工程项目内部审计方案大全（13篇）
在日常生活中，我们常常需要制定方案来解决各种问题。在制定方案的过程中，我们需要充分考虑到团队成员的能力和特长。方案的推广和应用需要根据实际情况进行调整和改进，以下是一些方案调整和改进的建议。
工程项目内部审计方案篇一
20xx年是实施“十二五”规划承上启下的关键之年，为了更好地推进工业强镇战略，实施好经济跨越式发展，按照2013年工作思路，经镇党委、政府研究，决定全面加强重点项目建设，结合工作实际，制定本方案。
以贯彻党的精神为主旨，把握科学发展的主题，坚持项目建设与转方式、调结构、惠民生相结合，把项目建设作为推动全镇经济发展的动力，强力推进工业强镇战略，全力打好重点项目建设战役，努力在全镇营造争取项目、建设项目、服务项目的浓厚氛围，通过项目建设扩大投资总量，优化经济结构，打造现代产业，为建设建设经济繁荣、社会和谐、生态宜居新桐木打下坚实基础。
成立桐木镇20xx年重点项目建设领导小组，组成人员如下：
组长：xxx
副组长：xxxxxx
成 员：项目相关办公室、驻村工作组
领导小组下设办公室在党政综合办，由易生根同志任主任，阳耀松同志任副主任，负责日常工作和协调、调度。
(一)宣传动员。3-4月份，召开全镇重点项目建设动员大会，安排部署各项工作;加大宣传力度，营造工作氛围，增强开展重点项目建设工作的信心与动力，制作项目建设进展公示牌。
(二)现场督办。5月份，开展项目建设现场办公活动，领导小组对项目进行现场督办，对规模大、有影响的项目进行集中调度，加快项目推进。
(三)集中调度。6-7月份，组织相关人员对全镇重点项目进行集中调度，并由镇重点项目建设领导小组进行一次集中督导。
(四)重点调度。8-9月份，开展对重点项目建设现场调度，重点为项目建设解难题、加压力、促进度。
(五)评议视察。10月份，组织镇人大代表、政协委员开展视察活动，对有关项目建设提出建议，解决问题。
(六)全面检查。11月份，进行全面调度与检查，对各项工作任务完成情况全面摸底和总结。
(七)总结考评。12月份，进行年底评分、考核，筹备总结表彰大会。
1、强化组织领导，确保工作氛围。各部门、各村(社区)、各有关单位要认真落实工作责任，实行一个项目由一位镇领导牵头、一个责任单位联系、一个专门小组落实的责任制度，牵头领导负责总体协调，责任单位负责全程服务，工作小组负责落实到位，一抓到底。责任部门和主要领导要亲自抓、带头抓、全力抓，真正做到主要领导的主要精力向项目集中、主要工作向项目倾斜。各部门、各村(社区)要站在讲政治、讲大局的高度，充分认识开展重点项目建设的重要性和紧迫性，广泛做好宣传动员工作，切实把广大干群的思想和行动统一到镇党委、政府的决策部署上来，做到一切工作以经济建设为中心，经济建设以项目建设为重点。党建办要对我镇项目建设实行全方位、多角度宣传报道，在全镇营造聚精会神抓项目、一心一意谋发展的良好氛围。
2、强化调度督导，确保工作力度。镇重点项目建设领导小组办公室对各项工作实行一周一抽查、一月一调度与通报，随时掌握动态情况，加快项目推进进度。镇党委、政府每季度召开一次调度会，督促工作，协调解决重大问题。不定期开展重点项目建设工作督导，督查和通报任务落实、项目进度等情况。
3、强化考核奖惩，确保任务落实。把重点项目建设工作考核纳入部门和村级目标管理责任制，年底由镇重点项目建设领导小组办公室牵头，按照客观科学、公正、分类考核的原则，组织对全镇重点项目建设工作综合考评。严格落实工作奖励，考评结果经镇党委、政府审定后，评选重点项目建设工作先进单位并给予奖励。对工作不主动、措施不得力、成效不明显的责任部门和单位，要给予通报批评，并对主要负责人实行诫勉谈话。把重点项目建设工作和干部使用、绩效考核挂钩，作为使用和评价干部的重要参考。
工程项目内部审计方案篇二
为进一步提升支农支小服务，加快我行业务发展，扩大市场占有率，拟在全行组织开展“扫户、扫村、扫街、扫园”营销活动.
20xx年6月5日—20xx年9月30日。
全行所有员工。
总行成立“扫户、扫村、扫街、扫园”营销活动工作领导小组，组长:程建新，常务副组长:李辉华，副组长:邓军、彭志刚、邹常辉、胡会霞、张新华;成员由各部门、各经营单位负责人组成，领导小组下设办公室，办公室设在总行信贷管理部，负责“四扫”营销工作的具体组织实施，总行领导、各部门按挂点包片单位参与“四扫”营销活动;各经营单位也要成立相关工作领导小组，明确分工，按时推进，确保“四扫”营销工作取得实效。
“四扫”是综合性营销工作，主要包括“财园信贷通”、“财政惠农信贷通”、百福惠民卡等各类信贷产品，手机银行、网上银行、电话银行、pos机等电子银行产品，以及各类理财、存款、票据、支付结算等产品的营销和服务的`营销，全体干部员工要加强对各项业务的学习，以方便对营销对象介绍和解释，确保“四扫”工作顺利开展。
本次“四扫”工作的重点对象为园区、农村、街道、商户等。
(一)“扫园”，重点为辖内园区企业，主要包括各类工业园、产业园、物流园、商贸园、科技园、示范园等园区内符合国家产业、行业政策要求的企业。
(二)“扫村”，重点为辖内各类新型农业经营主体，包括家庭农场、种养大户、专业合作社、休闲农业、农业龙头企业等。
(三)“扫街”，重点为辖内商贸街、商业圈、集镇区等区域内的个体经营户。
(四)“扫户”，重点为辖内农村和城镇小户种养、小型加工、小商小贩、小本经营等创收致富型客户。
为明确分工，确保“四扫”不留死角，营销分片如下:。
向阳支行:王家村委会、王家居委会、斗柏路居委会、斗门村委会、南农居委会。
八一支行:手拖居委会、埂头村委会、公园居委会及片区村委会等。
昌南新城支行:昌南居委会、彭家村委会、西边山居委会。
府前支行:府前路居委会。
银三角:莲南居委会及片区村委会等。
其他网点:网点所在乡镇范围(含街道商户、辖内企业及农户).
1、为突出重点，明确目标，本次“四扫”工作分两个阶段.
第一阶段，主要任务是“扫园”和“扫村”，要求在6月底前完成.
第二阶段，主要任务是“扫街”和“扫户”，要求在9月底前完成.
