方案的评估和调整是一个不断迭代的过程，需要不断优化和改进。制定方案需要不断的反复推敲和优化，确保各个环节的合理性和有效性。方案的成功与否往往取决于实际操作和执行的效果，以下的范文可以给大家提供一些实践的指导。

企业财务规划方案篇一

为进一步加强财务管理，防范财务风险，扎实推进行政事业单位党风廉政建设，强化财务人员队伍建设，根据十届州委第九轮巡察发现单位财务关键岗位人员长期不轮岗，财务内控制度不健全，单位执行财经纪律不严格等方面存在的问题，按照州委、市委有关文件和会议精神，结合我市工作实际，制定本方案。

严肃财经纪律，规范行政事业单位会计核算行为，保证会计信息质量，打造一支忠诚、干净、廉洁、高效的会计队伍，确保财政资金安全，提高财政资金的使用效率，健全制度，深化标本兼治，从源头上预防腐败，确保财务人员的职能作用得到更好发挥，逐步实现财务人员轮岗交流常态化、制度化。

(一)人岗相适原则。在保证财务人员政治素质的基本前提下，根据与财务岗位的匹配度，尽量做到用人所长，使干部在财务工作岗位上能够各得其位，各尽其职，各施其能，形成人才资源的最佳配置，最大限度地发挥“人才”与“岗位”的有机结合，实现人岗相适、人事相宜。

(二)胜任工作原则。财务人员必须具备《会计法》等有关法律法规规定的任职资格和胜任本职工作的条件。

(三)对等调剂原则。实行出一进一、对等调剂，基本保持轮岗交流单位与原单位编制性质相同，单位类别相近。

(四)身份不变原则。轮岗交流财务人员的原有身份、行政级别、工资待遇不变，原则上在同类型单位之间交流。

(五)亲属回避原则。轮岗交流人员与调入单位的主要负责人、分管财务负责人有夫妻关系、直系血亲关系、三代以内旁系血亲以及近姻亲关系的必须回避。

(六)问题导向原则。针对内部管理存在薄弱环节和风险隐患大的单位，必须进行跨部门交流。

为强化组织保障，切实推动工作落实，成立凯里市行政事业单位财务人员跨部门轮岗交流工作领导小组(以下简称“领导小组”)，具体成员如下:

组长:杨波市委副书记、市人民政府市长

副组长:

领导小组负责组织实施全市行政事业单位财务人员轮岗交流工作，审核确定财务人员轮岗交流意见。领导小组办公室设在市财政局，王培辉同志兼任办公室主任，周燕云同志任办公室副主任，工作人员从相关单位抽调组成，具体负责财务人员轮岗交流日常工作。

成员单位工作职责:

市财政局:负责对各单位报送轮岗交流人员的信息名单进行汇总，交领导小组办公室初审，提出轮岗交流的初步方案，征求组织人社部门意见，报领导小组审定。

(一)市级国家机关各部门、各人民团体等行政事业单位财政预算单位。

(二)具体从事会计、出纳的工作人员。参照(黔东南组通〔20xx〕4号)关于“财务审计岗、资金管理岗等关键岗位满五年的必须进行轮岗”的.精神，在会计、出纳工作岗位满五年的必须轮岗交流。

跨部门轮岗交流。单位符合轮岗交流条件的财务人员，原则上必须跨部门交流，在特定情况下可系统调动或在同类别单位之间进行轮岗交流。同一单位会计、出纳同时符合轮岗交流条件的，原则上先轮岗交流一人，另一人在下一个会计年度内按计划依次进行轮岗交流，以保障单位财务工作的连续性。

会计、出纳的岗位原则上要求是在职在编人员，特别是随着网络的普及和会计电算化的广泛应用，增加了会计信息和财务数据的安全风险，不能聘用会计、出纳人员的单位，以及抽调借调财务人员的单位参照本方案执行，在岗年限不能超过五年。

(一)建立健全单位财务管理内部控制制度、规范财务管理、防控资金风险。

1.会计与出纳岗位分设。出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

2.财务印鉴章分开保管。严禁由一人保管，负责保管印章的人员要做到人走柜锁。

3.分管领导定期检查财务工作，督促出纳、会计每月定期对账。指定不办理货币资金业务的人员定期或不定期抽查盘点库存现金，核对银行存款余额是否账实相符、账账相符。

(二)重大经济事项决策，在执行过程中根据市委、市政府要求，按“三重一大”的决策执行。

(三)建立内部审计机制。

(四)建立考核机制。财政部门、各系统主管部门应对各预算单位及系统内财务起指导监督检查工作的作用，进行一年一度的考核评价，公开监督检查结果，领导小组根据巡视巡察，纪检监察机关监督检查，审计、财政等检查结果对预算单位财务人员进行一年一研判。

(一)清查摸底阶段。市财政局收集《单位财务管理人员信息采集表》。对市级各部门财务人员情况进行摸底，掌握财务人员相关信息并建立财务人员信息台账。

(二)审核确定阶段。跨部门轮岗交流人员，由市财政局提出方案，征求市委组织部、市人力资源和社会保障局意见，报领导小组审核确定。从20xx年起，每年9月30日前领导小组办公室对各单位报送轮岗交流人员信息名单进行初审汇总，提出轮岗交流初步方案，征求组织人社部门意见，报领导小组审定。

(三)组织实施阶段。轮岗交流初步方案经领导小组审核确定后，轮岗交流财务人员按照工作人员调动程序，由市委组织部、市人力资源社会保障局办理调动手续。20xx年6月30日前，完成首次轮岗。

(一)提高认识，统一思想。实行财务人员轮岗交流，是加强干部队伍建设，激发干部队伍活力的重要举措，是实现干部资源合理配置的现实需要，是强化用人监督的重要保障，有利于打破由于长时间在同一岗位、同一领域工作而可能形成的思维定势和利益纽带，具有防止不正之风乃至腐败问题发生的重要作用。各级各单位要把轮岗交流工作作为提高干部的素质能力、加强党风廉政建设、促进工作科学发展的一项重要工作来抓。

