编制记帐凭证，办理收款入帐。

（四）收入分析。对产品（劳务）销售、收款的两个收入环节进行跟踪管理。通过发票（收据）与资金核对、货品（劳务）与发票（收据）核对，分析资金收入的完整性、及时性。

第十四条公司办理有关现金收支业务时，应严格遵守国务院发布的《现金管理暂行条例》及其实施细则和本制度的规定。

第十五条会计、出纳人员应严格职责分工，出纳人员必须具备会计从业资格，现金的收入、支出和保管只限于出纳人员负责办理，非出纳人员不得经管现金。

第十六条公司各财务部门库存现金最高限额为5000元整。

第十七条现金的使用范围：

（一）对职工发放的工资、奖金、津贴；

（二）个人劳务报酬；

（三）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；

（六）转账结算起点1000元以下的零星支出；

（七）中国人民银行确定的需要支付现金的其它支出；

（八）超出现金收支范围的，通过银行转账结算。在合法、规范的前提下，运用金融结算工具，减少直接以现金方式办理的收支业务。

第十八条现金管理禁止下列行为：

（一）超出规定范围，超限额使用现金；

（二）超出核定的库存现金限额留存现金；

（三）用不符合财务会计制度规定的凭证顶替库存现金，即不得“白条”顶库；

（四）将公司的现金收入按个人储蓄方式存入银行；

（五）设立“小金库”或保留帐外公款；

（七）公司所有现金销售收入都要当天入账，当天联系存入公司银行收入专户上，禁止“坐支”现金。收款部门不得挪作他用，更不准留存于经办部门。

第十九条现金的支付程序：

（一）按规定的现金支出范围，会计核算人员审核经办人提交的支付单据，编制记帐凭证，交由稽核人员复核。

（二）出纳人员根据经复核的记帐凭证支付现金，并监督经办人员在记帐凭证上签字。出纳人员在记帐凭证栏处加盖个人章。

第二十条现金的收入程序：

（一）现金收入须由会计人员审核收入单据，确认资金来源，编制记帐凭证，交由稽核人员复核。

（二）出纳员清点现金后，在收款凭证上签字盖章，在原始凭证和收据上加盖“现金收讫”章后，方可入账。

（三）超过库存限额的现金必须于当日（或银行规定的时间）送交银行。

第二十一条现金的帐务处理程序：

（一）现金收支业务发生时，对各项原始凭证，如发票、合同和其他结算凭证等，必须由经办人和有关各级负责人审核批准，财务复核员复核无误后填制“付款通知单”，制作记账凭证，经财务主管领导审核同意后，方可由出纳进行收付结算。

（二）公司各财务部门应按不同的币种，设现金日记账，出纳根据收付款凭证，按业务发生顺序逐笔登记现金日记账，做到日清月结，及时编制“现金日报表”，保证账款相符、帐证相符、帐实相符，发现差错应及时查明原因，并报财务部门负责人处理。

第二十二条现金的盘点：

（一）每一工作日终了前半小时，出纳人员应核对现金日记帐。

（二）公司各财务部门应当每月定期和不定期地进行现金盘点，编制“现金盘点表”并由出纳人员和盘点人员在表上签字确认，确保现金帐实相符，必须有其他财务人员在场监盘，现金的盘点方式为实地盘点法。

（三）核对现金日记帐与现金实存数，如存在差异，及时查清原因，报请会计机构负责人审批后，进行现金溢缺的帐务处理。

（四）稽核人员应定期、不定期（每月至少一次）抽查现金盘点情况，及时处理发现的问题。

第二十三条现金的保管：

（一）现金收付和保管只能由出纳负责，其他人员非经特别授权，不得接触现金。

（二）现金不得随意存放，除工作时间需要的少量备用金可放在出纳员的保险柜内，其余应放入保险柜内，保险柜必须设置在适当防盗和报警装置的办公室内。

（三）经常性收取较大额度现金的单位或机构要与银行签订上门收款协议，由银行定时上门收款。

（四）大额现金的存取应配备专门车辆和专门的保卫人员。

第二十四条备用金主要是预付给公司有关部门或职工用于出差等的零星开支，严禁以备用金的方式办理异地项目结算。

第二十五条审请备用金经办人据实填写“借款单”，根据公司授权审批制度的规定程序履行相关审批手续后，在财务部门办理申请借款手续。

第二十六条实行限期报销制度。对因公出差人员回来后一个月内到财务部门报销，否责财务部门不予办理新的备用金借款。对无特殊原因拖欠两个月以上公款的，应从其工资中扣除借款。