工程项目内部审计方案篇三
国际工程项目因为跨国境、投资大、周期长、涉及面广、制约条件多等，使得国际工程面临的风险或者是不确定性无处不在、无时不在，包括政治风险、经济风险、社会文化风险、法律和合同风险、健康安全和环保风险、技术风险以及其他不可预见风险。而在经济风险中，对承包商预期收益影响最大的因素是外汇汇率变化引起的交易风险。近些年来，国际主要结算货币与人民币的兑换汇率剧烈变化，直接影响了承包商的生产运营，因此，必须要加强对外汇风险的管控，找出应对方案，为国际工程项目的顺利开展保驾护航。
交易风险，是在以外币计价的交易中，由于外币和本币之间汇率的波动使交易者蒙受损失的可能性，对于国际工程项目中国总包商而言，与业主签订的项目合同，基本上是以美元或欧元为主要计价货币来计价，也就是说中国总包商从业主方收取外币，而进行支付时则主要以本位币即人民币进行支付，辅以美元或欧元或工程所在国货币。因此，必然面临交易风险，直接影响项目预期效益。
[案例1]：
某工程建设公司a于20xx年下半年签约承建位于c国某水泥厂建设项目，合同结算货币为美元，该项目于20xx年初项目顺利投产。项目执行期间，汇率发生了很大的变化，20xx年12月美元汇兑人民币汇率为1：8.0702，20xx年平均汇率1：7.5859，20xx年平均汇率1：6.9252。20xx年1月初汇率为1：6.8380，以20xx年12月30日汇率为基准，整个项目因汇率变化，资金收入损失达7.84%。
[案例2]：
某工程建设公司b于20xx年上半年签约承建位于d国某水泥厂建设项目，合同结算货币为欧元，该项目预计20xx年完工。自签约至目前欧元兑换人民币的汇率变化巨大，20xx年4月欧元汇兑人民币汇率为1：8.5033，20xx年12月底汇率为1：7.4556，20xx年平均汇率为1：6.8991，以20xx年4月30日汇率为基准，根据目前汇率走势，预计整个项目因汇率变化，资金收入损失将高达15 %。
随着社会生产力和社会分工的提高，各国利用其资源优势进行生产、服务及交换活动，达到资源在国际间合理配置和有效利用，实现互利共赢。由于世界各国货币的名称不同，币值不一，所以一国货币对其他国家的货币要规定一个兑换率，即汇率。汇率是国际贸易中最重要的调节杠杆。因为一个国家生产的商品都是按本国货币来计算成本的，要拿到国际市场上竞争，其商品成本一定会与汇率相关。汇率的高低也就直接影响该商品在国际市场上的成本和价格，直接影响商品的国际竞争力。
例如，某一在建国际工程项目，签约合同额为1亿美元，如果签约时美元对人民币汇率为8.25，该合同折合8.25亿人民币，如果美元汇率升到8.50，也就是说美元升值，人民币贬值，该合同折合8.5亿人民币，那么在本国生产成本不变的情况下，承包商由于汇率变化而增加预期收益。如果美元汇率跌到8.00，则该合同折合8亿人民币，同样在本国生产成本不变的情况下，承包商由于汇率变化而减少预期收益。
又如，某一正在投标报价项目，如果在接收到投标文件时美元兑人民币汇率为8.25，而当承包商即将进行报价时，美元对人民币升到8.50，则该项目折合美元价格降低，竞争力变强，从而提高了交易成功的可能性。如果美元对人民币降到8.00，则该项目折合美元价格升高，竞争力变弱，从而降低了交易成功的可能性。
因此，从事国际工程项目，必须紧密关注美元、欧元等货币与人民币兑换汇率的变化和走势，在投标报价和合同谈判过程中，尽力降低汇率变化造成的影响和损失。
交易风险对项目经济效益影响颇大，研究应对方案是非常有必要的。
3.1 交易货币的选择
从事国际工程项目建设的企业，一定要将外汇市场的行情和走势纳入必修课程，结合项目自身操作特点，合理选择交易货币，既要避免单个项目因为外汇汇率的变化造成较大损失，又要对企业整体状况进行平衡，通过多元效应，避免全局性的损失。
3.2 锁定汇率
既然交易风险的根源是汇率的变化，那么锁定汇率，无疑是一个很好的解决方案。因此，在合同谈判过程中，要增设相关条款锁定汇率，或设定汇率浮动的上限和下限，或设定因汇率浮动造成的损溢上限和下限，将交易风险控制在一定范围内。
3.3 适度引进本位币
在国际工程项目中，适度引进本位币无疑会减低交易风险。人民币国际化是一种必然会存在的客观趋势，近年来，人民币的坚挺和中国经济的成长使得全球希望持有人民币、用人民币来结算的企业大大增加了。国际市场上对于人民币的需求有增无减，并且会持续处于稳步上升的态势。
3.4 购买财务保险
购买保险，是避险的主流方式。在国际工程项目中，购买工程保险是业界公认的，例如建筑安装工程一切险，设计责任赔偿险，第三方责任险，物流运输险等等。那么，为了应对财务风险，而购买财务保险也是一种有效的措施。目前财务保险主要是指套期保值，分为远期市场套期保值、货币市场套期保值、期权市场套期保值等方式，其中远期市场套期保值是企业常用方式。
3.5 及时回收工程款
交易风险，说到底是资金的风险，正是由于汇率变化的不确定性，使得资金具有了一种特殊属性：时间价值，即不同的时点，价值不同。因此，在国际工程项目操作中要一手抓工程建设，一手抓款项回收，两手都要硬。工程款的及时回收，不仅可以减少汇率变化的损失，同时还可以形成良性的现金流动，成为项目实施的有利保障。反之，一旦出现工程款拖欠，数额巨大时，不仅造成财务费用损失，可能还会引发更大的资金链风险。
3.6 其他方案
在国际工程项目中，一旦遭遇了交易风险，一定要对此风险进行记录，计算产生的损失，呈报给业主方，争取获得适当的补偿，或者藉此获得业主在其他问题上的让步。
外汇交易风险的应对可以某种方案为主线，也可以综合应用多种方案，总之，在国际工程项目中，承包商需要积极发挥主观能动性和创造性，在投标报价、合同条款谈判及项目执行实践过程中，充分调到各种有利因素，最大程度降低外汇交易风险损失，维护项目效益。
工程项目内部审计方案篇四
通常可以利用工程预算中的工程量。工程量计算准确，才能保证劳动力和资源需要量计算的正确和分层分段流水作业的合理组织，故工程必须根据图纸和较为准确的定额资料进行计算。如工程的分层段按流水作业方法施工时，工程量也应相应的分层分段计算。
（二）确定施工方案。
如果施工组织总设计已有原则规定，则该项工作的任务就是进一步具体化，否则应全面加以考虑。需要特别加以研究的是主要分部、分项工程的施工方法和施工机械的选择，因为它对整个单位工程的施工具有决定性的作用。具体施工顺序的安排和流水段的划分，也是需要考虑的重点。
（三）组织流水作业，排定施工进度。
根据流水作业的基本原理，按照工期要求、工作面的情况、工程结构对分层分段的影响以及其他因素，组织流水作业，决定劳动力和机械的具体需要量以及各工序的作业时间，编制网络计划，并按工作日排出施工进度。
（四）计算各种资源的需要量和确定供应计划。
依据采用的劳动定额和工程量及进度可以决定劳动量（以工日为单位）和每日的工人需要量。依据有关定额和工程量及进度，就可以计算确定材料和加工预制品的主要种类和数量及其供应计划。
（五）平衡劳动力、材料物资和施工机械的需要量并修正进度计划。
根据对劳动力和材料物资的计算就可绘制出相应的曲线以检查其平衡状况。如果发现有过大的高峰或低谷，即应将进度计划作适当的调整与修改，使其尽可能趋于平衡，以便使劳动力的利用和物资的供应更为合理。
（六）设计施工平面图。
施工平面图应使生产要素在空间上的位置合理、互不干扰，能加快施工进度。
（一）施工方案的制订原则和内容。