(二)精心组织、稳步推进。各单位要严格按照轮岗交流范

围和对象，对本单位符合轮岗交流条件的人员进行全面调查摸底，统筹安排，认真抓好落实。要注意研究新情况、新问题，对在轮岗交流工作中遇到的突出问题要妥善解决。在轮岗交流交接之前，各单位要加强管理，保持秩序不乱，工作不断。财务人员轮岗交流后，要按规定及时办理交接手续，对以前承担的工作资料及时整理，对未完成的工作全力落实，做到交接到位，不留后遗症，确保各项工作平稳开展。对有特殊规定的管理部门，财务人员不适宜对外轮岗交流的，需报领导小组按一事一议审批办理。

(三)严格纪律、成果运用。要进一步明确财务人员轮岗工

作纪律要求，有关工作人员要严格按照程序办事，坚持在政策和原则面前人人平等，不得弄虚作假，确保轮岗交流氛围风清气正。领导小组要实行“阳光操作”，做到规则公开、过程公开、结果公开。科学运用考评结果，把考评结果与选拔任用、晋升职务职级、评优评先、追责问责紧密结合起来。充分发挥先进典型的良性导向作用。同时，要做好轮岗交流人员思想工作，顾全大局，消除各种思想顾虑。凡组织决定轮岗交流的人员，必须按照财务工作有关规定办理好移交工作后，在规定时间内到新的岗位履职，不得以任何理由拒绝服从组织决定，该交流而不交流甚至作出决定后仍不服从轮岗交流的，将严肃追究相关单位主要负责人和相关人员的责任。

企业财务规划方案篇二

众所周知，adidas发家于德国，这是一个欧洲的贵族品牌，因此在初期，阿迪达斯的市场主要集中于欧洲大陆，旗下的品牌也仅限于运动传统系列。随着nike的崛起，adidas开始进驻北美市场，进而推出了运动表现系列，专门为运动员及运动会提供专业的运动器械和装备。

随着运动市场的做大做强，adidas显然已不能满足于现有的市场份额，一直在寻求突破，开始转战时尚舞台，与一些著名的时尚服装设计师合作，推出一些深受年轻人喜爱的或街头或简约的时装。阿迪达斯现在将主要的人力和财力集中在运动表现系列上，仍然匀出一部分开发不同于运动风格的服饰和配饰。

(一)产业环境分析。

波特在其经典著作《竞争战略》中，提出了行业结构分析模型，即所谓的“5力模型”，他认为:行业现有的竞争状况、供应商的议价能力、客户的议价能力、替代产品或服务的威胁、新进入者的威胁这5大竞争驱动力，决定了企业的盈利能力。

对比这5种力量的作用，来分析一下全球运动用品企业的竞争状态。

首先，这个领域存在较高的进入壁垒。全球运动用品产业由“不用工厂生产”的品牌型公司组成，大公司在广告、产品开发以及销售网络、出口方面都更有成本优势。

其次品牌个性与消费者忠诚度都给潜在的进入者设置了无形的屏障。

第三，运动鞋的终端消费者在意价格，同时对时尚潮流更加敏感，但是对于公司的利润率并没有极为负面的影响。因为如果存在利润的减少，那么这将通过降低在发展中国家的生产来弥补。此外，大多数品牌在产品差异化方面很成功，这阻止了购买者将品牌同不断转换的品牌形象联系起来。

第四，因为其他鞋类都不适宜运动，所以现在还没有运动鞋类的完全替代产品。

第五，美国运动鞋市场被看作具有挑战性并已饱和，充满激烈的竞争且增长缓慢，因此对于新进入者只有很小的空间。耐克、阿迪达斯和锐步，这些主要品牌抢占了超过一半的市场份额并保持相对稳定。

通过分析我们可以看到，一方面，这是一个令人垂涎的市场，不过壁垒高筑，有较低的供应商议价能力，适度的购买者议价能力并且没有知名品牌的替代产品，很难挤出利润。另一方面，当除了高度市场集中但没有任何垄断力量时，区域里的对抗十分激烈。因此，在这个竞争环境中，独立公司的超常利润的持续性在很大程度上依靠他们的策略。

(二)efe模型。

在本次的企业外部量化分析中，选择了以下几个标准作为量化企业运营环境的因素，以及这些因素所占的权重：

1.消费者可支配收入10%。

2.技术发展20%。

3.消费者价值观15%。

4.成本结构15%。

5.产品差异性10%。

6.竞争实力水平10%。

7.资本市场(股票)5%。

8.环保意识5%。

9.人口与教育水平5%。

10.政治环境5%。

根据以上的分析我们可以看出，在外部环境中，同行业内其他企业相比，阿迪达斯占有绝对的市场机会，关键是要降低产品的成本从而降低价格来提高市场份额。而在威胁方面，阿迪达斯的主要或者是说关键的竞争对手不是puma，李宁等，而是nike，只有通过产品的差异化和营销策略使消费者建立起品牌忠诚度，并且从心底认同阿迪达斯的价值观。

企业财务规划方案篇三

改革开放以后，我国经济建设得到全面推进，各种企业数量逐渐增多。由于我国处于社会主义道路的探索阶段，市场经济发展较晚，相应企业建设在我国起步也较晚。企业集团信息化的概念首先在国外发达国家的集团企业中出现，后来随着信息技术的发展，逐渐进入中国市场。我国集团企业信息化规划思想和意识在近些年才得到重视，虽然后期以较快的速度发展，但还是存在一些问题，主要包含以下3个方面的问题：一是集团企业缺乏信息化建设的战略眼光;二是集团职工信息化建设水平较差;三是缺乏完善的制度保障;四是不同行业之间信息化规划建设存在较大差异。

由于过去我国集团企业在国际市场中处于较低地位，经常追随实力雄厚的企业发展，学习他们的经验和发展策略。如今，在新的历史环境中，集团企业还沉浸在过去传统的发展思维模式中，不能把握住经济全球化的机遇实现华丽转身。“拿来主义”思想意识严重，缺乏先进的信息化建设战略眼光，仍然保持被动接受市场的习惯。如今市场变化迅速，处于市场中的企业必须时刻关注市场变化情况，定期更新战略发展目标以及信息化规划方案，从而保证集团企业信息化规划的科学合理，不断促进集团企业的健康发展。