第二十七条每月对备用金的使用及结存情况进行认真清收，对长期未冲销的备用金应向财务部门主管领导汇报，提出相关处理意见。

第二十八条备用金领用人员发生岗位变动或调动前，必需到财务部门办理备用金退款手续，否责不得为其办理离职手续。

第二十九条公司除了在本制度规定的范围内直接使用现金结算外，其他收付业务，都必须通过银行办理结算。

第三十条银行帐户的管理：

（一）银行帐户的开立：

1、公司加强银行帐户的管理，严格按照国家和集团公司的规定开设和使用银行账户。公司所属各单位、各部门不得私自开设银行帐户，银行帐户实行集团公司统一审批管理。

2、公司原则上不得在注册地或住所地以外开立银行帐户，公司及所属各单位实际经营管理需要开设银行帐户的，需向公司财务资产部申请，公司财务资产部报经集团批准和备案，方可开设银行帐户。

3、公司所属各单位、各部门因经营业务结算需要确需在异地开设银行帐户的，要采取总分帐户管理模式，在业务发生地开立临时帐户作为支出户，工程完工或业务完成后要及时撤销异地帐户。

4、开立关闭境内外外汇帐户，按照集团公司批复和国家外汇管理局要求，向集团财务中心和当地外汇管理局备案。

5、银行开户手续必需由法定代表人或总会计师书面授权的财务人员直接到开户行办理，严禁通过私人代办开户手续。

6、公司各单位开立银行帐户时要与银行签订银行结算帐户管理协议，明确双方的权利与义务。填制银行预留签章卡片，送交开户银行存档，妥善保管银行预留签章卡片和开户许可证。

（二）银行帐户的分类：

1、按照集团公司的规定开立收支帐户，执行资金“收支两条线”管理。公司及所属各单位、各部门所有销售收入及其他收入来源都属于统管资金范围，统一转入公司银行“收入统管专户”上。该账户资金由财务中心统一管理，不对外支出款项。

2、公司各单位日常资金支付业务通过费用支出账户进行处理，费用支出帐户资金仅来源于上级部门的拨款和银行利息收入及其他暂收代付款项。

（三）银行帐户的变更、撤销：

1、单位更改名称、单位的法定代表人或主要负责人、住址以及其他开户资料发生变更时，于集团公司批复后5个工作日内书面通知开户银行并提供有关证明，办理变更手续。

2、撤销银行结算帐户时，于集团公司批复后5个工作日内向开户银行提出撤销银行结算帐户的申请，与开户银行核对银行结算帐户存款余额，交回各种重要空白票据及结算凭证和开户许可证，由银行核对无误后办理销户手续。

（四）银行帐户管理禁止如下行为：

2、银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄；

3、严禁财务部门以外的业务部门设立、管理、操作银行帐户；

4、未经上级财务部门批准，私自开设银行帐户；

5、隐瞒各银行帐户使用情况；

6、多头开户。

（五）银行帐户的监管：

1、公司财务资产部应当定期检查、清理银行帐户的开立及使用情况，发现未经审批擅自开立银行帐户或者不按规定及时清理、撤销银行帐户等问题，应及时处理并追究有关责任人的责任。

2、公司各单位会计机构负责人至少每季检查一次帐户的对帐情况，并要有记录。

第三十一条银行印鉴的管理：

（一）预留银行印鉴实行分管办法，其中个人名章由本人或其授权人保管，财务专用章由专人保管。公司预留银行财务专用章和个人章分别由会计和出纳保管，不准一人统一保管使用。

（二）银行预留印鉴与各种收付款票据、有价证券、银行存单分岗、分人管理。

（三）每日业务结束时，印鉴相关责任人必须把印鉴分别锁入不同的保险柜，次日工作时取出。保存预留印鉴的保险柜密码要每月更换一次。

（四）印鉴保管人临时外出或更换时，必须填写“印鉴交接登记表”，办理交接手续，经授权并登记在案以备查。

（五）当银行预留印鉴相关责任人发生变动时，财务部门应当立即办理银行印鉴更换，已报废的印鉴，不得重新使用。

（六）如果印鉴遗失，立即向开户银行挂失，并出具书面申请、开户登记证、营业执照、公函和公安机关证明等相关文件，变更银行预留印鉴。

（七）公司所属各单位、各部门根据实际情况，预留手写签名或电子签名，但必须要有完备的安全防范措施。按规定需要有关负责人签字的经济业务，必须严格履行签字手续，不得以加盖个人名章代替。