1．施工方案制订的原则。
（1）制订方案首先必须从实际出发，切实可行，符合现场的实际情况，有实现的可能性。制订方案在资源、技术上提出的要求应该与当时已有的条件或在一定时间能争取到的条件相吻合，否则是不能实现的，因此只有在切实可行的范围内尽量求其先进和快速。
（2）满足合同要求的工期，就是按工期要求投入生产，交付使用，发挥技资效益，这对国民经济的发展具有重大的意义。所以在制订施工方案时，必须保证在竣工时间上符合合同的要求，并能争取提前完成。为此，在施工组织上要统筹安排，均衡施工，在技术上尽可能地采用先进的施工技术、施工工艺、新材料，在管理上采用现代化的管理方法进行动态管理和控制。
（3）确保工程质量和施工安全。工程建设是百年大计，要求质量第一，保证施工安全是社会的要求。因此，在制订方案时应充分考虑工程质量和施工安全，并提出保证工程质量和施工安全的技术组织措施，使方案完全符合技术规范、操作规范和安全规程的要求。
（4）在合同价控制下，尽量降低施工成本，使方案更加经济合理，增加施工生产的盈利。从施工成本的直接费（人工、材料、机具、设备、周转性材料等）和间接费中找出节约的途径，采取措施控制直接消耗，减少非生产人员。
2．施工方案制订的内容。
施工方案包括的内容很多，主要有：施工方法的确定、施工机具和设备的选择、施工顺序的安排、科学的施工组织、合理的施工进度、现场的平面布置及各种技术措施。施工方案前两项属于施工技术问题，后四项属于科学施工组织和管理问题。
（1）施工方法的确定：施工方法是施工方案的核心内容，具有决定性作用。施工方法一经确定，机具设备的选择就只能以满足它的要求为基本依据，施工组织也是在这个基础上进行。
而正确地选择施工机械能使施工方法更为先进、合理、经济。因此施工机械选择的好与坏很大程度上决定了施工方案的优劣。
（3）施工组织：施工组织是研究施工项目施工过程中各种资源合理组织的科学。施工项目是通过施工活动完成的，进行这种活动即施工需要有大量的各种各样的建筑材料，施工机械、机具和具有一定生产经验和劳动技能的劳动者，并且要把这些资源、按照施工技术规律与组织规律，以及设计文件的要求，在空间上按照一定的位置，在时间上按照先后顺序，在数量上按照不同的比例，将它们合理地组织起来，让劳动者在统一的指挥下行动，由不同的劳动者运用不同的机具以不同的方式对不同的建筑材料进行加工。
（4）施工顺序的安排：施工顺序安排是编制施工方案的重要内容之一，施工顺序安排得好，可以加快施工进度，减少人工和机械的停歇时间，并能充分利用工作面，避免施工干扰，达到均衡、连续的施工，实现科学组织施工，做到不增加资源，加快工期，降低施工成本。
（5）现场平面布置：科学的布置现场可使施工机械、材料减少工地二次搬运和频繁移动施工机械产生的费用，可节省现场搬运的费用。
（6）技术组织措施：技术组织是保证选择的施工方案实施的措施。它包括加快施工进度，保证工程质量和施工安全，降低施工成本的各种技术措施。如采用新材料、新工艺、先进技术，建立安全质量保证体系及责任制，编写工序作业指导书，实行标准化作业，采用网络技术编制施工进度等。
（二）工程施工进度安排原则、依据和作用。
1．工程施工进度安排的原则。
（1）符合合同条款有关进度要求；
（2）先进可行，通过努力是可以完成的，调动参加施工人员的积极性和主动性；
（3）符合国家政策、法律和法规．。
（4）结合项目部的施工能力，切合实际，优化地安排施工进度；
（5）满足企业对工程项目要求的施工进度目标；
（6）保证施工过程中施工的均衡性和连续性；
（7）有利节约施工成本，保证施工质量和施工安全；
（8）应用网络计划技术编制施工进度计划，力求科学化，能在不增加资源条件下，尽量缩短工期。
2．工程施工进度安排的依据。
（1）以合同工期为依据安排开竣工时间；
（2）设计图纸、定额资料等；
（3）机械设备和主要材料的供应及到货情况；
（4）项目部可能投入的施工力量及资源情况；
（5）工程项目所在地的水文、地质等方面自然情况；
（6）工程项目所在地资源可利用情况；
（7）影响施工的经济条件和技术条件；
3．工程施工进度安排的作用。
（1）规定各项工程的施工顺序和开竣工时间；
（3）可以组织施工现场的其他管理工作。
施工进度安排在项目施工组织设计中起着主导作用，它直接影响工程项目的施工成本，施工质量和安全。如果安排不当，会导致工期延误，增加施工现场各项费用的开支，使得工程项目的经济效益和社会效益受到严重影响。
（三）资源、供应计划的作用及编制要求。
1．资源供应计划的作用。
若人力施工，提出劳动力使用计划。施工顺序确定之后，可以制定周转性材料等计划。施工进度安排确定之后，为了保证施工进度的实现，应编制资源的供应计划，以避免停工待料对施工进度产生影响。
资源供应计划与施工成本有着密切的关系，特别是材料供应计划，编制一定要切合实际，既要保证正常的施工需要，还要保证施工进度加快时的需要，否则计划过大增加施工成本，计划过小影响施工的正常进展。资源供应计划关系到项目流动资金的周转。资源供应计划编制的优劣与流动资金的周转率和利用率有直接关系。
2．资源供应计划编制的要求。
（1）明确编制资源供应计划的指导思想是以提高经济效益为中心，降低施工成本为目的。为此，编制资源供应计划时，工程项目部各职能部门都要参加编制，投标时由施工技术部门编制。做到按质、按量、适时、适地、适价、经济合理、成套齐备地供应工程项目建设所需的材料，保证施工活动顺利进行，完成项目建设。
高于要求，则材料费用增加，引起工程造价的增加。
过多，造成积压和浪费资金。
过晚，造成窝工。
（5）适价指购进材料单价，尽量不超过工程预算价格。
（6）经济合理指质量好、价格低。
（7）成套齐备指材料供应要符合项目建设的配套要求；
不齐，则此配套项目不能一次性完成。
（四）施工平面布置的内容和设计原则。
1．内容。
（1）原有地形地物；
（2）沿线的生产、行政、生活等区域的规划及其设施；
（3）沿线的便道、便桥及其他临时设施；
（4）基本生产、辅助生产、服务生产设施的平面布置；
（5）安全消防设施；
（6）施工防排水临时设施；
（7）主要结构物平面位置等。
2．设计原则。
（1）充分利用原有地形、地物，少占农田，因地制宜，以降低工程成本；
（2）充分考虑水文、地质、气象等自然条件的影响；
（3）场区规划必须科学合理；
（4）场内运输形式的选择及线路的布设，应尽量减少二次倒运和缩短运距；
（5）一切设施和布局，必须满足施工进度、方法、工艺流程及科学组织生产的需要；
（6）必须符合安全生产、保安防火和文明施工的规定和要求。
（五）技术组织措施。
技术组织措施是工程项目施工组织设计的内容之一。技术组织措施是施工方案的补充内容，有些技术与组织方面的内容，在施工方案中不能完全反映出来，是通过技术组织措施将它们反映出来的。技术组织措施主要反映工程项目的质量、工期、安全、环保等方面的要求和做法。
1．施工进度组织措施的主要内容。
（1）施工进度的控制及动态管理；
（2）施工各方的协调；
（3）施工现场的管理；
（4）施工进度管理的岗位责任制及管理制度；
（5）项目各职能部门的保障工作等；
（6）和施工进度有直接关系的协调控制。
2．施工质量技术组织措施的主要内容。
（1）建立和完善质量保障体系，落实质量管理组织机构，明确质量责任；
（2）建立项目质量监控流程；
（3）实行各项质量管理制度及岗位责任制；