2.2集团职工信息化建设水平较差。

信息化规划要求相关工作人员掌握管理、互联网、信息化等多个方面的知识与能力，但是在企业中，这样的综合型人才数量较少，大部分职工的信息化水平不足以支撑企业信息化规划和落实。缺失内部条件和外部条件，导致大多数企业信息化规划遭遇了瓶颈期。

2.3缺乏完善的制度保障。

信息化规划和落实离不开制度保障，当前我国的信息化制度并不完善，相应信息化规划缺乏方针指导和规范，在具体实施中容易出现方向性的偏离，对集团企业造成损失。进行信息化规划和落实的前提是完善的制度，能够保证企业信息化建设方向的正确性，为出现的问题提供解决方案的依据。

由于我国信息化建设起步较晚，与发达国家企业的信息化建设存在较大差异。就实际情况来看，我国不同行业之间的信息化规划和落实也存在极大差异。在一些技术含量较高、经济效益较好的行业中，企业信息化规划水平较高。根据“木桶短板效应”，加之这些企业数量少，所以我国集团企业信息化规划水平整体较差。

企业财务规划方案篇四

为规范企业财务管理工作，推进企业财务管理内部控制制度的建设和执行，按照公司审计工作计划，对财务部开展财务管理内控审计。本次审计方案如下：

通过对财务管理内部控制的设计和执行情况进行审计，查找财务管理中的薄弱环节及存在问题，进一步加强和规范财务管理，加强内部会计监督，从而提高企业会计信息质量，保护资产的安全完整，确保经营目标的全面完成。

本次审计范围为xxx财务管理内部控制设计和执行情况，根据工作需要可适当延伸。

在了解企业财务管理现状的基础上，重点关注等方面的内控设计及执行情况。

1. 资金管理制度建设：是否按照国家和公司资金管理的要求建立资金管理制度。包括岗位责任分离制度、货币资金授权批准制度、现金收支控制制度、银行存款控制制度、其他货币资金控制制度及货币资金监督检查制度等。职责分工和授权审批程序是否明确规范，办理资金业务不相容岗位是否相互分离、制约和监督。

2. 资金预算管理：企业的资金管理是否纳入预算管理范围，是否按预算管理的规定定期编制资金月度预算，企业的各项费用开支是否均纳入资金预算。

3. 资金使用、审批、支付：是否对企业资金使用进行分类管理。资本性资金支出、专项管理的成本费用支出及管理费用支出等不同支出的资金是否规定了不同的审批程序，各项支出的审批流程及审批权限是否明确；资金支付的申请、审批、复核和办理是否按照规定执行；财务部门在执行资金支付程序时，是否实行计划、审核、支付的独立程序，并定期核对。各项捐赠支出及大额资金支付的审批是否符合制度规定。

4. 资金安全管理：是否严格执行资金管理岗位责任制，出纳人员是否兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作，是否存在一人办理货币资金业务全过程的情况；是否存在未经授权的机构或人员办理资金业务或直接接触货币资金的情况，是否存在越权审批的情况。使用电子支付的单位，操作人员是否加强对交易和支付行为的审核，根据操作授权和密码进行规范操作，个人证书和密码是否由责任人保管。

5. 现金和银行存款管理：库存现金是否符合制度规定，是否严格执行《现金管理暂行条例》，对不属于现金开支范围的业务是否通过银行办理转账结算；是否定期或不定期地对现金进行盘点，是否存在“白条抵库”等情况；取得的资金收入是否及时入账，是否严格执行“收支两条线”管理，是否存在收款不入账，账外设账，“坐支”收入的情况；银行账户的开立、变更、注销是否经上级批准；资金账户是否专门设立，是否全部纳入财务部门管理；其他部门和人员是否存在开设、管理银行账户和印鉴的情况；是否指定专人定期核对银行账户，每月至少核对一次，编制银行存款余额调节表，如调节不符，是否立即查明原因，及时处理；出纳人员是否同时从事银行对账单的获取、银行存款余额调节表的编制等工作；资金收支凭证、银行存款余额调节表是否有专人复核，并重点对资金支出凭证、银行对账单真实性、合法性进行审核。

6. 银行汇票管理：是否按票据管理相关制度，建立银行票据备查登记簿，登记簿登记内容是否规范健全；是否定期对银行票据进行盘点。

7. 票据及印章管理情况：是否明确各种票据的购买、保管、领用、背书转让、注销等环节的职责权限和程序，并专设登记簿进行记录，防止空白票据的遗失和被盗用；是否严格执行银行预留印鉴分人保管、妥善使用的制度，财务专用章是否由专人保管，个人名章是否由本人或其授权人员保管，是否存在一人保管支付款项所需全部印章的情况；印章的保管存放地点是否安全，用章是否履行相关的审批手续并进行登记。

1. 成本费用管理制度建设：获取企业成本费用相关管理制度，分析其是否覆盖企业各项生产经营支出，各项费用标准是否明确，是否符合国家和上级管理部门的要求。

2. 成本费用控制审查：成本费用是否全部纳入预算管理，有无未经审批的预算外支出；财务部门对各部门的成本费用控制是否到位，监督考核是否落实到位；是否按制度规定执行成本开支的范围和标准，如福利费开支是否符合国家规定、差旅费是否符合标准等。

3. 成本费用核算审查：成本核算是否符合国家和公司的相关规定，有无将职工薪酬、招待费、会议费等控制费用列入其他成本费用[各类型审计方法案例报告模板可关注公众号cia内审师小站]的情况；有无成本费用挂账的情况；有无通过往来账核算收入和成本费用。

1 固定资产管理：固定资产核算是否符合公司规定；是否设置台账（或卡片），固定资产的取得是否纳入预算管理，车辆购置是否经过上级审批；固定资产的'报废、毁损，是否经过技术鉴定，是否报经批准；报废资产的处置程序是否符合制度规定；资产处置收入是否及时入账；财务部门是否定期与资产管理部门定期核对、盘点固定资产；是否按照要求购买保险。