第三十二条银行业务处理流程

（一）银行存款的收付须履行资金收付的一般程序，会计核算人员审核经办人送交的收付单据，编制记帐凭证，交由稽核人员复核。

（二）出纳员应根据审核无误的原始付款凭证，在当日根据不同的结算方式办理款项收付，在原始付款凭证上加盖银行付讫章和出纳个人名章。

（三）办理银行存款业务时，严禁以下行为：

1、对其他单位或个人拆借资金；

2、办理违规高息存款业务；

3、公款私存；

4、在企业非经营所在地存款，经授权批准的除外。

（四）单位所有资金收支必须纳入财务部门统一核算和管理。禁止以下行为：

1、以个人名义开设帐户办理公款收支业务；

2、帐外设帐；

3、资金“体外循坏”；

4、非财务部门管理资金。

（五）不准签发没有资金保证的票据、远期支票、与银行预留印鉴不符的支票，不准签发、取得和转让没有真实和债权债务的票据，严禁收取商业承兑汇票。

第三十三条银行存款的帐务处理流程

（一）银行存款发生收支业务时，各项原始凭证，如发票、合同和其他结算凭证等，必须由经办人和有关各级负责人审核批准。

（二）复核批准后的原始票据经财务复核员复核后填制“付款通知单”，制作记账凭证，经财务主管领导审核同意后，方可进行收付结算。

（三）出纳员应根据审核无误的原始付款凭证，在当日付款，然后逐笔序时登记银行存款日记账，每日终了结出余额，编制“银行存款日报表”，确保当日付款业务，当日全部处理完毕，登记上账。

第三十四条支票办理流程

（一）支付业务的办理流程

1、由出纳填写“票据和结算凭证领用单”，加盖预留的银行签章后，领购支票；

2、签发支票前，为防止签发空头支票，出纳人员应认真查对银行存款的帐面余额；

5、作废的支票须加盖红色“作废”标记，与重新签发的支票存根一起作为附件粘贴，并在“支票管理明细表”备注栏内注明“作废”字样。

（二）收款业务的办理流程：

1、收到支票后，检查支票上记载的要素是否齐全、是否已过提示期限，是否附有条件、背书是否连续，背书人签章是否符合规定，背书使用粘单的是否按规定签章、是否曾被拒绝付款。

2、在支票背面背书人签章栏签章，记载背书日期，在被背书人栏记载开户银行名称，并将支票和填制的进帐单送交开户银行，取得加盖银行转讫章的“银行存款进帐单”后，交会计人员入帐。

（三）确需使用空白支票时，必须写明出票日期、收款人和使用限额，并经财务部门负责人批准后，加盖银行预留签章。

第三十五条银行汇票、银行本票办理流程

（一）支付业务的办理流程

1、对外支付款项时，填写“银行汇票申请书”或“银行本票申请书”，填明收款人名称、金额和申请人名称、申请日期等事项并签章。申请人或者收款人为单位的，不得在“银行汇票申请书”上填明“现金”字样。

2、将银行受理后加盖银行转讫章的“银行汇票申请书”或“银行本票申请书”，交由会计人员作为原始凭证。

（二）收款业务的办理流程：

1、收到的银行汇票或银行本票时，检查银行汇票和解讫通知是否齐全、汇票号码和记载的内容是否一致；收款人是否确为本单位；银行汇票是否在提示付款期限内；必须记载的事项是否齐全；出票人签章是否符合规定；是否有压数机压印的出票金额，并与大写出票金额一致；出票金额、出票日期、收款人名称是否更改，更改的其他记载事项是否由原记载人签章证明；背书是否连续，背书人签章是否符合规定，背书使用粘单是否按规定签章。

2、将实际结算金额和多余金额准确、清晰的填入银行汇（本）票和解讫通知的有关栏内，填写“银行存款进帐单”，并在汇票背面“持票人向银行提示付款签章”处盖上预留签章。

3、出纳将银行加盖转讫章的“银行存款进帐单”交会计人员记帐。

第三十六条汇兑办理流程

（一）付出款项时，先填写“银行业务申请凭证”，列明确定的金额、受款人名称、汇款人名称、汇入地点、汇入行名称、委托日期、签章、将银行加盖转讫章的“银行业务申请凭证”交由会计作为原始凭证。

