计划是为了有条不紊地实现目标而做出的合理安排。那么我们该如何制定一个有效的计划呢？首先，我们需要明确自己的目标和需要达成的成果，然后根据这些目标和成果来制定相应的行动步骤和时间安排。在制定计划时，要注意合理安排时间，充分考虑自身的能力和条件，避免设置过高或过低的目标。此外，还可以利用各种工具和技巧，如使用日历、建立待办事项清单、设定提醒等，来帮助我们更好地管理和执行计划。最后，制定计划后还要及时进行评估和调整，根据实际情况和反馈结果，对计划进行修正和改进。根据自己的实际情况和需要，可以参考这些范文进行针对性的修改和调整。

存货盘点计划书篇一

1．确定存货量以求“帐”、“实”相符。

2．确实掌握存货进出使用状况及合理性。

（盘存）基准日：20xx-10-

1．盘点单位初盘日：20xx年10月日。

2．财务部/仓储核算部门复盘日： 年 月 日。

1．原材料类、辅料。

2．在制品及半成品（生产线上在制品及未耗用原料、仓库半成品）。

3．产成品。

1．公司内部之所有生产车间。

2．公司内部仓库所有成品、原材料及辅助材料。

1．向各相关部门主管说明盘点计划并与各作业单位协调，向实际参与盘点人员说明盘点事项。各盘点单位需于月日将盘点人员名单提供给财务，以便财务部进行有关盘点计划安排。

2．生管及生产部门尽量减少盘点时在线的存货，同时对不良品和报废品应提前进行处理。

3．各盘点单位之间的实物往来必须全部入帐，即不允许存在借据、借条，也不允许出现a单位的存货放在b单位区域的现象。特别是库房和生产线之间的借料要彻底进行清理，避免出现生产线和库房重复计算的现象。

4．抽点人抽点时，盘点单位原初盘人必须陪同，以便出现差异时及时核对确认。

5．各部门需在 年 月 日17：30前确定本单位之盘点人员安排、预估本单位盘点卡需求量并反馈给财务部。

6．盘点卡发放控单人员必须详细登记于盘点控制表上，并有领料人员（盘点人员）于盘点单据上签名。

7．采购部门应通知供应商从 年 月 日至 年 月 日停止送货。

8．盘点日前各种存货收发截止日期时间、单据及相关规定请严格依照本盘点计划进行。

9．盘点单发放时间：

盘点卡…………………………………… 年 月 日9：00（财务部提供）

仓库物料盘点表………………… 年 月 日9：00（各相关

统计员提供）

车间物料盘点表…………… 年 月 日9：00（各相关核算员提供）

1．盘点单位初盘日： 年 月 日。

2．财务部/仓储核算部门复盘日： 年 月 日。

3．会计师复盘日： 年 月 日。

一）、仓库存货盘点方式

1．盘点前应将盘点现场进行清理，将存货分类摆放，同一料号之存货应尽量归集在一起。

2．盘点前所有存货需全部进行验收处理。

3．仓库使用仓库物料盘点表进行盘点，盘点人各仓管员根据盘点汇总表，逐一核对实物与盘点汇总表之数量是否一致，在盘点表上签名并记录实存数和差异；每张盘点表均需盘点人签名。

4．各现场盘点应由相关仓管员自己以盘点卡或盘点表取样抽点，若误差率超过5%则自己重新盘点。

5．初盘结束后，如果实际数与预盘点数存在差异，须将初盘结果、以及盘点差异交仓库主管处理。

6．财务或仓核部主管抽盘时将持物料盘点表，根据特定的原则到现场抽取样本抽点，并在盘点汇总表上所抽项目后签名，如与初盘数有差异则必须要求陪同的初点人在物料盘点表上签字确认。

7．如抽盘数与盘点数存在差异，盘点单位须将物料盘点表在当日及时上交财务部处理。

8．会计师：盘点方式由会计师自行决定。

二）、生产线存货盘点方式

1．盘点前应将盘点现场进行清理，生产用原材料和辅助材料必须按照类别分开摆放，并在显著位置予以标识。

2．生产现场所有存货均需填写清楚盘点卡一式二联，第二联会计联黄联附在盘点表后，第一联物料联白联填制好后粘订于相应的物料上。

3．盘点单位应认真执行内部交叉复查，对实物与盘点卡数量、盘点卡数量盘点汇总表的数量至少经过2人以上复核，避免出现盘点差错在调帐后被发现。

4．盘点表资料汇总必须在 年 月 日12：00前完成，财务部/仓核部将从月日13：30开始整理盘点表及盘点卡。

5．财务或仓核主管抽盘时将持车间物料盘点表，根据特定的原则到现场抽取样本复点，并在所抽盘点卡上签名，如与初盘数有差异则必须要求陪同的初点人在盘点卡上签字确认，同时在盘点表上作相应记录。

6．如抽盘数与初点数有差异，各盘点单位需将差异编制汇总表，然后整理盘点卡和盘点表。

7．会计师：盘点方式由会计师自行决定。

有关工作人员职务说明：

1)盘点人：实际担任盘点的人员，从事搬运整理分类点计度量盘点卡贴置及配合会点及收单装册。仓库盘点人为各仓管员，车间盘点人为相关组拉长或物料员。

2)现场盘点负责人及初盘人：负责盘点区域盘点人调配，盘点事项协调，盘点标的物的抽点及陪同抽点人员抽点，会计师复点人员复点，车间初盘人为核算员。

3)抽盘人：财务及仓核主管按抽样原则对物料进行抽点。

4)会同会计师盘点人员：由财务部门主管指派专人会同会计师会盘人至各盘点区域内并依照会计师指定之盘点方式进行盘点。

5)各部门盘点联络人：盘点进行中协调各生产部盘点工作及异常事故之处理（请各部门主管担当）。

6)控单人员：负责所有盘点卡、盘点汇总表之收发事宜并严格掌握盘点收发数量之一致性及所有存货收发截止单据号码及复印件。

1．盘点卡适用对象：生产线之在制品、成品。使用盘点卡的单位，盘点卡和盘点表将同时并行。

2．汇总表适用对象：仓库、生产线之原材料及辅助材料。

3．盘点卡一式二联由盘点负责人及盘点人员、抽点人员共同签字确认：定义：第一联==》物料联（白联：与物料一起）第二联==》会计联（黄联：与盘点表一起）

4．盘点表由盘点人、初盘人、抽盘人及复盘人（由会计师）签字确认。

5．盘点卡及盘点表整理方式：盘点人员于盘点完成后先将空白及作废之盘点卡整理成册，有效之盘点卡物料白联粘订在对应的物料上，有效之盘点卡会计黄联及盘点表订在一起，于 年 月 日12：00之前上交财务部，等待财务部安排人员抽盘。 年 月 日会计师复抽将按照抽查实物或盘点表上相关的盘点卡号进行复抽，各盘点区相关负责人须积极配合财务部及会计师及时依据盘点卡号将所抽物料找出并清点明确。