2. 债权资产管理：是否开展账龄分析，定期督促相关部门进行欠费催收；三年以上的应收款项形成原因，是否存在损失风险；预付账款是否按照合同约定支付；财务核算是否正确，有无成本挂账、对外投资挂账的情况；职工借款是否按照规定及时冲销，有无长期挂账的情况；关注与外单位的往来情况，重点检查是否存在转移国有资产、长期无偿占有国有资金的情况，并检查其合法性、公允性，是否存在损失风险。

1. 销售收入：财务部门是否定期核对应收账款；是否按公司制度对客户进行授信审批；是否存在已发货未开票或者已开票未发货的现象。

部门是否定期与营销部门核对业扩报装收入，并与当期的新增用户核对；是否存在收入挂账或收入不入账的情况。

对外融资是否纳入当年预算，是否编制对外融资方案，是否按制度审核并报经公司领导审批；银行贷款目的和实际使用情况是否一致；企业目前经营情况是否能够保证及时归还银行贷款，抵押物是否存在风险。

2. 预算编制和审核：预算编制是否遵循“自上而下、自下而上、上下结合、分级编制、逐级审批”的程序；预算是否涵盖被审计单位的所有经营业务活动；预算审核是否有专业人员的参加；预算项目是否细化，是否存在预算项目过粗，不利于执行和考核的情况（如其他费用支出过大）；是否根据年度预算编制月份预算或季度预算；预算审核时是否考虑公司发展目标和资产经营目标。

外支出是否按照制度规定履行相应的审批程序。预算调整是否经过上级预算管理部门审批。

4. 预算分析和考核：是否定期召开预算分析会，对月度（季度）预算的执行情况进行全面分析；是否对预算执行中的问题进行分析，并提出改进措施和建议；预算考核是否真正得到有效执行，考核结果是否兑现。

企业财务规划方案篇五

如今，集团企业的信息化规划和实施面临严峻的形势，而信息化规划和实施又具有重要意义，因此，提高集团企业信息化规划和实施的对策探讨一直都是行业内的热点。本文将从5个方面进行对策探讨分析：一是加大宣传力度，提高信息化意识;二是建立健全信息化工作机制;三是将信息化规划列入企业重点项目建设中;四是建立有关信息化工作考核的奖励约束制度;五是提高企业人员的综合素质。

4.1加大宣传力度，提高信息化意识。

开展信息化规划和落实工作首先要从增强企业成员的信息化意识开始，当人们意识到信息化规划的重要性，自然会积极主动地投入到信息化建设中去。通过从加大关于信息化建设积极意义的宣传工作着手，强化企业成员的信息化意识，使企业集团自上而下都达成信息化规划的强烈共识。在共识意识的引领下，形成关于信息建设的强大凝聚力，有助于发挥更好的效果。

4.2建立健全信息化工作机制。

体系建设完善工作是一项复杂的工程，需要企业高层领导人的大力推进。信息化工作机制包含企业运行的各个环节，从组织领导、专业管理、责任落实以及制度健全等方面来落实信息化建设。确立信息化工作机制并不是一成不变的，而是根据市场变化情况，随时进行合理化调整，在实践中发现问题，在体制中进一步解决问题。

4.3将信息化规划列入企业重点项目建设中。

将信息化规划列入企业重点项目建设之中，是企业对信息化规划工作重视程度的体现。信息化规划列入企业重点项目建设中，可以进一步获得专项资金支持与人员配置，满足信息化建设资源的需求，避免因资源问题而制约信息化建设。

4.4建立有关信息化工作考核的奖励约束制度。

落实信息化工作需要有奖励约束制度的激励和督促。将信息化规划工作落实到企业的各个部门之中，可以考量各部门成员对信息化建设的贡献，从而提高他们对信息化规划的重视程度，并能更好地在实际工作中进行落实和创新性开展。需要注意的是，制定奖励约束制度和具体化、合理化、科学化实施，使制度运转处于一种公开、公平、公正的环境中，真正实现奖励约束制度的积极意义。

4.5提高企业人员的综合素质。

信息化规划是随着时代发展而出现的一种新名词。首先，从业人员要对信息化有一个明确认识，这是他们开展工作的前提保障。其次，从业人员要融合多领域知识，更好地进行信息化规划和落实。此外，企业应该引进优秀人才，进一步提高团队的信息化建设水平。同时，通过定期开展相关培训，树立企业职工的终身学习意识，提高职工的综合素质。

5结语。

在全球经济一体化的发展趋势下，我国集团企业既面临着挑战，也面临着机遇。在信息技术发展的时代，规划和落实信息化是重要且必要的工作。集团企业应该尽快突破“拿来主义”的传统思想发展局限，站在更高的角度制订企业发展战略规划。信息化规划和落实不是一蹴而就的事情，需要一个长期的实践探索过程。

企业财务规划方案篇六

苏先生在西部某二线城市经营房地产开发，家庭的主要收入来源于企业经营，除去开支以后有节余。其资产的情况，。

苏先生未来的预期支出情况。

1.公司准备增资扩股，已经从存款中扣除。

2.如果有新的合适投资项目，有可能会动用自有。

资金投入。

3.已经办理了移民加拿大的手续，希望在加拿大购买一栋价值100万的房产。

4.在2008年换一辆车。苏先生个人资产的收益性、安全性和流动性分析1.自住房产，主要满足自住需要。房产的升值或贬值，对房产的功能没有任何影响，在交易的安全性和流动性方面没有大的障碍。

2.自用汽车，主要满足自用和商用两方面的需要，比较难以区分二者的不同功能，也比较难以核算该项资产的投资收益。从估值的角度来看，它是一项不会增值的资产，交易的流动性一般。

3.金融资产：

(1)银行存款，流动性最强，当天一般都能支取，但收益率较低，安全性最高。

(2)股票，流动性较强，t+1时间可以支取资金，但由于全权委托别人在进行投资，风险较大，收益率一般，资金的安全性中等。(3)基金，流动性一般，t+5时间可以支取，收益基本与大盘指数的幅度齐平，风险程度中等，资金的安全性强。(4)打新股理财，流动性一般，t+4时间可以支取，目前的平均年度收益为10%15%，安全性高。

(5)保险理财，流动性差，一般一年只有一到两次的支取机会。该产品前期的初始费用高，在前期投资的本金金额基数会降低，之后一般在23年的时间会达到本金水平，接下来的年度收益与银行利率基本持平，规划方案该项理财附带一部分保障功能。