（二）出现银行退汇时，应查清原因，待退汇款项到帐后方可办理重新支付。

（三）收到款项时，出纳将收到的“银行存款进帐单”交会计人员，落实资金来源，进行帐务处理。

第三十七条银行对帐

（一）每月取得“银行存款对帐单”后，由会计人员核对银行存款收支，并于次月初7个工作日内编制“银行存款余额调节表”，然后由编制人员、出纳和财务部门负责人签章，并由银行确认加盖印章存档。出纳人员不得编制“银行存款余额调节表”。

（二）核对银行存款余额包括的内容：银行存款余额的一致性；对帐期内资金流入流出的时间、金额与实际经济业务的符合性；资金流入流出都必须在单位会计帐簿中记载；未达帐项的项目、金额；上期未达帐项的本期到帐情况等。

（三）分管资金岗位的主管会计至少每季检查一次银行存款对帐情况，并要有记录。会计机构负责人至少每月一次通过电话或银行网络查询银行存款余额。

（四）银行存款不允许跨月、跨年入帐，对于未达帐项应查明原因，当月形成的未达帐项应于次月清理完毕，超过一个月的未达帐项及时上报会计机构负责人未达帐项报告表，作出处理。未达帐项报告表作为会计档案保管。

第三十八条为了提高资金运营效率，确保公司资金安全，公司开通企业网上银行业务，一定要按照银行企业网银业务管理制度和规定操作流程办理业务，不得违规操作。必需遵守集团公司《网银安全管理规定》的要求。

第三十九条公司各财务部门启用银行企业网银业务，必须与承办的银行签订网上银行操作协议，明确双方在资金安全方面的责任与义务、交易范围等，确保资金安全。

第四十条公司企业网上银行支付业务建立三级审核制度，即操作员、审核员、授权主管，各级操作人员要严格按照各自职责，执行业务操作。

第四十一条制定必要的安全措施和内控制度，保证网上交易的安全完整和系统的畅通稳定。

第四十二条电子证书令牌的保管

（一）操作人员要妥善保管好自己的电子证书令牌，完成网上银行业务后，必须把各自的电子证书令牌（token）从读卡器中拔出，并同时退出网银系统界面，将其锁入各自不同的保险柜中。

（二）公司网银业务相关操作人员，应严格管理好各自的电子证书令牌（token），对各自电子证书令牌（token）的操作密码保密，每月定期修改密码，防止泄密。

（三）电子证书令牌（token）保管人临时外出时委托他人代管，必须填写“印鉴交接登记表”，并在交接时修改操作密码。

第四十三条网上银行业务处理流程

1、办理网上银行付款业务时，指令录入人员和审核人员必须取得已批复的资金调拨或支出计划。网上银行付款实行“三人操作、二级审核”制度。任何一笔付款业务必须有三名或二名以上操作人员才能完成，根据授权审批权限，二级审核人员须由单位负责人、总会计师或其授权人员担任。

2、审核人员无权录入和修改付款指令，如果发现付款指令错误，必须通知录入人员修改。

3、出纳员对每笔收支款项都要以审核无误的原始凭证和付款通知单为依据，进行款项支付。每个工作日结束后，当天网上银行交易必须与银行日记帐进行核对，做到日清月结。

4、各单位必须取得经银行确认，并加盖银行业务受理章的凭证作为帐务处理的依据，通过计算机打印的凭证不得作为原始凭证。

第四十四条通过企业网上银行进行资金拨付，应权责明确，界限清晰，不得由单人办理网上资金支付的全过程。

第四十五条公司各单位必需加强公司票据的管理，规范财务票据的传递和保管，控制票据的有效使用。本制度所称票据系指与公司日常经营管理相关的各种有价证券和凭证，包括发票、支票、汇票、收据等。公司处理有关票据事务时，应遵循本制度的规定。