1．主库房与报废库房之差异全部确认为库房的盘盈亏，由财务部在月日00：00执行过帐进行调整。

2．生产单位之pcb板、半成品和成品之盘盈亏由保管单位查明原因，并于一周内（月日前）提出处理建议，然后根据公司决议进行处理。

3．生产线之盘盈亏通过财务部进行调整，具体规则如下：

1）盘盈，编号入库，冲减产成品成本然后根据销售情况冲减销货成本。2）盘亏，计入当期损失。

1．盘点时所使用的计量单位必须保证与财务记录单位一致，以便数据的核对。

2．各生产单位之盘点人员、初盘人及盘点负责人，请勿迟到、早退或缺席，并应停留在各自盘点区域内静候复点人员前往盘点。

3．盘点、抽点、会点时须注意小心取放，并请听从经管人员指示，以免受盘物损坏造成公司损失。

存货盘点计划书篇二

2008年还是蛮有理由高兴的一年,去年11月,冥王星(虽然在太阳系里,这颗行星已经被正式命名为侏儒行星,不过在占星术里,这颗侏儒行星还是有重大含义的)在快乐幸运的'人马座磨磨蹭蹭地呆了15年后,终于斗转星移地来到了据说是很有自律能力的摩羯座.

作者：麦琪・安德森作者单位：刊名：新青年英文刊名：newyouth年，卷(期)：2009“”(4)分类号：关键词：

存货盘点计划书篇三

公司各部门：

根据dxc财字[20xx]35号文《关于做好20xx年度财务决算及财产清查工作的通知》要求（以下简称通知），为了准确的反映20xx年公司整体经营状况，夯实各项资产，配合公司外部审计工作按计划进行，现将公司20xx年存货盘点有关的工作事项通知如下：

20xx年12月28日12月29日，系统月结时点12月27日18：00

本次盘点采取管理部门负责全盘、财务部负责抽盘的方式进行，其中生产线的在制品要求停线后进行全盘。

本次盘点公司本部内的存货盘点按erp系统里的盘点程序进行。

各存货管理部门自行制作盘点表电子档，并打印盘点表，依实盘数记入盘点表，财务部抽盘人员依管理部门的实盘数对盘点结果进行抽查。

b类：误差率不得超过0.5％c类：误差率不得超过1.0％

如抽查误差率超过上述规定，相关盘点人必须重新进行全盘，并提请人力资源部对盘点责任人进行经济惩罚。

1、因本次盘点为全盘，相关部门可以提前进行预盘，根据预盘后的出入库数量将预盘结果还原到盘点月结日。

2、12月27日以前，各相关部门要将所有本月发生业务的存货出、入库及异动单据输入erp系统并审核完毕，通知财务部在erp系统中进行月结。如确因客观原因不能在erp系统中办理手续，必须提供完整的未及时办理出入库手续的清单给相关部门开展下步工作。

3、各部门的相关表格格式必须与财务部下发的表格格式一致，不得随意变动；所有物料都必须有正确的物料编码。

1、pmc部

采购计划组：负责本部门管理的委外加工材料的清查盘点及退供应商尚未补料的核对确认，erp系统中原材料价格信息的核对确认与更新2、采购部：

负责本部门管理的委外加工材料的清查盘点及退供应商尚未补料的核对确认，erp系统中原材料价格信息的核对确认与更新；3、制造部：

负责公司内在制品及委外加工在制品（包括dxc）的清查盘点；

负责v51库（虚拟贴片库）的清查盘点，盘点结果交pmc部原材料仓管组汇总；

4、工程部：

负责t21（工具库）及产成品的工程部库的清查盘点，t21库的盘点结果交pmc部原材料仓管组汇总。5、技术管理部：

负责对本部门管理的成品机的清查盘点；

6、质量管理部

负责对本部门管理的成品机的清查盘点；

7、营销服务部：

负责对本部门管理的三包库、待修库、退成品待检库的清查盘点；

负责安排各驻外办事处对所保管的或整车厂、物流公司代保管的产成品进行清查盘点，将盘点结果报公司pmc部成品仓管组，并协助pmc部成品仓管组核对各办事处库存及在途的盘点差异和原因。

各相关部门按照《通知》的工作安排，按照下发的各项表格格式，在规定时间内提供所要求报送的清查表格和库龄分析表格，提交盘点盈亏报告，提交各项减值准备数据等。

请各部门高度重视本次年终财产清查工作，按照《通知》要求，提前作好盘点前的准备工作，安排好人员，并按附件格式于12月24日17：00前上报盘点区域、盘点人、盘点责任人明细，以便财务下发盘点人员安排。

存货盘点计划书篇四

制定盘点流程，确保仓库物料卡、物、帐的准确性。

浙江海得成套设备有限公司—新能源专用库(11253115)。

月末及以上(季度、年中、年终)盘点，仓库必须提前至少一天邮件至各相关部门(采购、生产、财务、质量)。

1.1跟据物料进出的频率，将物料分为三类：a类(常用)、b类(不常用)、c类(呆滞料)。

1.1.2a类：出入库频率较高的物料。

1.1.3b类：出入库频率较低的物料。

1.1.4c类：基本不出库，在库时间三个月以上。

2.1仓库盘点按五大类进行：元器件(贵重)、元器件、结构件、电子料、辅料。

2.2元器件(贵重)：所有价值在500元(包含500元)以上的元器件物料。

注：按价格，仓库初步将igbt、晶闸管、不锈钢片电阻、变压器、电抗器、风机——后向离心、浪涌保护器、ups、hall、温湿度变送器、410a/2100a接触器、各框架式断路器及附件定为贵重元器件。