（4）设立重点、难点及技术复杂分部、分项工程质量的控制点；
（5）技术复杂、易出质量问题的施工措施；
（6）冬、夏两期施工措施；
（7）工序作业指导书等。
3．施工安全技术组织措施的主要内容。
（1）安全施工组织落实；
（2）安全施工监控；
（3）安全施工目标；
（4）安全施工技术措施计划；
（5）重点工程施工安全要求；
（6）施工安全制度及岗位责任制；
（7）不安全因素控制点的设立；
（8）安全教育、安全技术措施交底。
4．施工环境保护组织措施的主要内容。
（1）规范施工现场的场容，保持作业环境的整洁卫生；
（2）减少施工对周围居民环境的影响；
（3）环境保护的组织、落实及各种责任制；
（4）施工现场固体废弃物的处理和处置；
（5）严格控制强噪声作业时间；
（6）严格控制人为噪声，如元故甩打模板，高音喇叭；
（7）施工废水、废油污染的处理等。
5．其他有关方面的技术组织措施。
（1）成品保护措施；
（2）突发事故防范措施；
（3）消防保卫措施；
（4）与各协作单位配合服务承诺的措施；
（5）拆迁配合承诺措施；
（6）工程交验后服务措施。
仅供参考。
工程项目内部审计方案篇五
本授权委托书声明：我系常州市真典装饰工程有限公司的法人代表，现授权委托为我公司代理人，以本公司的名义参加箭牌瓷砖红星美凯龙常武商场展厅的装修施工。代理人在施工过程中所签署的一切文件和处理与之有关的一切事务，我均予以承认。
代理人：身份证号码：
代理人无转委权。特此委托。
单位：常州市真典装饰工程有限公司。
法定代表人：
日期____年____月____日
工程项目内部审计方案篇六
适用于集团公司a类项目。
2定义。
2.1技术术语使用国家或行业标准中的正式术语;。
2.2质量术语采用iso8402:1994标准中的术语和定义;。
3职责。
3.1工程部：负责拟制本指导书，督促各新上项目编制《工程项目策划书》;。
3.2项目经理部：编制工程项目策划书，报工程部;。
4编制要求。
4.2样式：版面宜采用a4纸，格式可参考工程项目策划书编制示例;。
4.3工程项目策划书是为尽快掌握工程边界条件，确保项目满足顾客要求而编制的，是编写实施性施工组织设计的基础。项目部应在工程进场后，对项目实施条件进行分析，对项目实施进行整体策划，工程项目策划书的主要内容：
4.3.1工程概况及边界条件。
4.3.2对项目的评估及认识。
4.3.3项目组织。
4.3.4施工方案、施工方法简述。
4.3.5资源计划及组织。
4.3.6其他需要说明的情况。
4.4工程项目策划书的具体内容和型式可参照附录——工程项目策划书编制示例。
5相关/支持性文件。
施工过程控制程序zs/cx/gc02。
6质量记录。
工程项目内部审计方案篇七
为进一步加强学校财务管理，规范学校财务行为，促进全县教育事业持续健康发展，根据教育内部审计工作有关规定，结合我县财务管理实际，经局长办公会研究决定制定如下实施方案。
一、指导思想和工作目标
坚持以“三个代表”重要思想和国家农村义务教育经费保障机制有关政策为指导，全面落实科学发展观，紧紧围绕创办人民满意教育县，坚持“依法依规、实事求是、客观公正、规范行为”的原则，有步骤、有重点地对我县中小学实施审计，为领导决策提供依据。
二、审计对象与范围
(一)审计对象
全县公办中小学和中心校，具体包括公办的乡镇中小学、县直中小学、幼儿园。
(二)审计的范围
1、时间范围：学校财务收支审计主要审计2008年至今学校财务收支情况;
2、经费范围：即学校所有经费，具体包括学校生均公用经费、各种专项资、项目资金、教师津贴补贴、遗属补助、勤工俭学经费和学校食堂经营管理经费等。
三、审计内容和重点
教体局内部审计以规范行为目的。根据目前我县中小学财务管理的实际和经费使用情况，审计工作的重点为以下几个方面：
(一)学校收费情况
1、学校是否全面落实义务教育阶段全免政策，加强寄宿制贫困学生生活费补助公示工作，确保补助工作的公开、公正。
2、高中招收“择校生”是否执行了“三限”政策，高中“择校生”比例是否超过当年实际招生总人数的30%。严禁学校降低录取分数、提高收费标准或在限定标准外收取其他费用。
3、各学校是否把收费政策、规定、项目、标准、依据及举报电话公之于众，增强收费工作的透明度，主动接受学生、家长和社会的监督。做到学校清清楚楚收费，家长明明白白交钱。
(二)中小学公用经费的管理使用情况
1、公用经费开支是否按规定的范围：教学业务与管理、教师培训、实验实习、文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护、校方责任险等。
3、审计核定学生人数，看有无虚报冒领、套取国家专项经费的行为。
4、审计生均公用经费的运行情况。生均公用经费能否安全顺利运行，公用经费下拨到乡镇财政所之后，资金能否及时、足额直接拨付到各中小学校。对不能及时到位甚至截留、克扣、挪用公用经费者，建议给责任人通报批评，直至追求党、政纪处分和法律责任。
5、审计公用经费的管理和使用是否规范。审批制度和理财小组是否健全，小学指出300元以内，初中指出500元以内，由校长审批，超过限额，由各学校成立不少于三人的民主理财小组集体讨论后方可支出;支出程序是否正确，学校经费的支出要按审批权限，有经办人签字，学校法人签字后，有会计报账，实行审批、开支两条线，严禁一人暗箱操作;账务是否公开，民主理财制度、学校开支要一月一公开，做到收支相符，公开结果存档备查。
(三)审计教师的津贴补贴和已故人员的遗属补助。查有无弄虚作假、克扣、截留、挪用等违规违纪现象，一经发现，给予严肃处理，情节严重的移交纪检监察机关查处。
(四)审计贫困学生资助经费使用情况。重点审计高中和各级各类职业学校，查有无弄虚作假、克扣、截留、挪用等违规违纪现象，一经发现，给予严肃处理，情节严重的移交纪检监察机关查处。
(五)审计单位资产的管理和使用情况。查看固定资产总账和明细账，对照实物，看有无公物私用，贪脏，毁坏、丢失等失职渎职的校长或其他人员。
(七)学校食堂小卖部、房租等其它经费管理情况
四、审计时间安排
本次审计工作时间自至，共计90天：
第一步，准备阶段(xxx)。下发审计通知书，审计小组制定审计方案。
第二步，实施阶段(xxx)
1、审计小组进入，逐乡镇进行，每乡镇3天，听取被审计单位介绍，了解单位概况，查看会计报表、凭证、账簿等有关资料，对财务等有关人员进行座谈了解有关情况。
2、对职业中专、进修学校、一高、二高、三高、吴台职高、实验中学、实验小学、实验幼儿园、聋哑学校进行审计。
3、汇总审计情况，并对审计中发现的问题进行追溯审计。
第三步，报告阶段(-)，就审计问题进行沟通，撰写审计报告，出具审计报告征求意见稿，建立审计档案，以及在需要时进行复审和后续审计。
第四步，落实整改阶段(——)，下达审计意见和审计结论，落实整改。对审计中发现的违规、违纪行为，如不及时整改的向领导汇报，并视其情节轻重分别提出警告、记过、记大过、撤职处分的建议。情节严重的移交纪检、检察机关处理。
五、审计方法
(一)内部审计工作主要审计学校收支情况，弄清学校收入和支出状况，了解学校整个财务运行情况，了解学校资产管理状况，了解学校资金使用效益情况，并以此从一个侧面来反映学校校长在执行财务制度，规范财务行为，加强财会队伍建设，促进教育教学管事方面的经验和做法，找出存在的问题，以更好地促进工作。
(二)实行审计和检查相结合，突出学校财务收支审计，兼顾学校财务检查 .