第四十六条公司财务票据由出纳保管，必须建立“票据登记薄”，登记票据的购买、使用、保管等事项。每工作日结束后，应把相关票据放入保险柜，次日工作时取出。

第四十七条票据的使用

1、出纳不得签发空头财务票据或者签发与预留银行的签章不符的票据。财务票据上出票人的签章，为单位在银行预留签章。

2、使用票据收款必须两人以上，一人开票，一人收款，票证按顺序号填写，各联一次复写，字迹清楚，大小写金额不得涂改。其他内容涂改必须加盖收款人私章并仅限修改一次。收款票据必须盖单位公章和开票人签章，填写收款项目名称并详细注明结算方式。

3、票据已填写需作废的，把票据全联完整的收回后，必须要加盖作废印章，按照票据业务发生顺序装订入账。

4、票据到期被拒绝付款或者在到期前被拒绝承兑，承兑人或付款人死亡、逃匿的、承兑人或付款人被依法宣告破产的或者因违法被责令终止业务活动的，应及时对背书人、出票人以及票据的其他债务人行使追索权，提供被拒绝承兑或者被拒绝付款的拒绝证明或者退票理由书和其他有关证明。

5、收到被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证明之日起3日内，将被拒绝事由书面通知其前手。

6、票据免失后，及时通知票据的付款人挂失止付。在通知挂失止付后3日内，也可在票据丧失后，直接依法向人民法院申请公示催告，或者向人民法院提起诉讼。银行汇（本）票丧失，凭人民法院出具的其享有票据权利证明，向出票银行请求付款或退款。

第四十八条内部票据的管理

1、内部结算票据按规定要求及时安全传递，收到结算票据后，当月发生的结算当月办理完成。内部交易的结算在网上及时确认并进行帐务处理，不允许单方挂帐。

2、按照内部结算票据的核算内容和使用范围，正确选择结算票据种类，认真填写，字迹清楚、签章齐全，要素完整。

第四十九条票据领用、缴销票据时，应点清票据数量（本数、份数），办理票据领用、缴销手续，明确责任。票据管理员应按规定设置“票据登记薄”，规范登帐，妥善保管票据领用、缴销凭证，年终装订归档。

第五十条票据管理人员调离岗位时，必须认真办理移交手续，移交不清，不得离职。

第五十一条公司发生经济业务需向对方开具发票的，由公司财务资产部向集团财务中心申请，集团开票后返回公司财务部，由公司财务部门交给经济业务对方单位。

第五十二条公司各财务部门应定期核对库存票据，保证帐、票相符。

第五十三条加强票据管理。发生票据遗失或被盗等，当事人必须将遗失、被盗票据的名称、编号及数量等情况及时向单位领导汇报，经单位相关部门认真审查核实，审批后方可核销，遗失、被盗核销的票据应予登记存档以备查对。人为原因造成票据损失的要追究当事人责任。

……

该制度从即刻起实施，之前的制度因此作废

景区管理制度景区管理制度条例篇十三

第一条为适应简政放权、放管结合、优化服务、转变职能的要求，实现经济工作项目化、项目工作责任化，依法依规推动项目建设，创新农业财政项目资金管理方式，防范廉政风险，提高资金使用效益，推动农业财政项目资金聚焦绿色增效、品牌建设、主体培育、科技推广、改革创新“五个示范行动”，推进现代生态农业产业化。根据《安徽省人民政府关于充分发挥投资关键作用深入推进项目工作的意见》(皖政〔20xx〕56号)、《安徽省省级财政专项资金管理办法》(皖政办〔20xx〕29号)、《安徽省农业财政资金管理工作规程》(财农〔20xx〕866号)和《安徽省财政厅安徽省农业委员会安徽省林业厅安徽省水利厅安徽省扶贫开发领导小组办公室关于全面推进财政支农资金管理改革的实施意见》(财农〔20xx〕556号)等规定，结合实际，制定本办法。

第二条除有明确规定外，省级农业财政项目补助市县资金，属于普惠类的，采用“因素分配法”等方式将资金切块下达到市或县(市、区)，由市、县按照项目实施指南，将资金落实到具体项目和实施单位，××××年省级×××项目(因素分配法)实施指南(模板)见附件1;属于特惠类的，以公开竞争立项方式安排，由省级发布项目申报指南，市、县组织申报，资金由省级落实到具体项目和实施单位，××××年省级×××项目(公开竞争立项法)申报指南(模板)见附件2。

第三条省级农业财政项目资金实行“四制”管理，即对项目资金投向实行名录制，对项目资金安排实行备案制(因素分配法)或审批制(公开竞争立项法)，对项目实施绩效实行评价制，对项目资金使用实行审计制。根据项目实施的具体特点，确定项目“四制”管理的具体内容。