2.3元器件：所有价值在500元以下的元器件物料。

2.4结构件：所有铜质件和钣金件的物料。

2.5电子料：所有电子元器件的物料。

2.6辅料：所有辅料的物料。

3.1一周盘点：属于a类、b类和和c的元器件(贵重)。

3.2半个月盘点：属于a类的结构件。

3.3一个月盘点：属于a类的元器件、电子料。

3.4三个月盘点：属于a类和b类辅料及属于b类元器件、结构件、电子料。

3.5六个月盘点：所有属于c类的元器件、结构件、电子料、辅料。

4.1盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量。

4.2盘点时注意物料的摆放，盘点后需要对物料进行整理，保持原来的或合理的摆放顺序。

4.3盘点人员各自所负责区域内物料需要全部盘点完毕并按要求(在物料卡和盘点表)做相应记录。

5.1一个月内(不包含一个月)的盘点由仓库管理员自行组织。

5.2一个月以上(包含一个月)的'盘点由仓库管理员组织，且必须要有复盘(仓库人员交叉盘点)。

5.3年终财务盘点由仓库人员陪同财务一起完成整个仓库的物料盘点工作。

6.1一周盘点：时间定于每周五下午(可根据实际情况调整)，计划半天完成。

6.2半个月盘点：时间定于每个月月中(可根据实际情况调整)，计划半天完成。

6.3一个月盘点：时间定于每个月月末(可根据实际情况调整)，计划两天时间完成，一天初盘，一天复盘。

6.4三个月盘点：时间定于每季度末(可根据实际情况调整)，计划两天时间完成，一天初盘，一天复盘。

6.5六个月盘点：时间定于年中(可根据实际情况调整)，计划两天时间完成，一天初盘，一天复盘。

注：以上盘点时间可根据仓库工作任务情况来调整，总体原则是保证盘点质量和不严重影响仓库正常工作任务。

7.1盘点前采购需控制好供应商的来料时间，要求供应商将货物在盘点前送至仓库收货，以提前完成收货及入库任务，避免影响仓库盘点的正确性。

7.2盘点前，iqc需完成待检料的检验工作，以便仓库及时完成物料入库任务。

7.3盘点前，生产需做好生产任务备料工作，盘点期间生产需停止一切领料动作。

注：如遇特殊情况(领料或来料)，仓库人员需做好手工帐。

存货盘点计划书篇五

月末盘点，由仓库负责组织，财务部负责稽核。

1、盘点采用实盘实点方式。

2、盘点时注意物料的摆放，盘点后需要对物料进行整理，保持原来的'或合理的顺序。

由库房准备夹板，盘点表，盘点前仓库账务需要全部处理完毕。

厨房原材料盘点为实地盘点制，每月末最后一天晚7:30仓库管理财务人员会同各厨房负责人根据当天剩余原材料库存进行盘点，盘点表填制要求书写清晰，品名，单价，数量，金额填写要规范，参与盘点人必须在盘点表上签字。

酒超盘点为永续盘点制，每月初1日早8:30由保管员打印商品盘点表，财务人员会同保管员依据盘点表对照实物进行盘点。盘点结束后，财务根据盘点结果及时处理当月盘盈盘亏商品。经领导批准后做相关账务处理。

存货盘点计划书篇六

1、确定存货量以求“帐”、“实”相符。

2、确实掌握存货进出使用状况及合理性。

20xx年12月28日23时59分。

1、盘点单位初盘日：20xx年12月29日。

2、财务部/仓储核算部门复盘日：20xx年12月31日。

3、会计师复盘日：20xx年1月2日。

1、原材料类（含保税及非保税）、辅料。

2、在制品及半成品（生产线上在制品及未耗用原料、仓库半成品）。

3、产成品。

1、公司内部之所有生产车间。

2、公司内部仓库所有成品、原材料及辅助材料。

1、向各相关部门主管说明盘点计划并与各作业单位协调，向实际参与盘点人员说明盘点事项。各盘点单位需于12月25日将盘点人员名单提供给财务，以便财务部进行有关盘点计划安排。

2、生管及生产部门尽量减少盘点时在线的存货，同时对不良品和报废品应提前进行处理。

3、各盘点单位之间的实物往来必须全部入帐，即不允许存在借据、借条，也不允许出现a单位的存货放在b单位区域的现象。特别是库房和生产线之间的借料要彻底进行清理，避免出现生产线和库房重复计算的现象。

4、抽点人抽点时，盘点单位原初盘人必须陪同，以便出现差异时及时核对确认。

5、各部门需在20xx年12月25日17：30前确定本单位之盘点人员安排、预估本单位盘点卡需求量并反馈给财务部。

6、盘点卡发放控单人员必须详细登记于盘点控制表上，并有领料人员（盘点人员）于盘点单据上签名。

7、采购部门应通知供应商从20xx年12月29日00：00至20xx年1月2日24：00停止送货。

8、盘点日前各种存货收发截止日期时间、单据及相关规定请严格依照本盘点计划进行。

9、盘点单发放时间：

盘点卡……………………………………20xx年12月26日9：00（财务部提供）

仓库物料盘点表…………………20xx年12月29日9：00（各相关统计员提供）

车间物料盘点表……………20xx年12月29日9：00（各相关核算员提供）

1、盘点单位初盘日：20xx年12月29日。

2、财务部/仓储核算部门复盘日：20xx年12月31日。

3、会计师复盘日：20xx年1月2日。

一）仓库存货盘点方式

1、盘点前应将盘点现场进行清理，将存货分类摆放，同一料号之存货应尽量归集在一起。

2、盘点前所有存货需全部进行验收处理。

3、仓库使用仓库物料盘点表进行盘点，盘点人各仓管员根据盘点汇总表，逐一核对实物与盘点汇总表之数量是否一致，在盘点表上签名并记录实存数和差异；每张盘点表均需盘点人签名。

4、各现场盘点应由相关仓管员自己以盘点卡或盘点表取样抽点，若误差率超过5%则自己重新盘点。

5、初盘结束后，如果实际数与预盘点数存在差异，须将初盘结果、以及盘点差异交仓库主管处理。

6、财务或仓核部主管抽盘时将持物料盘点表，根据特定的原则到现场抽取样本抽点，并在盘点汇总表上所抽项目后签名，如与初盘数有差异则必须要求陪同的初点人在物料盘点表上签字确认。

7、如抽盘数与盘点数存在差异，盘点单位须将物料盘点表在当日及时上交财务部处理。

8、会计师：盘点方式由会计师自行决定。

二）生产线存货盘点方式

1、盘点前应将盘点现场进行清理，生产用原材料和辅助材料必须按照类别分开摆放，并在显著位置予以标识。

2、生产现场所有存货均需填写清楚盘点卡一式二联，第二联会计联黄联附在盘点表后，第一联物料联白联填制好后粘订于相应的物料上。

3、盘点单位应认真执行内部交叉复查，对实物与盘点卡数量、盘点卡数量盘点汇总表的数量至少经过2人以上复核，避免出现盘点差错在调帐后被发现。

4、盘点表资料汇总必须在20xx年12月30日12：00前完成，财务部/仓核部将从12月30日13：30开始整理盘点表及盘点卡。

5、财务或仓核主管抽盘时将持车间物料盘点表，根据特定的原则到现场抽取样本复点，并在所抽盘点卡上签名，如与初盘数有差异则必须要求陪同的初点人在盘点卡上签字确认，同时在盘点表上作相应记录。

6、如抽盘数与初点数有差异，各盘点单位需将差异编制汇总表，然后整理盘点卡和盘点表。

7、会计师：盘点方式由会计师自行决定。

1）盘点人：实际担任盘点的人员，从事搬运整理分类点计度量盘点卡贴置及配合会点及收单装册。仓库盘点人为各仓管员，车间盘点人为相关组拉长或物料员。

2）现场盘点负责人及初盘人：负责盘点区域盘点人调配，盘点事项协调，盘点标的物的抽点及陪同抽点人员抽点，会计师复点人员复点，车间初盘人为核算员。3）抽盘人：财务及仓核主管按抽样原则对物料进行抽点。