(一)在自用资产方面，将其中的两辆汽车划入公司名下，可以将资产和费用并入公司进行核算，置换出的现金用于个人理财投资。

(二)在金融资产划分方面进行如下的调整：

1.将银行存款的金额降低至120万元左右，在结构上作一些小幅的调整，在活期帐户上只保留10万左右的资金，七天通知存款保留30万，三个月期存款50万，半年期存款30万。通过这样调整，在满足日常一些大宗开支需要的同时，可以提高存款的综合利率，多获得大约2.5万元的`存款利息。

2.将委托的股票投资收回，将资金追加到基金投资当中，将基金的投资金额扩大到200万元。基金的品种建议做适当风险安排，对于股票类基金、平衡型基金和债券类基金按5：2：3的比例进行配置。对于投资期限，建议进行23年的投资。3.打新股理财，保持目前的配置比例不作调整。

4.投资类保险，目前暂时不作调整。

5.对于目前可以抵御通货膨胀的投资品u2014黄金，可以投入120万左右进行投资，建议投资时间为34年。

6.对于其他与国内市场不相关的理财(如市场中性策略理财、多种外币组合高息存款等)，建议进行约300万元的投资。这类投资的可持续时间为35年，资产到期保证本金安全，以外币投资，可以保证将来在加拿大购房时直接用外币支付。经过这样的调整，在目前的经济环境下，可以做到在保证资产安全性的前提下，预期可以实现净资产名义成长率为10.22%，扣除4.8%的通货膨胀率后，实际收益为5.42%。这样，既可以增加资金的收益，又可以满足苏先生在加拿大购房、投资新项目等对资金灵活性的需要。本文作者为荷兰银行中国区消费金融银行投资及资金产品部总监，此前曾任花旗银行亚太区总部内部控制主管和花旗银行中国区资金运作部负责人。荷兰银行历史悠久，目前在北京、上海、深圳等地设有分行及办事处。

企业财务规划方案篇七

第二季度是公司发展中的关键季度，xx公司成立后，一切都以崭新的面貌呈现。站在新的起点，财务部将一如既往地围绕公司的总体经营思路和发展规划，认真贯彻执行公司财务预算，以加强财务核算、提高会计素质为主要工作内容，以精细化核算、数量化考核为工作方法，以利润最大化为目标，以资产经营责任为主线，全面推行制度化、标准化、程序化、信息化的财务管理模式，加强成本核算，实行全员、全过程的财务管理策略，从严管理，积极为公司领导经营决策当好参谋，为完成公司经营目标作出应有的努力。现就目前情况，提出以下初步构想：

按照国家局《五条纪律》要求，针对财经秩序专项整顿自查出来的薄弱环节，如扎账时间不规范、原始凭证不合法、资产管理不科学、财务收支不合规、核算不实、手续不全等问题，积极进行整改和自查自纠，进一步深化会计基础，完善财务管理体制。明年的重点要放在区局和基层网点，要规范会计核算、原始记录、财产清查的操作、传递、交接手续，落实资金、商品、资产的管理责任，强化内部控制，使管钱管账管物严格分工，相互核对，相互监督，防止经营活动中的失误差错，保障各财务环节安全运转，全面推动财务管理规范运作，通过专项整顿建立起规范、守法、诚信的财经秩序，确保在明年二至五月的省局复查和五月以后的国家局重点检查中全面过关。

全省"集中财务、资金中心、电子商务"三位一体的信息管理系统应用软件已由省局项目组完成，明年一季度将正式运行。该系统将统一会计科目与科目级次，统一固定资产折旧年限、方法，统一存货分类与单据格式，实现省局对分、县公司会计业务的跨单位审核、联查，直接进行预算表单的'审批，为适应省局新管理方法的要求，我们将对目前的核算流程进行重组，资金每日上划，费用按预算按月核拔，与省局、网点上下联网，会计报账一天一报，财务、资金数据及时上传，让资金流、商品流、信息流实现数据共亨，建立"集中财务、分级控制、全面预算、责任会计"的财务管理体系。

一是零资金运营，零运营资金并非真的零资金，而是用尽可能少的流动资金推动企业的生产经营运作。明年由于省局要搞全省资金中心，企业资金帐户开在省行，货款按合同合同执行划帐，留在企业周转的钱将非常少，我们将尽量利用各种应付款、应交款、预收款、未交税金、未交利润等负债资金进行负债经营，实现零资金成本。

二是零库存管理，对各单位实行库存定额，超定额的单位将按超出比例扣减其经营得分，反之则增加得分，让库存定额与工资挂钩，促进各单位勤进快销，加速资金周转。

企业财务规划方案篇八

我认为，每一位企业文化工作者一定要给自己一个准确的定位：我们不是“文化人”，而是“经理人”！我们最重要的工作职责就是为企业经营管理服务，必须时刻思考我们的工作能够为企业的经营管理和经济效益的提升带来什么、创造什么样的价值？这样一来，面对类似于“企业文化是虚的”的偏见时，我们就敢于坚定地回答“企业文化工作干的是实事”了。

在我看来，企业文化工作主要应该解决两个方面的问题：

一是“如何用企业文化管理的方法去推动经营业绩的提升”，这是企业文化工作的核心任务。

二是“怎样通过优化、完善企业文化体系为核心工作奠定基础？”只要把这两个问题想清楚了，我们做企业文化工作就有了突破的希望，我们制定企业文化工作年度计划时，就有了明确的方向。

就企业文化工作计划的思路，我总结了六个关键词，简要地给大家做个提示：

即从问题出发。

一是找到企业在当前经营管理中、现实战略制定和实施上存在什么问题；二是明确在企业文化体系化建设方面存在什么问题。

一是结合企业的整体战略规划和下一年度的经营计划，明确企业文化建设所要达成的目标；二是结合企业文化本身的实施规划，确立企业文化体系建设的基础工作目标。

一是企业文化工作的开展要与企业年度经营计划相结合，与之合拍、实现共振；二是企业文化的体系建设和优化工作，也要脚踏实地、节奏得当，切不可好大喜功、好高骛远。

二是计划和变化并重。做年度计划的时候，我们总希望可以不折不扣地去执行，但是计划往往没有变化快，我们无法保证没有突发情况的发生，因此，我们的计划要有灵活性，要适时而变、顺应民心。