第四条项目资金投向围绕绿色增效、品牌建设、主体培育、科技推广、改革创新等示范行动，每个项目聚焦2至3个重点扶持内容或支持方向，根据项目实施内容、主体、地点分别确定项目名录。

第五条项目实施主体除少数需要基层公益性主体实施外，聚焦新型经营主体，优先扶持农业产业化联合体内的新型经营主体，优先扶持龙头企业“甲级队”、示范农民合作社、示范家庭农场。

第六条项目实施地点聚焦示范基地，优先扶持美好乡村示范村、现代农业示范区、粮食绿色增产模式攻关以及茶叶、蔬菜、蚕桑、畜牧、水产等生产示范基地，优先扶持农业产业化示范区等农产品加工示范基地，优先扶持农产品质量安全示范县、示范乡镇、示范村等品牌流通示范基地，优先扶持休闲农业示范基地等。

第七条采用“因素分配法”切块下达的项目资金，实行备案制，由省级发布项目实施指南;采用公开竞争立项方式安排的项目资金，实行审批制，由省级发布项目申报指南。

第八条省对采用“因素分配法”安排的项目资金，要依据不同项目合理选择分配因素，既要选择如农业人口、耕地面积、粮食及其他农产品产量等地方农业农村经济发展的因素，以统计部门公布的或具有权威性的数据为主要依据;也要引入如资金使用绩效等工作推进层面的因素，以会计师事务所考评报告、审计机关审计报告等规范性材料为主要依据。要科学合理安排分配因素的权重，原则上，地方经济发展的因素权重不低于70%，工作推进层面的因素权重不高于30%;也可因项目情况适当调整权重因素的比例。

第九条市或县级对省级以因素法切块下达的农业财政项目资金，应根据省级发布的项目实施指南，除有明确规定外，按照公开竞争立项方式，落实到具体项目实施单位。市分配到县资金时要体现对金寨、岳西、泗县等重点扶贫县的倾斜。

第十条由市级分配安排的省级农业财政项目，市农业部门会同财政部门将分配安排项目汇总表、项目申报书合订文本等一起报省农委备案。由县级分配安排的省级农业财政项目，先将分配安排项目汇总表、项目申报书等报市，再由市级统一汇总报省农委备案。报省农委备案的项目须分别报财务处和项目行业处室(单位)。

第十一条省级以公开竞争立项方式安排的项目资金，省农委会同省财政厅发布项目申报指南，市、县组织项目申报，并对申报项目进行审核。省级按照有关规定要求，一般按照项目申报前公布、项目申报后初步筛选、第三方专家差额评审、现场考察复核、项目行业和主管处室(单位)分别提出审查意见和审批建议、委主任办公会议审定等程序，将资金落实到具体项目实施单位。

第十二条省级建立第三方专家库独立评审机制。省农委按行业建立农业财政项目省级评审专家库，实行动态管理。评审前，从专家库随机抽取若干专家，并与专家签订诚信协议后开展评审;评审中，行业和主管处室(单位)人员不得作为专家参与评审，不得违规行政干预项目的评审;评审后，根据专家评审意见，对安排企业的项目取2家以上实施单位，行业处室(单位)会同相关处室组织人员现场考察复核，提出意见;行业和主管处室(单位)集体讨论，行业处室(单位)提出行业审查意见，主管处室提出主导审批建议，经法规处合法性审查和财务处审核后，报分管领导审核，提交委主任办公会议集体研究审定。

第十三条市、县采取竞争立项安排的项目，按照财农〔20xx〕556号规定的具体操作程序确定项目实施单位。

第十四条省级农业财政项目资金执行结果实行绩效评价管理。省级编制项目实施指南时，要同步编制绩效目标，制定绩效评价指标，细化、量化项目资金使用预期目标以及经济、生态和社会效益。

第十五条省级负责制定规范化、标准化、可量化的绩效评价指标，负责组织项目监督检查和绩效考评;市级负责本级分配安排项目实施和资金使用情况绩效自评，指导全市项目资金监督管理;县级负责本级分配安排项目实施和资金使用情况绩效自评。