4）会同会计师盘点人员：由财务部门主管指派专人会同会计师会盘人至各盘点区域内并依照会计师指定之盘点方式进行盘点。

5）各部门盘点联络人：盘点进行中协调各生产部盘点工作及异常事故之处理（请各部门主管担当）。

6）控单人员：负责所有盘点卡、盘点汇总表之收发事宜并严格掌握盘点收发数量之一致性及所有存货收发截止单据号码及复印件。

1、盘点卡适用对象：生产线之在制品、成品。使用盘点卡的单位，盘点卡和盘点表将同时并行。

2、汇总表适用对象：仓库、生产线之原材料及辅助材料。

3、盘点卡一式二联由盘点负责人及盘点人员、抽点人员共同签字确认：定义：第一联==》物料联（白联：与物料一起）第二联==》会计联（黄联：与盘点表一起）

4、盘点表由盘点人、初盘人、抽盘人及复盘人（由会计师）签字确认。

5、盘点卡及盘点表整理方式：

盘点人员于盘点完成后先将空白及作废之盘点卡整理成册，有效之盘点卡物料白联粘订在对应的物料上，有效之盘点卡会计黄联及盘点表订在一起，于20xx年12月30日12：00之前上交财务部，等待财务部安排人员抽盘。20xx年1月2日会计师复抽将按照抽查实物或盘点表上相关的盘点卡号进行复抽，各盘点区相关负责人须积极配合财务部及会计师及时依据盘点卡号将所抽物料找出并清点明确。

1、主库房与报废库房之差异全部确认为库房的盘盈亏，由财务部在12月31日00：00执行过帐进行调整。

2、生产单位之pcb板、半成品和成品之盘盈亏由保管单位查明原因，并于一周内（1月9日前）提出处理建议，然后根据公司决议进行处理。

3、生产线之盘盈亏通过财务部进行调整，具体规则如下：

1）盘盈，编号入库，冲减产成品成本然后根据销售情况冲减销货成本。

2）盘亏，计入当期损失。

1、盘点时所使用的计量单位必须保证与财务记录单位一致，以便数据的核对。

2、各生产单位之盘点人员、初盘人及盘点负责人，请勿迟到、早退或缺席，并应停留在各自盘点区域内静候复点人员前往盘点。

3、盘点、抽点、会点时须注意小心取放，并请听从经管人员指示，以免受盘物损坏造成公司损失。此盘点计划书最终解释权属公司财务部，其他未尽事宜另行通知。

存货盘点计划书篇七

为加强存货管理，保障存货的完整性、准确性，真实地反映存货的结存及利用状况，特制定本次盘点计划。

仓库名称合肥仓库应通仓库曹安仓库二厂四厂盘点日期12月31日盘点人员数量510668供应链负责人沈峰李伟强唐兵潘雪亮高士勇盘点人员包括供应链部、审计部、财务部、质检部、it部以及外部审计。请各部门组织相关人员参与盘点。

对各仓库所有产成品存货、原料、辅料、包装物、在产品，实行全面盘点。对需要报废的存货，经质检人员检查后单独存放，待报废处理审批手续办妥后进行处理。

1、由盘点工作组制定存货盘点计划：包括盘点的时间、参与人员、范围、程序。

2、存货盘点前的准备工作：

a.将外单位的存货和公司存货分开摆放，并挂标签区别，防止误搬外单位存货。

b.仓库人员在正式盘点前进行仓库存货的分类整理，对比金蝶系统清单以及仓库台账清单，注明已过期存货、已损毁存货以及正常使用的存货等。

c.整理仓库存货，将存货码放整齐，同类存货保持每层堆放数量一致，将纵深过多过高的存货分开摆放，以保证盘点人员每堆存货均可盘到。

d.与销售部门及采购部门人员协调，12月30日下班后将实物已入库、出库的所有单据输入系统，并记录每个账套中最后一张出库单和入库单的编号，然后由供应链部从系统中引出存货清单，其中应通冷库的盘点表需要分库位标明。

e.打印盘点表，盘点表中应注明品名、规格、单位，并包含盘点表编号、盘点日期、数量、盘点人、监盘人等信息。

3、原则上盘点当天存货不移动，即不发生出入库，如盘点当天由于经营需要发生出入库，在盘点前将当天预计出库存货调入待出库仓单独存放，将当天入库存货单独存放，并保留当天出入库原始凭证，待盘点后统一入账。

盘点中：

1、由各盘点组组长应按存货的类别确定盘点顺序，并确保搬移工作有序进行。

2、由盘点表到实物：根据存货盘点表中列举的存货，对选定的样本进行数量清点并记录在存货盘点表上，如有差异，需记录并后续跟进分析。

3、已超过保质期的盘点后另行堆放，待处理。

4、针对正常使用的存货的盘点过程中注意存货是否存在损毁及过期的情况，选取一定数量的存货进行开箱查验。

5、盘点时如发现盘点差异，需记录差异数量，待盘点完成后统一分析原因。

盘点后：

1、盘点完毕，盘点人和监盘人在盘点表上签字，盘点表复印后一式三份，由供应链部门、审计部、财务部分别保管。

2、全部盘点完毕后，由盘点工作组编制存货盘点报告，将存货的实际盘存数量和账面余额比对，列明差异数。

3、供应链部和财务部共同对差异进行分析，查找原因。

4、对盘点中发现的.损坏、过期的存货列明清单，按照报废处理流程专题汇报、审批，经审批同意后销毁处理。

5、本轮盘点后由供应链评估各分仓管理水平，并安排后续仓库管理工作。

存货盘点计划书篇八

为了加强公司的存货管理，规范存货的库存保管及存货各环节的监督与核查行为，现根据酒店管理公司经营管理的需要，特制定本制度作为财务管理制度的补充以共同遵守。

存货具体包括:。

2、库存商品:存放于仓库及水吧的香烟、酒水、饮料等出售商品;。

4、燃料:指酒店各设备正常运营维护所需的各种燃料等。

1、各部门原则上应指定专门的领料人，部门负责人有权签字授于领料人对本部门日常所需物质进行领用;超出领料范围且没有总经理或财务主管签字的，仓库有权拒绝发货。

2、特殊情况下的急件领用，由部门经理口头或书面授权仓库保管员，仓库保管员方可发货，但领料单位负责人必须在1日内到仓库办理签字手续;若在领货后的1日内没有办理签字手续的，由当值仓库保管员向财务上报，对领料人处以至少5元的罚款;若当值仓库保管员没有上报，而2日内领料单仍没有签字的，对当值仓库保管员处以至少5元的罚款。

1、酒店仓库及各部门实物管理责任人，对各库存的物品，必须按照《五常法》的要求分类或专门存放，严禁将不同属性和不同存放要求的物品混存。

2、库存实物的进库和发出，严禁无单、无手续的物品进库和发放;办妥物品进库和发放手续后，登记实物库存保管账，电脑输单操作。并定期进行库存物品的账实核对盘点工作，发现差异，及时查明原因，予以解决，无法解决的，报财务部负责人处理;对超过保质期和有质量问题的货品，不得对外发放，并及时填制《报损单》(一式三联，一联仓库留存备查，另二联经财务部签字后一联留存财务部处理。)，经部门负责人审核签字，送交财务部稽核人员核实后，报财务部负责人处理。各实物管理责任人当所保管的实物库存接近或达到最低库存储备量时，应及时主动地向部门负责人或相关部门提出采购(领用)申请计划。

3、各实物管理责任人在发放各物品时，必须严格按照“先进先出”的原则发放实物。先进先出:是指按照物品购进的先后顺序和物品保质期的短长顺序，进行物品的发放。即先购进和保质期短的物品先发放，后购进和保质期长的物品后发放。