六、 审计领导小组
组长：xxx 副组长：xxx 审计组成员：xxx
工程项目内部审计方案篇八
1，工程项目的报建手续办理，按行政主管部门要求提供的所有资料提供(资料由业主方提供)。
二、工程招投标：
1、委托招标代理单位进行招投标。
2、招标方式采取邀请招标和公开招标方式，建议采用邀请招标方式。
3、招标代理费的支付，建议采用谁半标谁支付的办法。
4、招标中对施工企业监理单位要求(详见招标文件)。
5、招标文件的编制，由招标代理单位负责，按照工程招投标管理部门要求或规范格式(如有)制定，报公司主管部门审核，主管领导签字认可后执行。
6、招投标时最高限价的确定，由公司委托工程造价审计单位依据全套施工图纸及现行市场材料人工单价予算定额进行核算，出具工程瞀书，并报公司主管部门审核，主管领导签字后执行。
三、开工准备工作。
1、施工现场的“五通一平”工作，建议由中标单位施工，公司配合，费用按实际发生的费用追加至施工合同价款。
2、施工许可证的办理，由公司(如业主方先行拨付规费)或业主方按规定缴纳各种规费，施工单位提供相应的资质证书等证照。缴纳应由施工单位缴纳的规费，提供中标通知书办理施工许可证，如因双方中任意一方不能及时履行自己职责造成办证延误的，业主方原因除施工工期顺延外，负责赔偿施工单位基本的误工损失。施工单位责任，除合同工期不能改变外，还将赔偿公司由此造成的一切损失，直至终止合同，合同履约保证金不予退还。
3、监理单位进场，监理单位在进场前须向公司提供项目监理人员名单及授权委托书，单位营业执照，资质证书等文件报公司备案存档。由公司答发进场通知书。
4、施工单位进场，施工单位正式进场前，须向公司及监理单位提供项目管理人员名单及授权委托书，单位应具备的营业执照，资质证书，安全生产许可证，外地企业提供进沪备案登记表等。施工组织设计、机械设备进场目录及机械工程进度计划表，工程预算书，材料及人工分析表。报监理单位，公司审核合格后，由监理单位，公司签发审批，开工报告后方能正式开工。
5、公司委派的项目负责人进场，在进场前须由公司向施工单位监理单位发函通知并明确项目负责人的工作范围，职权范围，并向项目负责人下发项目授权委托书。
四、对施工单位的管理。
1、人员管理。
a、公司对施工单位驻项目部所有管理人员资料(包括身份证复印件，职称证，职务等信息)全部存档备查。
b、公司对施工单位所有在现场施工工人进行分班组人员(施工单位制表)资料(身份证复印件、工种等)存档备查，有工人流动及单项工程结束工人离开工地需及时向公司汇报并更新现场施工人员名单，并报公司存档。
c、施工单位派驻工地现场管理人员须与投标文件及上报公司项目管理人员名单相符，并由公司抽查。不准随意更换关键职位人员(如项目经理，技术负责人，现场施工技术员，资料员等)如因特殊原因确需更换，施工单位必须以书面形式提前二十天至三十天报公司及监理单位审批同意后方能更换。否则公司有权终止施工单位合同，一切损失均由施工单位自行承担。
d、施工单位管理人员必须做到工作时间常驻工地，不准随意离开。如需离开须向监理单位工地负责人及公司派驻的项目负责人请假，得到审批同意后(请假条)方可离开，并将离开后的工作交由某人负责报监理及公司项目负责人备案。e、由监理单位、公司组织的每周监理、质量、进度例会，施工单位项目经理、技术负责人、资料员、安全员必须参加。不准无故缺席，否则公司按每人/次xxx元给予处罚。
2、安全管理。
a、公司须与施工单位及项目部签定安全责任书(安全规范，安全实施细则，安全责任划分，安全事故的处理，现场安全管理奖惩制度等)。
b、施工单位须每天向公司汇报现场安全管理情况，事故发生及处理情况。
c、定期或不定期对施工现场进行安全检查，发生安全隐患即时提出，责令整改，并将检查结果上报公司存档。
d、对施工单位不按安全操作规范施工，安全措施不到位，存在重大安全隐患的，责令施工单位停工整改，并给予经济处罚,情节严重的，可以终止合同，所有损失由施工单位自行负责。
e、施工单位所有进场施工人员必须全部购买意外伤害保险，并办理平安卡，资料报公司备案并作为发放劳务工资的依据。
3、质量管理。
a、技术交底，组织施工，设计，监理，建设单位进行图纸会审，技术交底，对图纸中存在的问题，设计缺陷，做出相应的处理措施。保证工程顺利施工，达到质量标准。
b、施工单位必须编制详尽的施工组织设计，技术措施，制定切实可行的质量保证体系。
c、施工单位不准随意变更施工图纸内容和设计要求。如有需变更必须征得公司及监理单位书面同意。并由设计单位或建设单位出具的变更通知书后方能实施。
d、定期组织人员对工程质量进行全方位检查，发现问题及时整改，绝不允许遗留质量隐患。
e、对新技术新材料的应用必须上报公司并获得审批后方能实施。
f、对施工单位出现的质量事故，公司有权进行干预及经济处罚，直至过程质量达到规范要求。
4、工程资料及竣工验收。
a、施工单位必须要求工程资料与工程进度同步完成，不准滞后补做资料。
b、公司按周、月、季度度定期检查施工单位的工程资料完整性，一经发现工程资料与工程进度不符，公司有权对施工单位进行严重处罚并责令施工单位限期完善工程资料。
c、施工单位必须确定专职资料员，保证上班时间常驻工地，负责对工程资料的收集，整理，归档并负责试验、监理、建设、质检等部门的签字、盖章工作，保证工程竣工前所有资料齐全，不准漏项，漏检等情况发生。
d、工程竣工及中间验收由施工单位组织各相关单位及职能部门及时验收(包括自检、新验、复验、终检)做到每一步验收环节完整直至移交用户使用。
e、在工程验收过程中出现的质量、安全、技术等问题。公司需派专人督促施工单位限期整改直至合格，公司对验收中不合格项需对施工单位给予一定金额的处罚。
五、工期控制。
1、公司在收到施工单位上报的工程进度计划时，须会同公司主管部门认真审核进度计划的合理性和可操作性，不准盲目跟从，并依据实际情况制定工程最短工期要求施工单位实施。
2、按工程进度表，按时对施工单位所完成进度检查，对提前完成目标工期时间给予一定奖励。对工期滞后时间要求施工单位制订切实可行的措施补救，挽回工期损失并给予适当处罚。
3、严格控制施工总工期，在施工期为半程可顺排工期，日历工期精确至周工期，在施工期后半程采用倒排工期方式，日历工期精确至每天，冲刺阶段和关键工序可以精确至每小时以此提高工作效率，保证工期的顺利或提前完成。
六、成本控制。
1、施工前，公司须委托专业审计单位对全套施工图纸，材料，人工价格做出准确分析，并出具全套书面报告。
2、公司对报告进行严格审查，并确立准确的目标成本。
3、公司可将工程项目中的个别单项(如土石方，防水，外墙，门窗等)从主合同中剥离出来，进行单独招投标，分包给有专业资质的施工单位以达到降低成本的目的。