第十六条省级农业财政项目资金使用结束后，采取全面考评和分类随机抽查的方式，委托会计师事务所等第三方机构，对照绩效目标、评价指标开展绩效考评。

第十七条各级农业部门的项目绩效评价要与财政部门项目绩效评价有效衔接，充分利用财政部门的评价结果。绩效评价结果与下一年度项目安排、资金分配挂钩。

第十八条各级农业部门根据绩效评价结果，完善项目管理机制，改进项目管理措施，提高资金使用效益。

第十九条对重大项目或社会普遍关注的农业财政项目实行审计监督，做到审计监督常态化。审计主要包括项目资金的分配、拨付、使用、管理和效益情况。审计报告作为项目检查和绩效考评的重要依据。

第二十条省级农业财政资金具体审计项目由省农委确定，委托会计师事务所等第三方机构开展。对采用“因素分配法”切块下达的项目资金，以定点抽查和随机抽查相结合的方式确定;对省级采用公开竞争立项安排的项目资金，按项目总数的一定比例确定;对直接分配到省直单位的项目资金，实行全部审计。

第二十一条省级农业财政项目资金分配安排、实施指南、竞争立项过程等，各级农业部门须通过门户网站及时向社会公开，接受社会监督。

第二十二条省农委财务处负责组织、协调农业财政项目预算安排、申报、资金拨付和监管、绩效评价及信息公开;行业和主管处室(单位)对下达的农业财政项目资金管理负主体责任。市、县农业部门对省级农业财政项目资金分配、使用和实施负主体责任。

第二十三条中央财政专项转移支付、农业部财政专项和农业基本建设资金，参照本办法执行。

第二十四条本办法自印发之日起执行。

景区管理制度景区管理制度条例篇十四

农业股实行股长负责下的岗位分工责任制，股长主持科内全面工作，其他同志按照岗位分工承担各自的工作任务。

《〈湖南省财政农业专项资金管理办法〉实施细则(试行)》(湘财农〔20xx〕22号)

参与编制区级农业部门预算草案，根据相关财务规定，对所属预算单位提出经费开支标准、定额、年度预算和专项资金支出建议，审核各项涉农补贴资金，并对执行情况进行监督。

积极向上争取支农专项资金，保证项目资金的需要，按照中央和省将进一步加大对农业和农村经济投入的机遇，积极配合有关部门，重点做好财政支农项目的选项、编制、储备和申报工作，按照财政标准文本，积极上报项目，争取上级资金扶持。

项目完工后，区财政部门组织相关人员对项目进行验收核实，并就项目的实施进度和绩效情况进行总结，对重点项目还应附报送财政农业专项重点项目实施绩效情况表。区财政局于每年的4月份组织对上一年度的项目采取随机抽样的方式进行抽检验收和评价。检查验收和绩效评价的内容包括：资金到位情况、资金使用情况、项目完成情况、项目效益情况等。

一、执法股室工作人员在行政执法中，由于故意或者重大过失，有下列情形之一的，应当追究行政过错责任：

(一)违反规定办理财政收支预算审核、批复或者调整的;

(二)违反规定办理资金拨付的;

(三)违反规定办理各类账户的开设、变更或撤销的;

(四)违反规定征收基金、罚款或收费的;

(五)违反规定办理预算收入退库的;

(六)违反规定办理减、免税费的;

(七)违反规定办理资质证、资格证等证书的;

(八)违反规定办理国有资产产权界定、登记的;

(九)违反规定参与或干预政府采购中的商业活动的;

(十)违反规定实施行政处罚的;

(十一)违反规定发放罚没票据或者收费票据的;

(十二)违反规定办理国有资产产权纠纷调处和行政裁决的;

(十三)违反规定办理行政复议案件的;

(十四)没有法定依据委托有关组织实施行政执法的;

(十五)指派没有执法资格的人员实施行政执法的;

(十六)违反规定不履行或故意拖延履行法定职责的;

(十八)违反规定实施或不予行政许可的;

(十九)违反规定实施财政监督检查的;

(二十)其他依法应当追究的行为。

二、追究行政过错责任，应当视情节轻重给予以下处理：

(一)责令写出书面检查，进行批评教育;

(二)通报批评;

(三)取消当年评优评先资格;

(四)扣发全部或部分目标管理奖;

(五)调离执法岗位或停职离岗培训;

(六)责令辞职或辞退;

(七)给予行政纪律处分;

(八)构成犯罪的移交司法部门追究刑事责任。

以上追究方式可以单处或并处。在追究上述过错责任的同时，应对错误的行政行为进行纠正。