1、各营业部门吧台:吧员及实物库管员于每月应对实有库存进行实物盘点，与对应的实物保管账期末结存实物数量进行核对，发现问题，及时查清解决;同时，依据当月《领料单》，汇总填制《本月部门物品领、用、存报告表》，经部门负责人审核签字后，报送财务部。期间随时无条件的接受财务的定期及不定期抽查盘点。

2、酒店仓库:仓库库管员于每月应对实有库存进行实物盘点，做到日清月结，与对应的实物保管账结存实物数量进行核对，发现问题，及时查清解决。

3、财务部:。

(2)每月末，财务部稽核人员应参与各仓库库存的实物盘点工作，一方面，核实库存实物的账实情况;另一方面，核查库存实物的质量(有无质变、过期产品)和各品种库存是否合理;同时，对各部门填制的《本月部门物品领、用、存报告表》列数据进行核实(依据平时收到的各进、出、领用物品凭证进行核对)和确认;发现问题，及时查明原因，界定责任，报财务部负责人处理。

(3)财务部负责人收到各种报告时，应及时依据酒店的相关规定进行处理，或会同各部门负责人协商后，报酒店总经理处理。

1、对库存实物发生的质量问题，属验收把关不当造成的，能要求供应商退换的，应尽量要求供应商退换，同时，追究验收责任人的工作责任;不能退换造成的损失，由验收责任人负责赔偿;属保管不当造成的，直接追究保管责任人的责任，并由其承担全额的损失。

2、对库存实物发生短损、霉变、变质的，属定额内(其实物定额根据各物品的性质，参照同行业的平均标准进行确定)的，直接计入当月成本(此部分应严禁套用定额数而自用);定额外的部分，直接追究保管责任人的责任，并由其承担全额的损失，物品被盗原价赔偿。

3、财务部稽核人员稽核工作不到位，对应稽核、监控的方面不予稽核、监控，应发现。

的问题未予发现，或对发现的问题不予上报，事后被查出的，直接追究稽核人员的责任，并严肃处理。

4、库货属于公司资产，任何人不得借出、或出库给他人，

5、特殊情况，报酒店总经理处理;非常情况，可直接上报酒店管理公司研究处理。

在盘点过程中如发现物品与账实不符，多余部份调增物品库存，短少部份按价赔偿具体如下:。

1、账实不符品种在1-5个之间的。每个品种给于10元罚款。

2、账实不符品种在5-10个之间，每个品种给于15元罚款。

3、账实不符品种在10个以上的除每个品种给于20元罚款外，保管员自动离职。

库货属于公司资产，任何人不得借出、或出库给他人，如发现未经公司总经理书面同意授权外保管人擅自借出或出库给他人。除保管人如数赔偿外还将给予乙类过失处理。

1、在财务主管盘点结果抽查过程中如发现物品账实不符，未及时发现的处理的。除对当事人以上处罚外，还将对于材料会计及仓库主管20元罚款过失处理。

2、在总经理盘点结果抽查过程中如发现物品账实不符，未及时发现的处理的。除对当事人以上处罚外，还将对于财务主管20元罚款过失及材料会计及仓库主管20元罚款过失双倍处理。

本规定自颁发之日起实行。

存货盘点计划书篇九

存货盘点计划书篇十

盘点为了全面确认真实的商品实物数量，够熟练掌握规范的盘点程序是衡量门店营运状况的重要指标，是对营运管理的综合考核和回顾，通过盘点数据反映营运过程中的各种损耗以及门店营运上的失误和管理上的漏洞，及时发现问题，改善管理，降低损耗是盘点的.最终目的。针对上次门店首次使用手持终端盘点存在的主要问题点如下：

垂直陈列商品价签竖置插放，最后一层价签正常放置。

1、盘点人员按规定区域在每张价签右侧或背后插放初盘，计数卡。

2、人员操作不熟练。

同一背同品严谨多点陈列，每个背的第一和最后一张库存单须填盘点人员的工号垂直陈列商品原则上严禁相互移动，但排面陈列数量较少时，为方便点数及录入可以适当集中码放，盘点完后必须恢复陈列。

垂直陈列商品价签竖置插放，最后一层价签正常放置。

所有排面、地堆商品必须放置价签。

地堆商品需放置价签卡，方便价签和计数卡的插放。

逐一检查价签，确保价签信息与实物一致。

如一个背的录入全部完毕时需按确定键结束本背录入。

每完成一个单品三录应及时拔掉三盘计数卡。

3、盘点准备工作不足，货架空间陈列、商品整理有待加强（如：每个单品需摆放一个商品国际条码面向录入员的单品，目的是方便录入员扫码提高录入速度。）。

x盘点前部分商品库存量没有合理控制。

x部分盘点人员对手持终端盘点流程不熟练。

计数卡填写不规范（如：同一背同品严谨多点陈列，每个背的第一和最后一张计数卡须填盘点人员的工号）。

垂直陈列商品的注意事项。

x不计入盘点的商品标识建议更为明显些。

x点数错误或串盘、漏盘有待加强。

x盘点数据录入错误、数据录入效率有待提高。

现场盘点人员控管，对盘点进度，机动调动人员支援，可以更为合理利用起来以缩短盘点时间。

要确保大盘点的准确性和真实性，需从以下方面控制：

盘点前控制：

x商品陈列准备严格遵守盘点流程的要求。

存货盘点计划书篇十一

抽盘人员：办公室、生产部、仓库等22人，分7小组复盘。

盘点范围：公司的全部存货。

1、客户的存货摆放基本整齐，货品保存完好，无明显残破毁损情况；盘点人员对货物的品种、摆放等情况熟悉。

2、复盘过程中，我们执行了从盘点表到实物、再从实物到盘点表的复查程序。

3、对委外加工物料结存数进行了盘点。

4、挤橡二车间胶料标识不清晰，要标识清楚与电器的区分开来。

5、香港客户的产成品库存有点多，还没出库，门口大线也未出库。

6、灯头车间摆放了很多灯头材料。

7、车间领料，部分没有领料单就领料，领料数据存在倒推的情况。

8、盘点前单据未录入完，不能做到及时关帐，没办法监管帐面数与实盘数差异。

1、物料的发放，标识要清晰，加强现场管理。

2、减少产品库存，提高存货周转。

3、产品退货不及时清点，不及时办理退货手续。

4、加强仓库管理，盘点前录完单据，关帐。

财务部。

20xx-1-14。

存货盘点计划书篇十二

盘点时间：xxxx年xx月xx日、xx月xx日。

抽点时间：xxxx年xx月xx日、xx月xx日。

抽点人员：××会计师事务所：×××××××××有限公司财务人员及柜台人员。

盘点范围：××有限公司的全部存货。

1、我们根据盘点日客户各部门实际存货情况，选取存货余额所占比重最大的采购六部（52.10%）、采购七部（20.30%）和采购五部（18.20%）进行监盘。

2、以上选取的部门中再选择存货余额最大的小组：六部的茶酒保健品组（35%）和洗涤用品组（29%）、七部的库房（21%）和前台的戒指项链组（38%）、五部的家电采购组（58%）等，对以上小组中的全部或部分商品进行抽盘；抽盘过程中，我们执行了从盘点表到实物、再从实物到盘点表的抽查程序。