4、施工中，对施工单位提出的设计变更，工程量增减，经济签证必须符合严格的审批程序(监理、项目负责人、公司主管部门、主管领导)签字并加盖公司经济签证专用章后方能生效。
5、工程结算由公司主管部门会同所委托的审计单位对施工单位所报工程决算进行不一逐一审核，审核无误后加盖公章审计单位及公司公章后生效(固定价格合同无任何增减项目除外)。
七、材料控制。
1、由公司统一采购工程所需的主材(包括钢材、水泥、商品砖、石材墙地砖等)采购方式以公司内部实行供应商招投标方式产生。做到三证齐全，试验合格。
2、施工单位领用主材料需提前7-10天以书面报告形式向公司申请，公司主管部门对所报申请进行材料名称、数量、规格、型号审核无误，签字后方能发放。并加收材料采购费、库管费。
3、施工单位领用材料必须与工程进度同步进行，不准超前多领材料。一经发现将按多出正常用量部分两倍的处罚。
4、材料的调整、替换、代用须经监理工程师，项目负责人审批。公司主管领导签字后执行。
5、工程材料管理实行门禁制度，所有进入工地现场的材料，主要机械设备不准随意调出现场(工人自带小型工具除外)，如确需调出现场，须经公司所派保安负责人签字，工程项目负责人同意后方能调出现场。
6、施工单位所购买的材料，必须做到三证齐全，试验合格，进场前须经监理单位，工程项目负责人签字认可后方能使用，如发现有使用不合格产品，项目负责人有权责令施工单位立即停止使用。并将已经使用产品全部拆出。更换合格产品，所有损失全部由施工单位承担。
八、工程款的支付。
1、按照施工合同规定的时间期支付工程款。
2、施工单位按月(阶段性工期)所报工程进度款支付申请须经监理、项目负责人、主管部门、主管领导审核、签字后方能支付。
3、在支付工程款时，应扣回施工单位在公司所领材料的全部货款。
4、在支付工程款时，将人工工资应付款中扣出，由公司财务人员到现场按施工单位所报工资表(真实)单独发放，保证每个人能按时领到工资，杜绝工人因工资拖欠闹事。
5、施工单位所报工资表须与公司留存的工人花名册及工人办理的平安卡相符，工人领取工资时须本人携带身份证原件(备查)复印件(存档)签字认领，不准代领代签。
6、公司在每次给施工单位支付工程款时，从应付工程款中扣回5-10%做工人工资保证金，以防出现不可预见人工费问题。工程完工确保无任何拖欠工人工资款后全部返还施工单位。
九、合同要素。
1、明确工程地点、名称、适用的规范、标准、法律、法规。
2、明确工程施工的范围，合同内所包含的工程子目单项。
3、明确工程施工的工期以及在工期实施中的奖惩。
4、明确工程质量的要求，以及对施工中出现的质量问题的处理、处罚。
5、明确总包单位与分包单项工程之间的配合及配合费的支付标准。
6、明确设计变更、技术变更、经济签证的范围以及变更后产生费用增减合同价款的标准。
7、明确中间验收、竣工验收的时间、部位。
8、明确对施工成品、原有建筑成品、管网、通信、电力、网络线路的保护责任，以及有换坏的赔偿处罚。
9、明确安全事故的责任，处理及处罚。
10、明确合同，造价争议的处理方式及时限。
11、明确工程保修期的保修项目、时限、责任。
工程项目内部审计方案篇九
力争建设任务大于往年；标准质量好于往年；规模效益优于往年。主要目标任务是：完成土石方35万m3，完成农田水利基本建设投资400万元以上。扩挖塘坝47口(其中5000m3以下当家塘11口，5000m3以上当家塘36口)；清淤河沟3条(10―50km2的重点河沟)；安排完成6209农村人口饮水安全工程建设；新开工20xx年度国家重点小(2)型水库1座；建立健全镇水利站，积极推行村级水管员制度，进一步加强农田水利工程管理。实现新增、改善灌溉面积0.4万亩，改善旱涝保收面积0.2万亩。
工程项目内部审计方案篇十
南雄市是广东省韶关市的一个县级市，位于广东省东北部，大庚岭南麓，毗邻江西、湖南。20xx年南雄市佛燃天然气有限公司成立并取得南雄市管道燃气特许经营权，20xx年底完成可行性研究报告的初审。20xx年初进行项目立项，并取得立项审核批。
20xx年以前南雄市能源以煤、电、燃油及液化石油气为主，没有管道燃气。随着国家西气东输项目的推进，南雄市也搭乘了天然气的便车。南雄市是西气东输二线工程(简称“西二线”)入粤第一站，“西二线”在南雄境内预留有两座阀室，分别是151和152阀室。佛燃天然气有限公司在南雄市的管道燃气工程总投资预计9755. 73万元，包括的项目有:约10km的高压管线(计划从151阀室接西气东输的管输天然气)、一座高中压门站、一座lng(液化天然气)标准站(w100m3储气量)、城市中压管网约5~1km。项目预计20xx年完成全部投资。
本项目报韶关市发展和改革局(以下简称发改局)后，项目的招标核准是按照发改局专用核准表格进行审批。
1.发改局招标核准是按照项目类型进行分类，把设计、监理、建筑工程、安装工程等进行核准招标的模式。在项目实际运作中，需要考虑专业和项目特性，特别是管道燃气项目自身的项目特性:项目的分散性、项目的阶段性以及周期性。如本项目要完成的分项主要为四部分:高压管线项目、门站项目、lng标准站项目和中压管网项目。按照比较常规的建设思路，需要先投资lng标准站和城区的中压管网项目，使一部分用户先用上管道天然气。同时进行门站和高压管线的投资，待“西二线”供气后南雄就可用上管输天然气。整个项目按可研计划三到四年分段完成。项目整个管线长度约64km，相当分散，根据投资回收以及用户需求，需要分阶段投资和项目建设，另外，项目本身有一个固有的建设周期，即必须先进行勘察、设计，然后才能采购材料、设备和进行工程施工。
2.在发改局招标核准表中，整个立项的项目是按照专业进行分类的。但在实际管道燃气项目中基本上任何一个项目都是囊括分类的所有专业，比如lng标准站项目，前期必须进行勘察、设计，然后进行建筑工程和安装工程施工，这中间要用到材料和设备，而且必须有第三方监理单位参与，一些招标或工程遗漏的零碎小物品就放在其他项内。
3.按照核准的项目列表，在具体的招标中会遇到一些难题。比如勘察项目18万元，也列进了公开招标范围。根据《招标投标法》以及其解释文件《工程建设项目招标范围和规模标准规定》(国家计委20xx年第3号令)，勘察、设计、监理等服务的采购，单项合同估算价在50万元人民币以上的，必须进行招标。而且事实上直接公开发布一个18万元的勘察标，估计响应的勘察单位也寥寥无儿，这也就出现一个比较突出的`矛盾:招标核准和《招标投标法》不一致，而且就18万元的勘察工程单独公开招标，估计也很难实施。