我们要充分认识我们现有资源的价值，在有效利用现有资源的基础上，再想办法尽可能争取更多的资源。企业文化资源大致有三点：

一是信息资源。既要打通来自公司最高决策层的信息渠道，也要接地气。这就需要我们具有敏锐的感知。风起于青萍之末，有的时候从上面得不到的信息，反而可以从一线取得。因为最真实的企业文化归结到最后的两点，就是员工对企业的认知和客户对企业的认知；而来自员工、客户的信息才是最准确、最真实的。

二是组织资源。我们最理想的状态是去干预组织的建设，自上而下地将企业文化管理的正式或非正式组织建立起来，形成一个完整高效的网络。但是，很多时候靠我们的力量做不到这一点，而组织资源是可以反向去推动的，那就是提高我们自身的专业度，通过做好每一项工作来体现企业文化的价值，日积月累地增加他人对我们的信任，赢得企业内部各方乃至决策层对企业文化工作和企业文化工作者的信赖甚至是依赖。

三是经费资源。我经常谈到企业文化管理者要具备两种思维，即“总经理思维”和“营销思维”。能不能取得经费、获得资源就取决于这两个思维神经够不够发达。决策者是现实的，他一定会向产出要投入。有总经理思维，就是站在全局角度做思考、提建议；有营销思维，就是会拿数据说话，用价值展现说服别人的认同。我们也必须认识到企业的资源是有限的，现金流必定首先要满足生产经营的需要，但是，人的潜力、创意的价值是无限的，我们可以要用最少的钱创造最大效益。

企业文化建设是一项长期、系统的工程，其推动过程一定不是一帆风顺的。因此，我们要有坚定的决心和信心去做好这项工作。与其把时间浪费在抱怨、彷徨上，还不如更多的去想办法解决问题。

简而言之，企业文化年度规划的制定与实施，就是要发挥我们的“总经理思维”和“营销思维”，找到年度主题，并使之形成全公司的共识，并站在全局的角度利用企业内部的各方力量，把部门工作变成全公司的工作，加以全力推动、高效执行。

企业财务规划方案篇九

今年第二季度是公司飞速发展的一季度，结合公司的实际情况，公司财务部将一如既往地做好日常会计核算工作、提供优质服务的同时，将着力做好完善财务制度、推进规范管理，为本公司的做大、做强提供优质、高效的保障和服务。

为了使财务工作更好地为公司的业务发展服务，加强财务管理，完善各项财务制度，使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用。特拟定以下财务工作计划。

财务会计工作应发挥好“企业信息系统”的作用，为公司内部经营管理者及公司外部会计信息使用者提供及时、真实、可靠的会计信息。

财务部是企业财务工作的管理、核算、监督指导部门、其管理职能是根据企业发展规划编制和下达企业财务预算，并对预算的实施情况进行管理，其核算职能是对公司的生产经营、资金运行情况进行核算，其预警提示职能是对于董事长、总经理反馈公司资金的营运预警和提示。

切实做好财务预测、财务决策、财务预算、财务控制和财务分析五项工作，提高公司的经济效益。

1.严格遵守《会计法》、《企业会计制度》等有关会计法律法规进行会计核算和会计管理工作，完善公司内部会计管理与控制制度、内部审计制度和会计核算制度与方法。

2.完成指标的预算及制订工作，并做好公司有关财务管理制度的拟稿工作，加强财务制度建设。

3.做好日常会计核算工作。按照会计制度，分清资金渠道，认真审核每笔原始凭证，正确运用会计科目，细化成本核算，编制会计凭证，进行记账。做到“三及时”：即及时编制有关会计报表，及时报送税务等部门;及时装订会计凭证;及时清理往来款项。出纳要严格按照现金管理办法和银行结算制度，办理现金收付和银行结算业务;及时准确登记银行、现金日记账，做到日清月结;严格支票领用手续，按规定签发现金支票和转帐支票。

4.做好会计档案的管理工作。

1.拟定公司的年度资金预算并提交公司董事会审批。

2.拟定公司的资金筹集方案并提交公司董事会审批。

3.调度公司资金，确保公司正常生产经营所需资金的集中使用。

4.加强公司的存货管理、应收帐款管理。

1.制定全面预算，提供全面、准确的经济分析和建议，为公司领导决策当好参谋。

2.按财务预算科学合理安排调度资金，充分发挥资金利用效率。

1.严格抓好采购环节的财务控制、存货控制、现金控制等控制环节，确保公司及其内部机构和人员全面实现财务预算，实现公司总体目标。

2.实施全方位财务控制机制，使财务控制工作渗透到公司组织管理的各个层次、生产业务的全过程、各个经营环节，覆盖企业所有的部门和岗位。

及时利用财务业务、会计、统计、市场等信息资料，采用科学的分析方法，对公司的财务状况、营运能力和财务成果进行分析，全面、客观地评价公司财务活动的业绩，有效控制财务活动的运行，正确预测财务发展的未来。

随着公司的不断壮大，面对日趋复杂的市场和日益加大的竞争，提高财务人员素质日显重要。

1、认真学习会计法、财务管理制度，提高会计人员的法制观念,加强会计人员的职业道德,树立牢固地依法理财的观念,做到有法必依,执法必严,违法必究,贯彻执行党的方针政策,自觉遵守法律、法规,维护财经纪律,抵制不正之风。

2、加强业务学习,提高业务水平。定期进行业务培训,更新业务知识,扩大知识面。在掌握基础知识的同时,加强计算机知识的学习,以适应现阶段财务管理的要求。与此同时,认真学些税务、金融、等相关性知识,以拓展知识面,提高理论和实际操作水平。

3、加强学术交流。学术交流是提高会计人员素质的重要方面。通过交流可促进理论知识,有利于总结工作中的经验,提高业务水平,还能提高写作能力和口述能力。通过对会计人员素质的培养，全面提高公司的财务管理水平,以适应新形势下对会计信息的快速的、准确的、真实的要求,确保公司各部门各项工作有序运转和各项事业的发展。