3、将盘点结果与盘点日财务账面记录进行核对，寻找并分析差异原因，判断盘点结果是否可以接受。

1、原计划选取的采购一部，因盘点日总体存货余额下降，实际监盘时不再选取；

4、差异原因主要为：

a、超市商品一般失窃现象比较严重，这是造成差异的主要原因；

b、盘点中商品编码记录有误，造成漏盘、误盘等；

c、盘点时计量、记录出现错误；

d、盘点结果录入时出现差错。

5、客户已组织人员对出现差异的部门进行复盘，最终盘点结果将于近期得出。

盘点结论：

我们认为，客户的盘点差异较小，盘点结果基本可靠，存货管理基本可以信赖。

存货盘点计划书篇十三

第一条为了加强各酒店（包括餐饮、客房、前厅、其它收入部门）的存货盘点管理，规范存货的耗用、节余、库存保管及存货核算和相关部门成本的准确性，现根据酒店经营管理及考核的需要，特制定本规定。

第二条本规定中的存货是指酒店在日常经营过程中行将消耗的原物料、燃料和库存商品（含mini吧小食品等）及经营性辅助设备（不包括固定资产部分）。具体包括：

3、物料用品：一次性餐具、客用拖鞋、牙刷、香皂、洗发用品等一次性耗材；

4、燃料：指酒店各设备正常运营维护所需的各种燃料、木材等。

5、含工程一次性耗品配件等第三条酒店存货的盘点时间规定。

2、具体盘点时间为每月最后一天，如月末最后一天遇节假日，存货盘点时间提前为假日前一天进行盘点。

1、各经营部门经理（主管）是本部门存货（含二级库）管理、盘点的直接负责人。

2、月末时，各经营部门经理（主管）需提前一天安排人员对本部门存货进行自盘。

3、月末最后一天正式盘点时，财务部汇同经营部门盘点人员一起对存货进行跟盘（如财务人员需抽盘，需对该部门20%存货进行复盘），如对容易丢失的存货商品财务人员必须跟盘或复盘（如香烟、茶等）。

4、各经营部门对存货盘点以后，部门经理（主管）、盘点人、财务监盘人都需在《原始存货盘点明细表》上签字（每页）。

1、月度存货盘点完成以后，将签完字的《原始存货盘点明细表》交财务部，财务部根据此表做出《存货盘点汇总表》，该《存货盘点汇总表》经财务经理（主管）签字后，作为月末盘点入账的依据。同时将《原始存货盘点明细表》装订成册存档，以备上级部门审计。

3、存货盘点完成后部门需编制《盘点盈亏报告》，查出盈亏原因，后报送财务部、总经理。如非正常原因的盘亏，部门负责人需承担主要赔偿责任。第七条：存货盘点的考核。

经营部门每月度的存货盘点需纳入部门负责人年度考核项目。

存货盘点计划书篇十四

为加强存货管理，保障存货的完整性、准确性，真实地反映存货的结存及利用状况，特制定本次盘点计划。

二、盘点时间、地点、人员安排。

仓库名称合肥仓库应通仓库曹安仓库二厂四厂盘点日期12月31日盘点人员数量510668供应链负责人沈峰李伟强唐兵潘雪亮高士勇盘点人员包括供应链部、审计部、财务部、质检部、it部以及外部审计。请各部门组织相关人员参与盘点。

三、盘点范围。

对各仓库所有产成品存货、原料、辅料、包装物、在产品，实行全面盘点。对需要报废的存货，经质检人员检查后单独存放，待报废处理审批手续办妥后进行处理。

1、由盘点工作组制定存货盘点计划：包括盘点的时间、参与人员、范围、程序。

a.将外单位的存货和公司存货分开摆放，并挂标签区别，防止误搬外单位存货。

b.仓库人员在正式盘点前进行仓库存货的分类整理，对比金蝶系统清单以及仓库台账清单，注明已过期存货、已损毁存货以及正常使用的存货等。

c.整理仓库存货，将存货码放整齐，同类存货保持每层堆放数量一致，将纵深过多过高的存货分开摆放，以保证盘点人员每堆存货均可盘到。

d.与销售部门及采购部门人员协调，12月30日下班后将实物已入库、出库的所有单据输入系统，并记录每个账套中最后一张出库单和入库单的编号，然后由供应链部从系统中引出存货清单，其中应通冷库的盘点表需要分库位标明。

e.打印盘点表，盘点表中应注明品名、规格、单位，并包含盘点表编号、盘点日期、数量、盘点人、监盘人等信息。

3、原则上盘点当天存货不移动，即不发生出入库，如盘点当天由于经营需要发生出入库，在盘点前将当天预计出库存货调入待出库仓单独存放，将当天入库存货单独存放，并保留当天出入库原始凭证，待盘点后统一入账。

盘点中：

1、由各盘点组组长应按存货的类别确定盘点顺序，并确保搬移工作有序进行。

2、由盘点表到实物：根据存货盘点表中列举的存货，对选定的样本进行数量清点并记录在存货盘点表上，如有差异，需记录并后续跟进分析。

3、已超过保质期的盘点后另行堆放，待处理。

4、针对正常使用的存货的盘点过程中注意存货是否存在损毁及过期的情况，选取一定数量的存货进行开箱查验。

5、盘点时如发现盘点差异，需记录差异数量，待盘点完成后统一分析原因。

盘点后：

1、盘点完毕，盘点人和监盘人在盘点表上签字，盘点表复印后一式三份，由供应链部门、审计部、财务部分别保管。

2、全部盘点完毕后，由盘点工作组编制存货盘点报告，将存货的实际盘存数量和账面余额比对，列明差异数。

3、供应链部和财务部共同对差异进行分析，查找原因。

4、对盘点中发现的损坏、过期的存货列明清单，按照报废处理流程专题汇报、审批，经审批同意后销毁处理。

5、本轮盘点后由供应链评估各分仓管理水平，并安排后续仓库管理工作。

存货盘点计划书篇十五

为加强公司存货资产管理，保障公司存货资产的安全性、完整性、准确性，及时、真实地反映公司存货资产的结存及利用状况，使公司存货资产的盘点更加规范化、制度化，为下阶段的销售、生产计划及财务成本核算提供依据，根据公司实际情况，存货月度盘点工作要求如下：

一、存货盘点范围：节能灯、灯丝主辅原材料、在制品、半成品、产成品。

二、存货盘点职责：各车间负责车间的在制品、半成品盘点工作；生产计划部负责仓库的主辅原材料、半成品、产成品盘点工作；财务部负责对盘点工作抽查，重点检查账、卡、物相符率。