从上面的分析可以看出，本项目的招标决不是能简单地按照发改局审核的分类进行招标就能进行的，必须根据项目的投资节奏合理安排好招标工作，既不能违反《招标投标法》，又不能违反佛燃天然气有限公司的招标制度，更不能违反发改局的招标审核批不。同时也建议发改部门在审批类似管道燃气项目或后期对立项相关程序文件调整时，需要考虑类似管道燃气项目与道路、桥梁、建筑等项目的差异性。避免核准出来的项目，后续招标时遇到一些不必要的麻烦。
根据管道燃气工程的特点，结合项目计划，本项目可以实行如下的招标方案:
1.勘察设计可以分三次进行公开招标，而且把勘察和设计作为联合体进行招标。根据工程项目的需要分别进行高压管线和门站勘察设计招标，lng标准站勘察设计招标，中压管网勘察设计招标。这样进行设置不但不违反发改局的招标核准意见，也符合《招标投标法》，更有利于招标工作的实际实施。
2.监理招标。这里的监理是指对工程施工过程的监理，不存在对设计或材料进行设计监理和材料监造，所以要放在设计单位招标完成后进行。这里山于燃气项目比较分散，最好能分成两个标段进行招标，即高压管线和门站监理招标以及lng标准站和中压管网监理招标。这样分开主要考虑到普通的中压管网工程和高压门站、lng场站工程的技术要求和对专业技术人员的需求不同。另外，涉及到的服务期限不同，对监理公司的要求也不同，所以，分开进行招标便于根据需求选择专业的监理队伍。
3.工程施工方面，lng标准站进行施工总承包招标，包设备、材料采购，包建筑工程、安装工程、电气仪表、消防避雷等项目;门站和高压管线也进行总承包招标;中压管网山于涉及到的管线比较长，如果待勘察设计完成后再招标施工势必影响工程进展，这里可以进行分段招标。比如勘察设计单位完成20km的管线设计，可以先对该段进行招标，等其他设计出来后再进行另一段工程的招标。工程类这样分开招标绝对不是恶意拆分，主要是山于各个项目有自身的特点，工期要求不同，工程实施时间也不同，如果打包同时招标则前期准备的时间过长，而且招标不一定可以选取到比较专业、有实力的施工承包单位。分开招标反而可以根据项目的特性，分阶段实施的特点来进行，还可以根据工程特性选取有实力、有经验的施工单位。
4.由于燃气工程对材料、设备要求较高，业主单位也可以根据自己对材料的要求，单独对材料设备进行招标。比如可以对高压管线工程管材进行单独的公开招标，可以对lng标准站的lng低温储罐进行招标等等。其实这部分也不是一定要分开招标，主要是根据工程的需要和自己公司招标部的实力。如果公司确实对材料要求很高，同时自己公司又有足够的精力进行该部分的招标，而且材料、设备的招标不影响工程施工进度，则完全可以自行招标。反之，完全可以放到施工总承包的招标中一起招标。
1.依法依规。现在在工程建设中招标是重点反腐对象，因此在招标过程中一定要做到依法依规。特别是国家在出台《招标投标法》后相继出了不少管理文件，比如《工程建设项目招标投标办法》、《房屋建筑和市政基础设施工程施工招标投标管理办法》、《工程建设项目勘察设计招标投标办法》等等，进一步规范、完善了招标工作，使整个招标工作有法可依、有据可循。
2.一定要委托有资质、有经验的招标代理机构进行项目的招标代理工作。这个完全是为业主减轻工作负担的一项建议。首先资质是一个准入的门槛，没有资质根本就不能承揽相应的业务，另外有资质而且有经验的招标代理机构，会在整个招标过程中帮业主实现对包括招标文件定稿、招标备案、招标流程等方面的控制，可以说请一个有经验的代理机构能起到事半功倍之效。
3.做好已完成招标的统计，为下一次项目招标做好准备工作。比如南雄管道燃气项目在第一阶段招标工作完成后，对项目资金分配情况进行汇总，并与原来立项核准文件进行对比。这样可以很清晰地看出资金分配情况，为后续项目招标做好数据统计。特别需要提出的是如果立项核准内的金额，在实际项目投入中发生了变化，特别是一些项目超出或达不到核准的费用，就需要核查后去发改部门对核准进行调整。比如这个项目勘察设计费用当时核准总计为117(19+98)万元，是没有考虑到设计的前期投入(比如项目规划、可研的费用投入)，造成不得不把该部分费用放到其他费用中进行消化，如果下一步勘察、设计费用超过剩余金额51(13+38)万元，则需要对勘察设计的费用报发改委进行调整。
(1)同时开工的项目，需要在招标文件内限定同一家单位不能同时中两个以上的标。这个主要是针对项目投资初期，工程任务比较大、工期比较紧张的情况，如果是同一个施工单位中标过多则会造成人力资源不足影响施工。
(2)签订合同。签订合同方面按照规定应该是发出中标通知书30日内招标人和投标人必须签订书面合同，如果在此期限内未完成合同签订可认为第一中标人放弃该项目，可以直接与第二中标人签订合同。另外，签订的合同必须按照招标文件和中标人的投标文件订立，不得再行订立背离合同实质性内容的其他协议。
单独的一个项目进行招标相对来说比较简单，但是面对一个复杂的项目，需要按照相应的核准文件进行招标而且要做到合理分配，就需要对项目进行整体的统筹，发现项目核准与实际工程有偏差时要及时纠偏，最终通过调整使项目顺利达成。特别是在项目招标时就要合理地分配，根据项目中各个分项的不同特点进行调配最终达到不但满足立项要求，而且能保证工程项目顺利进行的效果。
工程项目内部审计方案篇十一
1、积极抓好内部财务管理工作，规范了单位收入与支出，促进财务管理有序发展。
2、认真贯彻《义务教育法》，积极落实义务教育界经费管理机制，规范、合理使用了生均公用经费。
3、认真履行学校预算管理工作，严格按照常规预算要求编制收支预算，并按预算执行，全面合理安排各项教育经费，为教育发展提供财力支撑。
4、配合本校财务收支内部审计工作，对学校行政账和食堂账做到了一期一审，并及时上报了审计报告。
5、规范了学校津补贴的发放。
6、做到了以收定支，不负债消费。
7、认真对待学校的维修工作。根据需要确定维修项目，对小型维修不等不靠，并严把质量关，完善学校教学条件。
二、固定资产管理方面。
根据固定资产管理相关规定，加强了学校固定资产的保管、使用和维护。对学校增加的固定资产及时入帐，定期对固定资产进行盘点核查，保证账表相符，账物相符。今年对固定资产账务重新进行了明细录入，并按国资局的要求，对全校的资产核查，按时完成了国资局组织的三年一次的资产大清理及所有资产卡片录入、账务处理工作。
三、加大经费投入力度。
为了用足用好各项教育经费投入政策，学校多渠道筹措教育经费，切实为特殊教育发展提供了财力保障。
1、争取财政拨款主渠道投入，充分利用政策提供的口子和渠道，争取教育经费。
2、积极筹措资金，争取了社会各界和个人捐资助学，充分发挥了教职工的力量，广泛联系，争取预外收入。并管好用好来自各种渠道的捐赠、助残款、助学金。
3、力争专项资金，加强了与上级部门及外界联系，争取专项和补助资金对我校的投入。
四、规范学校收费行为方面。
1、依规收费。继续免收学费、杂费、寄宿费，只依法收取了适量伙食费。并加大了伙食费减免力度。