增加资金投入：资金需求计划和融资计划。根据我司20xx年的销售计划，资金缺口比较大，如何更好地与银行合作，取得银行的资金支持是我司20xx年总目能否实现的关键。在这个问题上财务部感觉压力特别大，如何多方位拓宽融资渠道，保证公司高速发展所需资金，是财务部的工作重点和难点。

1、重大发生费用支出应报财务部备案，以使有计划地摊销支付(如销售返利)。

2、加大新药产品的开发力度，改善产品结构。

3、做好原料定价采购工作，控制采购成本升高，努力降低采购成本，增加产品毛利率。

4、扩大产品销售范围，增加销售收入。

5、量入而出，控制费用支出：

企业财务规划方案篇十

企业财务规划方案篇十一

第1条为规范企业财务印章管理，减小因印章使用不当给企业带来的损失，特制定本制度。

第2条本制度适用于涉及使用印章的所有相关人员。

第2章印章的`制作、保管、废止。

第3条企业财务相关方面的印章由企业指定部门统一制作，相关人员严禁私自制作印章。

第4条经相关管理人员授权后由行政部负责制作财务方面的印章，具体分为事项印章、财务专用章与人名章三类。

第5条企业财务方面的相关事项印章由财务部指定专人进行保管，人名章由所刻章上的人员自己保管或由本人授权他人保存，财务专用章由财务总监负责保管，未经授权的人员一律不得接触、使用印章。

第6条各印章保管人员一律不得将印章转借他人，否则所有后果由印章保管人员承担。

第7条企业总裁可以使用企业的所有印章。

第8条印章保管人若管理不慎使印章遗失、被盗或损毁，需立即上报行政处，由行政部登记后申明作废并制作新的印章。

第9条财务部编制财务方面的印章登记簿，说明印章的制作时间、内容、发放时间、保管人等。

第10条出纳人员要将与财务有关的印鉴簿交予银行，当印章变动时要及时与银行联系，更新印鉴簿。

第3章印章的使用。

第11条使用印章时，使用人必须填写“印章使用申请单”，说明使用印章的理由、起止时间、印章的种类、材质及申请人等。

第12条印章使用申请单经有关领导审批后，连同需加盖印章的文件一同交予印章保管人盖章。

第13条印章保管人要仔细审核印章使用申请单中的事项和相关管理人员的批示，若认为不符合相关规定，可拒绝盖章。

第14条经授权的印章代理人员使用完印章后，要将盖章依据与印章使用申请单交予印章管理人进行审核。

第15条企业财务方面的印章原则上不允许带出，确需带出企业使用时，必须填写印章使用申请单说明事由，经总裁批准后方可带出，由两人共同使用。

第16条印章使用申请单由各盖章人员保存，每月月底汇总后交予企业指定部门存档。

第17条印章使用完后，印章保管人需填写印章使用登记簿，说明印章使用事由、使用对象、盖章时间等并由申请人签字确认。

第4章印章使用的其他规定。

第18条印章保管人员离职或调动时，必须将保管的印章及相关文件进行交割，否则不允许离职或调动。

第19条企业中任何涉及财务印章的使用事项均需按本制度规定程序执行，严禁擅自使用印章。

第20条未经授权擅自使用企业财务方面印章所造成的后果由使用者与印章保管人共同承担，后果严重者将移交司法机关进行处理。

第5章附则。

第21条本制度由公司财务部负责制定、修订及解释。

第22条本制度自董事会通过之日起执行。

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企业财务规划方案篇十二

财务科在公司领导的正确指导下，需要一丝不苟地开展工作，以高度的职责感做好公司的财务统计工作，下面是我们来的工作计划：

1、采取定额包干的方式，将手机、座机费、办公费、油料费定额控制，节约归已、超支自负，培养了职工的节约意识。

2、采取预算审批的方式，对定额以外的费用，务必先层层审批，没有审批发生的费用，一律不予报销。在现金预算方面，为提高现金预算的准确性，在实际支付时做到，没有现金预算项目的不予支付，超预算支付标准的不予支付，从而提高了现金预算意识。

3、在职工借款还款方面，规定了借款务必于出发后几日内还款，并将其写入科室方针目标，确实起到了降低借款数额，减少资金占用，避免呆帐发生的积极作用。透过预算管理这一有效的管理手段，职工的规范意识进一步增强，促进了各项工作的开展。

加强了财务科全体人员的业务培训，财务科全体成员积极参加各种形式的学习，努力提高业务水平，同时组织财政局对财务基础工作进行检查。财务科成员更需要把提高自身素质当成是能否胜任工作，能否提高财务管理水平的头等大事来做。积极进取，努力学习，使全体财务人员业务技能水平不断提高，为干好工作带给了素质保证。

随着企业管理的进一步深入，财务的管理职能逐渐增强。加大职责制考核力度，保证职责制的贯彻落实，专门成立了考核组织，财务科同企管科及办公室一齐积极参与考核，严格按职责制考核兑现，保证了各项工作的顺利开展。体现了职责制的严肃性与公正性。这就强化了财务的监督管理职能，规范了经营行为，有力保证了各项工作的顺利进行。

随着企业的不断发展，财务的管理职能日益显现。财务管理参与到企业管理的方方面面，从物资采购中的`比价采购小组到基建的招投标，再到废旧物资的处理等等，财务科都参与其中，起到了其应有的作用。

确保做到帐帐、帐实相符，没有发现违反规定的行为，保证了自查工作的质量，规范了会计的基础工作，为迎审计署的检查做好了充分的准备。

为了切实降低资产负债率，从点滴做起，控制资金占用，提高资使用效率，首先对欠款状况进行了分析，会同各业务部门积极回收货款；其次做好现金预算的预算和编报，防止资金的积压。

需要我们全体成员将变压力为动力积极进取开拓创新充分发挥财务管理在企业管理中的核心作用为企业的发展壮大做出新的更大的贡献。

企业财务规划方案篇十三

做好财务工作，首先就是要做好每月的财务预算，严格按照每月的预算执行，保证资金的正常运行。在总结了上学年的财务收支状况后，结合我们本学年除了正常的收支外，其他需要支出的部分，做了一份本学年的收支预算表，保证收支的平衡。从这一学期的执行情况来看，每月的收支基本都在预算范围内，部分由于特殊情况不在范围内的支出，通过报告获批后，给与了支付。