三、盘点时间：节能灯车间、仓库关帐时间于每月28日晚，灯丝车间、仓库关帐时间于每月26日晚班下班。时间在一个工作日内完成。

四、盘点要求：

1、关账前发生的单据必须入账，关账后发生的单据待盘点结束后入账至下个月。

2、收货待处理尚未进帐之物品应置于收货待检区，备好待发物料应置于备料区，并做好标识，不列入盘点范围，但须保留相关进出单据，以便盘点时作为补充证据。

3、车间须于盘点前将剩余物料办理好退仓手续入库。

4、盘点人员必须认真、准确对盘点物品进行清点、称量，如实填报盘点结果，真实反映资产结存状况，严禁弄虚作假，盘点报表填报要求数据准确、字迹清楚。

5、盘点时应先清点或称量实物，后对《物料存卡》，再填《盘点表》核对账面数，盘点时发现物、卡、账不符，应通知实物保管人员到场核实，查找原因。

6、成品账、物、卡种类相符率要求为100％，其他存货物料的账、物、卡种类相符率要求为95％以上。

以上要求，希各车间、职能部门认真组织实施。

财务部。

2010年11月26日。

存货盘点计划书篇十六

3.为了2014年有效改进仓库管理弊端，促进内部员工库存管理能力的提高；4.提醒仓管人员对仓库材料管理的自我总结；5.检验货架管理的规范、标准度的执行情况。

二、盘点结果：

1)，元，，元，盘盈/，盘盈/元。明细如下表所示：

2)列示实盘数量及金额，其中，列示正常品数量及金额，列示残次品数量及金额，列示积压品数量及金额，列示滞销品数量及金额。

三、盘点实施情况1.盘点情况概述：

进行概述说明2.抽盘情况：

是否进行抽盘，xxx类主材进行盘点。3.存货的管理情况：

整齐有序。分类摆放且每种类型材料都会留有通道进出。有存在工长已领货，已做出库，暂时寄存的现象。4.特殊事项：

地震、海啸、河流决口、库房地下发现汉代古墓等。

四、公司存货的库存结构介绍。

1.元，%，库存周转率为。

%。

2.元，占公司存货的%，库存周转率为。

%。

3.元，占公司存货的%，库存周转率为。

%。

四、结论。

存货盘点计划书篇十七

根据审计部工作计划，审计组于20xx年x月x日至31日对****有限公司20xx年度的财务收支及内控制度情况进行了审计。

审计工作是依据国家有关法律、法规和集团公司的规章制度，对****公司提供的会计报表、帐簿、凭证等实施了我们认为必要的审计程序。保证会计资料的真实、合法、完整是****公司的责任，我们的责任是对审计结果发表意见。

审计报告分为三大部分，各部分主要内容：

第一部分、经济效益情况。报告经济指标完成情况；

第三部分、会计报表附注。报告截至20xx年x月x日资产、负债及其权益的现状。

现将审计情况报告如下。

第一部分经济效益情况。

一、经济指标完成情况。

（一）销售收入指标。

截至20xx年底，实现销售收入1.2亿元，比上年增长94％。

按照销售结构分析，***。

按照销售品种分析****。

（二）利润指标。

20xx年度****公司报表显示实现利润总额*万元，但存在潜亏因素。

综合潜亏因素后，实现利润总额***-8*77＝4***元。

第二部分审计发现问题及建议。

20xx年度审计后，****公司在内部管理上加强了力量，做了很多的整改工作，在行政管理、员工管理、财务管理上建立了一些规章制度并取得了一定的成绩，尤其在财务管理上有了很大的改进，逐步将财务的核算职能向管理和监督职能转变，同时灵活管理和运用营运资金，在强化内部管理的同时为业务部门提供有力的资金保障。

但是，在内控管理中还存在一些问题有待改进。

一、资产管理方面。

二、内控制度方面。

（一）货币资金收支控制。

（二）采购流程控制环节薄弱。

（三）销售流程控制环节薄弱。

（四）固定资产控制环节薄弱。

三、财务核算及管理方面。

四、审计建议。

（一）资产管理方面。

（二）内部控制方面。

1、货币资金的收支。

（三）财务核算和管理方面。

第三部分会计报表附注。

截至20xx年x月x日，****公司的资产、负债及权益情况如下：

一、资产情况。

截至20xx年x月x日，资产合计38031399.87元。明细如下。

（一）货币资金。

1、银行存款。

截至20xx年x月x日，银行存款余额*元，经编制银行存款余额调节表，余额正确。明细如下：

2、现金。

截至20xx年x月x日，现金余额*元，经盘点现金，余额正确。

3、应收票据。

截至20xx年x月x日，应收票据余额*元*。

4、应收账款。

截至20xx年x月x日，应收账款余额29860922.75元。**。

5、其他应收款。

截至20xx年x月x日，其他应收款余额*元，明细如下：

以前年度遗留的欠款共计*万元，应加强催收。

6、坏账准备。

7、预付帐款。

截至20xx年x月x日，预付帐款余额0.50元，****。

8、存货。

截至20xx年x月x日，存货余额4813124.88元，

9、待摊费用。

截至20xx年x月x日，待摊费用余额468265.15元，明细如下：

10、固定资产。

截至20xx年x月x日，固定资产原值*元，累计折旧*元，净值*元。

二、负债部分。

至20xx年x月x日，负债合计*元。明细如下：

1、应付账款。

截至20xx年x月x日，应付账款余额*元，明细如下：

2、其他应付款。

截至20xx年x月x日，其他应付款余额*元，明细如下：

3、应付工资。

截至20xx年x月x日，应付工资余额*元，*。

4、应付福利费。

截至20xx年x月x日，应付福利费余额*元，为提取的福利费结余。

5、应交税金。

截至20xx年x月x日，应交税金余额*元，明细如下：

6、其他应交款。

截至20xx年x月x日，其他应交款余额*元，明细如下：

教育费附加*元；

防洪费*元。

三、所有者权益情况。

截至20xx年x月x日，所有者权益合计*元，明细见下表：

1、实收资本。

***有限公司*万元；

****有限公司*万元。

合计*万元。

2、资本公积。

截至20xx年底，余额*万元：

3、盈余公积。

截至20xx年底，余额*元，为提取的xx年度法定盈余公积。20xx年度利润没有进行分配。

四、经济效益情况。

（一）销售收入。

1、按照销售结构分析，****公司的销售业务组成见下表：

2、按照销售品种分析：

（二）销售毛利率。

20xx年度平均毛利率*％，比上年降低*个百分点，从历年看，销售毛利呈现逐年下降的趋势，主要原因：

（三）销售税金及附加。

20xx年度共缴纳附加税*元，明细如下：

城市维护建设税*元；

教育费附加*元。

（四）费用情况。

1、营业费用。

20xx年度，发生营业费用2278318.70元，明细如下：

xx年营业费用绝对额比20xx年增加*万元，主要增长较大的为租赁费、咨询费、装修费。

租赁费*****。

咨询费****。

装修费****。

2、财务费用。

20xx年度发生财务费用（－）*元，为利息收入。

3、管理费用。

20xx年度发生管理费用181229.68元，明细如下。

存货盘点计划书篇十八

为保证存货及财产盘点工作的正确性、准确性和时效性，以切实加强管理人员的责任心，确保公司财产完整无损，特制定本管理方法。

第一条财产盘点范围：固定资产、工程材料、低值易耗品、开发产品、出租开发产品、周转房、现金、银行存款等。

第二条盘点前准备：盘点前，根据现有的资产台帐，填写盘点表中盘点资产的名称、数量/单位、存放地点、保管人。

第三条固定资产的清查：固定资产的清查工作拟在每年十二月进行，由财务部、办公室会同使用部门组成资产清查小组，按照固定资产卡片、台账，进行实地盘查，对固定资产的性能、存放地点，附属设备的完整性作记录。