2、规范公示。坚持了伙食费收取前进行公示，按月收取。
3、规范了票据。做到使用统一的专用票据，有收有据，一月一开。
五、规范了学校采购工作。
凡学校需采购物品属于政府集中采购目录的项目，严格按照教育局出台的政府采购流程进行操作，都按规定办理了采购手续，并委托集中采购代理机构(政府采购中心)采购。
六、其它常规会计工作。
1、凡单位发生的收支及时入帐，并按月做好了各种帐表，并及时对外报送表报。
2、对教育局及其它上级部门下达的需要填报、统计的各种数据、资料等，如实认真地完成，并按时上交。
3、及时做好了票据的购买、领用和核销工作。
4、及时完成了上级交办的其他工作。
工程项目内部审计方案篇十二
应急准备与响应是项目管理中一项不可缺少的工作内容，为更好地落实程序要求，提高员工的认识水平和应变能力，做到防患于未然，有备无患，杜绝重大安全事故的`发生，结合项目具体情况，制定本方案。
项目部建立安全（消防）管理体系：
安全（消防）准备与响应组织，实施项目部安全生产、应急准备与响应的具体管理工作。项目经理任组长，施工员任副组长，主持这项工作的日常管理。组员由材料员、保管员、技术员、各施工班长、警卫组成。
工地建立消防队，接受项目部安全（消防）领导小组领导，一旦发生紧急事故，进行现场抢险自救的组织与实施工作。
安全（消防）管理体系
1、项目工程开工进场，要对工地职工进行全员应急准备与响应教育。
2、在工地办公室、警卫室、宿舍及现场醒目处张贴安全（消防）管理制度，建筑工地安全消防措施，住宿须知等相关规定，食堂张贴卫生标准，以发挥宣传教育专用。
3、消防器材摆放在醒目位置，只做消防专用。
4、组织定期检查：
消防器材每季度检查一次；
消防器材演习每一年进行一次；
易燃、易爆及化学品管理检查每月一次；
对上述检查中发现的问题，要及时纠正，采取措施，达到合格。
5、项目部部每年都要对组织机构人员进行应急准备及响应培训，认真进行安全消防等紧急事故预防教育，项目部在员工进场时，即进行教育，明确职责分工，达到平时能做好应急准备，提高警惕，消除隐患。一旦发生紧急事故，可立即采取措施，相关人员能迅速到位，履行职责，信息及时反馈，向公司安全劳资部或主管领导报警，火警同时报消防部门（119），对事发现场采取自救措施，争取把事故损失减少到最底限度。
6、应急响应措施
施工现场一旦发生紧急事故，项目部安全消防领导小组立即实施抢救抢险救灾的指挥职能，根据不同事故，采取相应的措施。
工程项目内部审计方案篇十三
为推动我镇农田水利新跨越，根据市水务局《2013年度全市农田水利建设高潮年工作实施意见》（合水城乡[2013]19号）的要求，结合县委、县政府关于进一步加快水利建设的决定精神，制订实施方案如下：
力争建设任务大于往年；标准质量好于往年；规模效益优于往年。主要目标任务是：完成土石方35万m3，完成农田水利基本建设投资400万元以上。扩挖塘坝47口(其中5000m3以下当家塘11口，5000m3以上当家塘36口)；清淤河沟3条(10—50km2的重点河沟)；安排完成6209农村人口饮水安全工程建设；新开工2013年度国家重点小(2)型水库1座；建立健全镇水利站，积极推行村级水管员制度，进一步加强农田水利工程管理。实现新增、改善灌溉面积0.4万亩，改善旱涝保收面积0.2万亩。
（一）实施的范围。
坚持民生工程优先，突出塘坝扩挖、河沟清淤和基层水利服务体系建设工程为重点，兼顾中小河流治理、小水库加固、饮水安全工程。
（二）县级重点工程任务。
1、抗旱主渠道清淤达标工程。
针对近年来我镇水利工程在抗旱中暴露出的问题，今年计划实施长岗支渠镇责任段清淤清障、土方达标，总长度2.5km，完成土方2万m3。要立足做到清淤清障彻底、边坡稳定、埂坡压实、护岸规则、宜绿到位、管理落实。
2、小型病险水库除险加固工程。
2013年计划开工建设国家重点小(2)型水库1座（水库），进一步落实《省小型水库安全管理办法》，制定具体管护办法，落实管理人员及经费，要做好水库及其周边绿化美化，打造靓点工程。
3、农村饮水安全工程。
今年县安排我镇解决3589农村居民和2620学校师生饮水安全问题，加快水厂整合步伐，推进规模水厂建设，突出管网进村工程建设，努力提高入户率，年底全面完成计划任务。
4、小型农田水利工程。
（1）当家塘建设。按照“十二五”期间将规划内所有塘坝扩挖一遍的总目标，要在任务落实上争先进，今年县安排计划扩挖塘坝47口(其中5000方以上36口)，各村要在此基础上增加30％。要立足在标准质量上做特色，全面做到清淤要彻底、埂坡要碾压、护岸要规则、绿化要美观、管理要落实。
（2）河沟清淤工程。按照“十二五”期间将规划内所有农村河沟清淤一遍的总目标，今年安排清淤农村河沟7条（县安排5条），其中10—50平方公里的重点河沟3条，1—10平方公里的4条。立足做到清淤彻底、边坡稳定、埂坡压实、护岸规则、宜绿到位、管理落实、配套齐全。
（一）组织领导。
镇政府成立水利建设指挥所，镇长任所长，分管镇长任副所长，相关单位负责同志为成员。指挥所下设办公室，负责统筹安排农建工作，制订工作责任制。并明确各单位、各村工作职责，落实每个工程技术责任人和行政责任人。
（二）建设管理。
加强水利工程建设规划、设计、质量、安全、资金和验收等方面管理。坚持建管并重，确保把水利工程打造成放心工程、民心工程和品牌工程。
镇重点水利工程和各村面上工程，9月20日前完成工程的野外测量、设计及土方分配任务，10月10日前完成放样排水、取土区划定等前期工作，10月12日—11月30日为施工工期，12月31日前必须全部完工。
（一）筹资渠道。
1、镇集中当年不少于10%的可用财力建立镇级农田水利建设专项基金。
2、用好村级公益事业建设“一事一议”财政奖补政策，用于水利建设。
3、加大水利建设公益性、功德性的宣传力度，广泛动员和引导社会资金支持和参与水利建设。
（二）补助标准。
对村组织实施的工程实行以奖代补，补助标准如下：
（1）河沟清淤（1—10km2）：每方补助2元。
（2）塘坝扩挖（上级补助范围内）：以省、市奖补为主，不足部分村自筹解决，镇财政不安排补助。
（3）塘坝扩挖（上级补助范围外）：土方量5000方以上的，每方补助1元，最高补助不超过1万元。
（4）面上小农水工程由各村负责解决建设资金。
设立镇级水利兴修名次奖。各村要按照镇指挥部制定的规划任务分年组织实施完成，年度计划完成后，经镇指挥部办公室初验后，报镇政府审核验收。并根据验收结果进行评比。镇农建指挥部将出台相应的评比办法，评比办法以任务完成和工程质量为主要考核内容。
把水利工作实绩纳入各村年终岗制考核，定期开展督查，对工作成效显著的单位和个人予以表彰奖励；对未完成目标任务、工作不力的单位和个人进行问责。