其次是每个月都要完成的四张报表和六本账本。对所有的报销单及银行往来账逐一分类粘贴凭证后，分别登记好现金、银行账本，按照业务活动支出情况记好明细分类账本，往来账目记好三栏分类账本，固定资产按照品牌和型号分类登记到固定资产账本上。账本记好后，再根据凭证做好试算平衡表，业务活动表和资产负债表。其中幼儿伙食费严格按照要求单独核算做账，每日的食物和价格登记在幼儿伙食账本上，并按分类做好幼儿伙食费月结算表，每月的10日前张贴在园告示栏向家长公示。每月初根据各类报表分别和两家银行及麦德龙做好对账工作，完成地税及国税的网上申报任务，年末按时完成区教育局的教育经费统计报表，并在规定时间内上交教育局计财科。

二、热情接待家长，做好招生工作。

秋季的招生工作在上学期中已经完成，但仍然能接到不少想要入园的幼儿家长电话，虽然托、小班已经满额，也要耐心的回答家长一些关于入园的问题，能解决的尽量帮家长解决，或者告知他们附近还有哪些幼儿园，提供一些合理的建议。在本学期中还接受了18名中大班幼儿插班，对于询问中、大班插班的家长，在可以招收的情况下，都提前告知学费及助学券等相关入园事宜，热情接待幼儿及家长参观班级，让幼儿了解新班级、新老师。

三、细心做好人事，保证教工利益。

首先是工资。工资是大家的经济命脉，也是人们最关心，最关注的，我认真做好工资表的编制，工资项目仔细核对，做到万无一失，不能让任何一个人的个人利益受到损失。前，要为大家购买物美价廉的节日福利，争取给大家选购到最实惠的物品。

其次是个人所得税和社保。每个月都要进行所得税和社保的核算工作，月初进行网上申报，并把税款按时交到银行。由于今年开始与南京市社保接轨，在9月初齐了所有人员的信息资料，统一为大家更换了最新的卡，在10月底有一名保育员因个人原因离职，11月初及时为她办理了社保转出及终解备案手续，并为新来的人员也及时办理了合同签订和社保转入。

四、及时沟通班级，耐心服务幼儿。

每年秋季的新生入园都会是哭声一片，没有进行过集体生活的幼儿都会因刚刚离开家的不适应而哭闹不已，为了帮助他们尽快适应幼儿园的生活，我在小一班协助班级教师安抚每个哭着要爸爸妈妈的孩子，陪孩子们一起适应了一个月。班级幼儿的伙食费每月总会有粗心的家长忘记存钱，为了不增加老师的负担，扣款后及时给未存钱的家长发短信，提醒他们存钱。幼儿的学平险费用也在开学初收齐付给保险公司，收集齐的名单上报到教育局，为了不影响幼儿的保险报销，仔细查看家长提交的出险材料，指导填写报销表格，尽快的送到教育局，以免影响幼儿保险的报销。

五、认真完成每项工作，保持良好的工作状态。

完成了民政局年审工作的同时，还参加了民办非企业单位规范化建设评估，这是一项新的创建，由于对其还不够了解，不知道该如何提供各项资料，在参照评估指标及多位老师的协助下，完成了评估且获得了“3a”等级。

企业财务规划方案篇十四

第二季度是公司发展中的关键季度，集团公司成立后，一切都以崭新的面貌呈现。站在新的起点，财务部将一如既往地围绕公司的总体经营思路和发展规划，认真贯彻执行公司财务预算，以加强财务核算、提高会计素质为主要工作内容，以精细化核算、数量化考核为工作方法，以利润最大化为目标，以资产经营责任为主线，全面推行制度化、标准化、程序化、信息化的财务管理模式，加强成本核算，实行全员、全过程的财务管理策略，从严管理，积极为公司领导经营决策当好参谋，为完成公司经营目标作出应有的努力。现就目前情况，提出以下初步构想：

按照国家局《五条纪律》要求，针对财经秩序专项整顿自查出来的薄弱环节，如扎账时间不规范、原始凭证不合法、资产管理不科学、财务收支不合规、核算不实、手续不全等问题，积极进行整改和自查自纠，进一步深化会计基础，完善财务管理体制。明年的.重点要放在区局和基层网点，要规范会计核算、原始记录、财产清查的操作、传递、交接手续，落实资金、商品、资产的管理责任，强化内部控制，使管钱管账管物严格分工，相互核对，相互监督，防止经营活动中的失误差错，保障各财务环节安全运转，全面推动财务管理规范运作，通过专项整顿建立起规范、守法、诚信的财经秩序，确保在明年二至五月的省局复查和五月以后的国家局重点检查中全面过关。

全省"集中财务、资金中心、电子商务"三位一体的信。

息管理系统应用软件已由省局项目组完成，明年一季度将正式运行。该系统将统一会计科目与科目级次，统一固定资产折旧年限、方法，统一存货分类与单据格式，实现省局对分、县公司会计业务的跨单位审核、联查，直接进行预算表单的审批，为适应省局新管理方法的要求，我们将对目前的核算流程进行重组，资金每日上划，费用按预算按月核拔，与省局、网点上下联网，会计报账一天一报，财务、资金数据及时上传，让资金流、商品流、信息流实现数据共亨，建立"集中财务、分级控制、全面预算、责任会计"的财务管理体系。

一是零资金运营，零运营资金并非真的零资金，而是用尽可能少的流动资金推动企业的生产经营运作。明年由于省局要搞全省资金中心，企业资金帐户开在省行，货款按合同合同执行划帐，留在企业周转的钱将非常少，我们将尽量利用各种应付款、应交款、预收款、未交税金、未交利润等负债资金进行负债经营，实现零资金成本。

二是零库存管理，对各单位实行库存定额，超定额的单位将按超出比例扣减其经营得分，反之则增加得分，让库存定额与工资挂钩，促进各单位勤进快销，加速资金周转。