第四条存货的清查：

1、低值易耗品由办公室建立台账，每月末将购入、领用、库存情况汇总交与财务部。由财务部和办公室在年终进行实地盘点。

2、商品房应由营销部按类别、区（摊位）号设置明细账进行明细核算，并建立”出租产品卡片”，详细登记出租房的坐落地点、结构、层数、面积、租金单价等情况。

3、材料由物资部和财务部定期进行清查。

4、提供给物业公司的备品、备件由物管部和财务部定期进行清查。

第五条盘点情况处理：盘点结束后，将各分项盘点表汇总装订成册，作为下一次盘点的基础表，并进行书面总结，财务部编制盘点汇报。盘点汇报由盘点部门经理、财务部经理确认签字后，上报分管副总、总经理，领导审批后，和盘点表一同在总办存档备查。

存货盘点计划书篇十九

2.检验2014年来对库存管理各项工作的落实和执行情况；

3.为了2014年有效改进仓库管理弊端，促进内部员工库存管理能力的提高；4.提醒仓管人员对仓库材料管理的自我总结；5.检验货架管理的规范、标准度的执行情况。

1)公司账面库存数量合计，金额合计元，，金额合计元，盘盈/亏数量合计，盘盈/亏金额合计元。明细如下表所示：

2)列示实盘数量及金额，其中，列示正常品数量及金额，列示残次品数量及金额，列示积压品数量及金额，列示滞销品数量及金额。

三、盘点实施情况1.盘点情况概述：

进行概述说明2.抽盘情况：

是否进行抽盘，xxx类主材进行盘点。3.存货的管理情况：

整齐有序。分类摆放且每种类型材料都会留有通道进出。有存在工长已领货，已做出库，暂时寄存的现象。4.特殊事项：

地震、海啸、河流决口、库房地下发现汉代古墓等。

四、公司存货的库存结构介绍。

1.元，占公司总资产的'%，库存周转率为。

%。

2.元，%，库存周转率为。

%。

3.基材类账面库存金额合计元，%，库存周转率为。

%。

四、结论。

存货盘点计划书篇二十

根据审计部工作计划，审计组于20xx年x月x日至31日对****有限公司20xx年度的财务收支及内控制度情况进行了审计。

审计工作是依据国家有关法律、法规和集团公司的规章制度，对****公司提供的会计报表、帐簿、凭证等实施了我们认为必要的审计程序。保证会计资料的真实、合法、完整是****公司的责任，我们的责任是对审计结果发表意见。

审计报告分为三大部分，各部分主要内容：

第一部分、经济效益情况。报告经济指标完成情况；

第三部分、会计报表附注。报告截至20xx年x月x日资产、负债及其权益的现状。

现将审计情况报告如下。

第一部分经济效益情况。

一、经济指标完成情况。

（一）销售收入指标。

截至20xx年底，实现销售收入1.2亿元，比上年增长94％。

按照销售结构分析，***。

按照销售品种分析****。

（二）利润指标。

20xx年度****公司报表显示实现利润总额*万元，但存在潜亏因素。

综合潜亏因素后，实现利润总额***-8*77＝4***元。

第二部分审计发现问题及建议。

20xx年度审计后，****公司在内部管理上加强了力量，做了很多的整改工作，在行政管理、员工管理、财务管理上建立了一些规章制度并取得了一定的成绩，尤其在财务管理上有了很大的改进，逐步将财务的核算职能向管理和监督职能转变，同时灵活管理和运用营运资金，在强化内部管理的同时为业务部门提供有力的资金保障。

但是，在内控管理中还存在一些问题有待改进。

一、资产管理方面。

二、内控制度方面。

（一）货币资金收支控制。

（二）采购流程控制环节薄弱。

（三）销售流程控制环节薄弱。

（四）固定资产控制环节薄弱。

三、财务核算及管理方面。

四、审计建议。

（一）资产管理方面。

（二）内部控制方面。

1、货币资金的收支。

（三）财务核算和管理方面。

第三部分会计报表附注。

截至20xx年x月x日，****公司的资产、负债及权益情况如下：

一、资产情况。

截至20xx年x月x日，资产合计38031399.87元。明细如下。

（一）货币资金。

1、银行存款。

截至20xx年x月x日，银行存款余额*元，经编制银行存款余额调节表，余额正确。明细如下：

2、现金。

截至20xx年x月x日，现金余额*元，经盘点现金，余额正确。

3、应收票据。

截至20xx年x月x日，应收票据余额*元*。

4、应收账款。

截至20xx年x月x日，应收账款余额29860922.75元。**。

5、其他应收款。

截至20xx年x月x日，其他应收款余额*元，明细如下：

以前年度遗留的欠款共计*万元，应加强催收。

6、坏账准备。

7、预付帐款。

截至20xx年x月x日，预付帐款余额0.50元，****。

8、存货。

截至20xx年x月x日，存货余额4813124.88元，

9、待摊费用。

截至20xx年x月x日，待摊费用余额468265.15元，明细如下：

10、固定资产。

截至20xx年x月x日，固定资产原值*元，累计折旧*元，净值*元。

二、负债部分。

至20xx年x月x日，负债合计*元。明细如下：

1、应付账款。

截至20xx年x月x日，应付账款余额*元，明细如下：

2、其他应付款。

截至20xx年x月x日，其他应付款余额*元，明细如下：

3、应付工资。

截至20xx年x月x日，应付工资余额*元，*。

4、应付福利费。

截至20xx年x月x日，应付福利费余额*元，为提取的福利费结余。

5、应交税金。

截至20xx年x月x日，应交税金余额*元，明细如下：

6、其他应交款。

截至20xx年x月x日，其他应交款余额*元，明细如下：

教育费附加*元；

防洪费*元。

三、所有者权益情况。

截至20xx年x月x日，所有者权益合计*元，明细见下表：

1、实收资本。

***有限公司*万元；

****有限公司*万元。

合计*万元。

2、资本公积。

截至20xx年底，余额*万元：

3、盈余公积。

截至20xx年底，余额*元，为提取的xx年度法定盈余公积。20xx年度利润没有进行分配。

四、经济效益情况。

（一）销售收入。

1、按照销售结构分析，****公司的销售业务组成见下表：

2、按照销售品种分析：

（二）销售毛利率。

20xx年度平均毛利率*％，比上年降低*个百分点，从历年看，销售毛利呈现逐年下降的趋势，主要原因：

（三）销售税金及附加。

20xx年度共缴纳附加税*元，明细如下：

城市维护建设税*元；

教育费附加*元。

（四）费用情况。

1、营业费用。

20xx年度，发生营业费用2278318.70元，明细如下：

xx年营业费用绝对额比20xx年增加*万元，主要增长较大的为租赁费、咨询费、装修费。

租赁费*****。

咨询费****。

装修费****。

2、财务费用。

20xx年度发生财务费用（－）*元，为利息收入。

3、管理费用。

20xx年度发生管理费用181229.68元，明细如下。

将本文的word文档下载到电脑，方便收藏和打印。